山西太钢不锈钢股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况专项说明 关于山西太钢不锈钢股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况专项说明 安永华明（2024）专字第70070609_Z04号 山西太钢不锈钢股份有限公司 山西太钢不锈钢股份有限公司董事会： 1 关于山西太钢不锈钢股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况专项说明（续） 安永华明（2024）专字第70070609_Z04号 山西太钢不锈钢股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：章晓亮 我们接受委托，审计了山西太钢不锈钢股份有限公司的财务报表，包括2023年12 月31日的合并及公司的资产负债表、2023年度合并及公司的利润表、股东权益变动表 和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了编号为安永华明 （2024）审字第70070609_Z01号的无保留意见审计报告。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，山西 太钢不锈钢股份有限公司编制了后附的2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"情 况表"）。如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性、完整性是 ...

山西太钢不锈钢股份有限公司 王东升 1、出席董事会及股东大会情况： | | | | | 出席董事会及股东大会的情况 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期 应参加董 | 现场出席 | 以通讯方 | 委托出席 | 缺席董事 | 是否连续 两次未亲 | 出席股东 大会次数 | | | | 董事会次 | 式参加董 | 董事会次 | 会次数 | 自参加董 | | | | 事会次数 | 数 | 事会次数 | 数 | | 事会会议 | | | 王东升 | 14 | 4 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 | 作为山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会独立 董事，本人严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规、规范性文件及公司相关制度的规定和要求，切实 履行参与决策、监督制衡和专业咨询的独董职能，积极出席公司相关会议，认真 审议会议各项议案，忠实勤勉履行独立董事职责，充分发挥专业作用，切实维护 公司的整体利益，保护股东特别是中小股东的合法权益。 现将 ...

山西太钢不锈钢股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 一、监事会召开情况 2023 年度内，公司监事会共召开了五次会议： 1、公司九届监事会第三次会议于 2023 年 2 月 10 日在太原市花园国际大酒 店召开，会议审议并通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2023 年 2 月 11 日的《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、公司九届监事会第四次会议于 2023 年 4 月 20 日在太原市花园国际大酒 店会议中心召开，会议审议并通过了《2022 年度监事会工作报告》《关于 2022 年年度报告及其摘要的议案》《关于公司 2022 年度计提及核销资产减值准备情 况的议案》《关于<公司与太钢集团财务有限公司关联存贷款等金融业务风险评 估报告>的议案》《关于公司 2022 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于 2022 年度社会责任报告的议案》《关于 2023 年第一季度报告的议案》等议案。 本次监事会决议公告刊登在 2023 年 4 月 22 日的《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》《证券 ...

公司内控 - 公司建立健全内部控制体系，制订完善合理内控制度[1] - 内控制度符合国家法律法规和证券监管要求[1] - 监事会认为内控自评报告真实准确完整反映内控情况[1]

一、资质条件 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制 事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北 京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2023 年末拥 有合伙人 245 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明拥有财政部颁发的会计 师事务所执业资格，于美国公共公司会计监督委员会（US PCAOB）注册，是中 国首批获得证券期货相关业务资格和 H 股企业审计资格事务所之一，在证券业 务服务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。 安永华明拥有分所数量 23 家，分别为上海、天津、大连、沈阳、济南、青 岛、郑州、西安、武汉、成都、合肥、南京、苏州、杭州、长沙、昆明、重庆、 厦门、广州、深圳、太原、海口、宁波。根据中国注册会计师协会发布的 《2022 年度会计师事务所综合评价百家排名信息》，安永华明排名第二。安永 华明一直以来注重人才培养，截至 2023 年末拥有执业注册会计师近 1,800 人， 其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会 ...

人员任职 - 张其生于2023年11月起任公司独立董事[2] - 2024年张其生将继续履行独立董事职责[9] 会议情况 - 2023年公司董事会召开14次会议，张其生出席2次[3] - 2023年公司召开独立董事专门会议2次，张其生全部出席[5] 议案审议 - 2023年11月29日审议通过调整部分日常关联交易预计额议案[8] - 2023年12月28日审议通过2024年日常经营关联交易预计议案[8]

经核查独立董事刘新权、汪建华、王东升、张其生的任职经历及个人签署 的相关文件，上述四位独立董事未在公司担任除独立董事及董事会专业委员会 委员以外的其他职务，亦未在公司的主要股东单位担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在直接或间接的利害关系，或者其他可能影响其进行独立客 观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规则中对于独立董事独立 性的相关要求。 山西太钢不锈钢股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十五日 关于独立董事独立性的专项评估意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的 要求，并结合独立董事独立性自查情况，山西太钢不锈钢股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会对现任独立董事刘新权先生、汪建华先生、王东升先生、 张其生先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 山西太钢不锈钢股份有限公司 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 业务流程涵盖6个公司层面和12个业务层面流程[5] 缺陷定量标准 - 财务报告重大缺陷定量标准为错漏金额乘年度频率≥重要性水平[8] - 非财务报告重大缺陷定量标准为违规损失金额≥重要性水平[10] 重要性水平确定 - 业务稳定时，财务报告重要性水平取近一年经审计税前利润5%[11] - 当年税前利润较前一年降超50%，取过去3年经审计税前利润平均数5%[12] - 当年税前利润为零或负，取近一年经审计主营业务收入1%[12]

山西太钢不锈钢股份有限公司 内部控制审计报告 2023年12月31日 内部控制审计报告 安永华明（2024）专字第70070609_Z01号 山西太钢不锈钢股份有限公司 山西太钢不锈钢股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称"太钢不锈"）2023年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是太钢不锈董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 内部控制审计报告（续） 安永华明（2024）专字第70070609_Z01号 山西太钢不锈钢股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：章晓亮 三、内部控制的固有 ...

财务状况 - 总资产为679.81亿元，较年初下降0.38%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为335.84亿元，较年初增加0.02%[3] - 公司2024年第一季度末资产总计为679.81亿元[16] - 公司2024年第一季度末负债和所有者权益总计为6798.07亿元[17] - 公司2024年第一季度末所有者权益合计为3592.45亿元[17] - 公司2024年第一季度末归属于母公司所有者权益合计为3358.40亿元[17] 营业收入和利润 - 营业收入为244.63亿元，同比下降5.57%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为335.20万元，扭亏为盈[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4,457.83万元，同比增加92.96%[3] - 公司2024年第一季度营业总收入为244.63亿元[18] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为3.35亿元[20] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-89,650.74万元[8] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-89.65亿元[21] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为268.52亿元[21] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为267.93亿元[21] - 公司2024年第一季度投资活动现金流出为5.55亿元，同比下降46.5%[22] - 公司2024年第一季度筹资活动现金流入为7.59亿元，同比下降68.4%[22] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-12.70亿元，同比增加34.8%[22] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为65.96亿元，同比下降23.1%[22] 资产结构 - 应收账款和应收款项融资合计为216.81亿元，较年初下降46.09%[6] - 预付款项为40.47亿元，较年初增加75.41%[6] - 其他流动资产为28.30亿元，较年初增加115.00%[6] - 公司2024年第一季度末货币资金为70.04亿元[14] - 公司2024年第一季度末应收账款为12.77亿元[14] - 公司2024年第一季度末存货为99.86亿元[15] - 公司2024年第一季度末流动资产合计为200.35亿元[15] - 公司2024年第一季度末固定资产为386.55亿元[15] 负债情况 - 公司2024年第一季度末短期借款为3.59亿元[16] - 公司2024年第一季度末应付票据为90.80亿元[16] - 公司2024年第一季度末应付账款为77.12亿元[16] - 公司2024年第一季度末流动负债合计为224.24亿元[16] - 公司2024年第一季度资产负债表中非流动负债合计为963.24亿元[17] 其他 - 财务费用为-444.41万元，同比下降112.92%[7] - 公司2024年第一季度报告未经审计[23]