审计报告 - 立信会计师事务所于2024年4月24日对蓝焰控股公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] 应收账款 - 安监岩煤与煤层气共采技术有限责任公司2023年期初期末应收账款余额均为2.48万元[13] - 西华新燃气销售有限公司2023年期初应收账款0,559.45万元，年度累计发生额5,329.85万元，偿还累计发生额2,532.7万元，期末余额3,356.59万元[13] - 原天然气有限公司2023年期初应收账款11.77万元，年度累计发生额42.79万元，偿还累计发生额12.4万元，期末余额42.09万元[13] - 西华新煤层气勘查开发有限公司2023年期初应收账款11,357.13万元，年度累计发生额326.72万元，偿还累计发生额8,863.02万元，期末余额326.77万元[13] - 市国新燃气综合利用有限公司2023年期初期末应收账款余额均为0.70万元[15] - 煤矿集团同生精通兴旺煤业有限公司2023年期初应收账款256.00万元，偿还累计发生额10.00万元，期末余额246.00万元[15] - 大唐塔山煤矿有限公司2023年期初应收账款206.34万元，年度累计发生额789.02万元，偿还累计发生额733.82万元，期末余额261.54万元[15] - 山西煤层气有限责任公司2023年期初应收账款239.60万元，年度累计发生额7,334.19万元，偿还累计发生额528.00万元，期末余额6,045.79万元[15] - 山西铭石煤层气利用股份有限公司2023年期初应收账款3,438.14万元，年度累计发生额6,073.2万元，偿还累计发生额6,804.00万元，期末余额2,707.29万元[15] 往来资金 - 与原燃气集团有限公司应收账款不含利息累计发生金额为222.64，含利息累计发生金额为456.95，往来资金合计为579.59[16] - 与山西能源产业集团有限责任公司应收账款不含利息累计发生金额为510.89，含利息累计发生金额为3914.98，往来资金合计为9861.50[16] - 与益焰煤业股份有限公司应收账款不含发生金额为20848.5，往来资金合计为2988.5[16] - 与成天煜新能源有限公司应收账款不含利息累计发生金额为22143.54，含利息累计发生金额为53.20，往来资金合计为21972.6[18] - 应收账款小计不含利息累计发生金额为16978.85，含利息累计发生金额为72241.9，往来资金合计为65337.7[18] 应收款项融资 - 与西华新燃气销售有限公司应收款项融资累计发生金额为22338.4，往来资金合计为1200.0[18] - 与山西铭石煤层气利用股份有限公司应收款项融资累计发生金额为1724.85，含利息累计发生金额为955.15，往来资金合计为3680.00[18] - 与山西潞安集团和顺李阳煤业有限公司应收款项融资累计发生金额为3000.00，往来资金合计为80.00[18] - 与西华新液化天然气集团有限公司应收款项融资含利息累计发生金额为2077.92，往来资金合计为2077.92[18] - 与山西晨光物流有限公司商贸分公司应收款项融资含利息累计发生金额为350.00，往来资金合计为350.01[18] 资金余额 - 应收款项融资期末余额为3400.16，不含利息金额为5048.58，含利息金额为6838.3，经营性往来金额为21610.39[20] - 应付账款相关小计期末余额为48.54，不含利息金额为2281.75，含利息金额为878.18，经营性往来金额为552.11[20] - 其他应收款相关小计期末余额为84.00，不含利息金额为3.14，含利息金额为0.14，经营性往来金额为87.00[20] - 合同资产中山西煤层气有限责任公司相关2023年期初往来资金余额为2351.06，年度往来累计发生金额（不含利息）为3034.42，年度往来资金的和为3189.72，年度偿还累计发生为2195.76[21] - 货币资金相关小计2023年期初往来资金余额为4134.75，年度往来累计发生金额（不含利息）为3390.19，年度往来资金的利息为11.10，年度偿还累计发生为4063.2，期末往来资金余额为61.53[21] - 其他应收款相关（控股子公司控制部分）涉及多笔往来，如西华焰煤层气有限公司2023年期初往来资金余额为8.00，年度往来累计发生金额为77.43，期末往来资金余额为85.35等[21] - 其他关联方及其附属相关小计2023年期初往来资金余额为27017.21，年度往来累计发生金额（不含利息）为4432.39，年度偿还累计发生为89305.27，期末往来资金余额为42144.33[22] - 总计2023年期初往来资金余额为195156.03，年度往来累计发生金额为393488.99，年度往来资金的利息为11.10，年度偿还累计发生为396755.98，期末往来资金余额为191900.14[22] 其他 - 汇总表于2024年4月24日获董事会批准[22] - 公司涉及金额为15450.0000万元[24]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润错报比例划分，非财务按直接资产损失比例划分[14][17] 缺陷整改情况 - 报告期发现财务和非财务报告内控一般缺陷并完成整改[19][21] 评价范围 - 纳入评价范围主要单位12家，业务和事项多项，关注高风险领域[7][9][10]

2023年情况 - 监事会召开5次会议，审议通过19项议案[1] - 监事会成员列席董事会5次，股东大会4次[3] - 收购山西煤层气有限责任公司81%股权[2] - 监事会认为多项报告合规真实[4][5][6] 2024年展望 - 监事会将持续监督公司规范运作[8] - 监事会将强化财务情况监督检查[8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入23.81亿元，主要来源于煤层气销售和气井建造[7] - 2023年度公司向关联方销售商品和提供劳务16.80亿元，占本期收入总额的70.57%[7] - 公司本年营业总收入23.81亿元，上年为25.02亿元[30] - 公司本年营业总成本20.04亿元，上年为21.08亿元[30] - 公司本年营业利润6.29亿元，上年为6.92亿元[30] - 公司本年净利润5.32亿元，上年为5.49亿元[30] - 公司本年基本每股收益和稀释每股收益均为0.56元/股，上年均为0.58元/股[30] 财务状况 - 年末资产总计118.29亿元，较上年年末增长约3.51%[18] - 年末流动资产合计37.76亿元，较上年年末增长约11.30%[18] - 年末非流动资产合计80.53亿元，较上年年末增长约0.22%[18] - 年末负债总计61.45亿元，较上年年末下降约1.17%[21] - 年末流动负债合计30.69亿元，较上年年末下降约12.41%[21] - 年末非流动负债合计30.76亿元，较上年年末增长约13.33%[21] - 年末所有者权益合计56.85亿元，较上年年末增长约9.09%[21] - 年末货币资金为20.28亿元，较上年年末增长约48.46%[18] - 年末应收账款为12.44亿元，较上年年末增长约5.17%[18] - 年末短期借款为4.80亿元，较上年年末增长约379.41%[21] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本年为11.27亿元，上年为9.25亿元[36] - 公司投资活动产生的现金流量净额本年为 -7.92亿元，上年为 -8.77亿元[36] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本年为4.59亿元，上年为 -2.27亿元[36] - 公司年末现金及现金等价物余额本年为16.28亿元，上年为8.34亿元[36] 股本变动 - 截至2023年12月31日，公司注册资本和股本均为9.6750266亿元[56] - 2023年2月28日原控股股东晋能控股装备制造集团有限公司将其持有的公司40.05%股份转让至山西燃气集团有限公司[57] 会计政策 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[180] - 执行准则对2023年12月31日数据有影响，涉及递延所得税资产、负债等[183] 应收账款坏账准备 - 2023年末应收账款小计13.74亿元，减坏账准备1.30亿元，合计12.44亿元[189] - 按单项计提坏账准备的应收账款216.40万元，比例5.25%，计提比例100%[191] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3.02亿元，比例94.75%，计提比例4.45%[191] - 坏账准备合计上年年末余额1.24亿元，本年计提884.79万元，收回或转回287.82万元，年末余额1.30亿元[197]

人员履职 - 2023 年独立董事石悦应参加董事会 5 次，现场 2 次通讯 3 次，出席股东大会 4 次[3] - 2023 年独立董事按规定履职，2024 年 2 月 6 日因个人原因辞职[17] - 2024 年 2 月 28 日公司召开临时股东大会选举新任独立董事[17] 会议审议 - 2023 年 12 月 11 日董事会审议收购山西煤层气 81%股权暨关联交易[4] - 战略委员会开会 1 次通过收购山西煤层气 81%股权事项[6] - 薪酬与考核委员会开会 1 次通过薪酬议案及方案[6] - 审计委员会开会 6 次讨论定期报告、募集资金等议案[6] 其他事项 - 2023 年 10 月、11 月石悦参加独立董事相关培训[11] - 公司变更 2023 年度年报审计会计师事务所为立信[14]

会计政策变更 - 2024年4月24日会议审议通过会计政策变更议案[1][8][9] - 自2024年1月1日起执行变更[2] - 变更前按多项准则规定，变更后按解释17号文规定[3] - 变更涉及流动与非流动负债划分等三方面[4] 决策情况 - 董事会9票同意通过议案[8] - 监事会4票同意通过议案[9] 影响说明 - 对股东权益、净利润无重大影响[7] - 不存在追溯调整以前年度财报情形[7][9] 其他 - 供应商融资安排有特定特征及界定[4][5]

独立董事津贴调整 - 2024年4月24日董事会审议独立董事津贴调整议案[1] - 适用对象为任期内独立董事，由每人每年5万调至7万税前按月计发[1] - 调整后从年度股东大会通过当月执行，需提交2023年度股东大会审议[1][2] - 调整符合公司情况，利于长远发展[4]

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》及 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，山西蓝焰控股股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司在任独立董事丁宝山 先生、赵利新先生、刘毅军先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 山西蓝焰控股股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的 专项报告 经核查公司独立董事丁宝山先生、赵利新先生、刘毅军先生的任 职、兼职情况以及其独立性自查情况报告，上述人员未在公司担任除 独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务， 与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司独立董 事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象非公开发行190,885,507股，发行价6.90元/股，募集资金总额1,317,109,998.30元，净额1,298,011,903.32元[15] - 报告期初已使用募集资金1,043,016,830.91元[16] - 报告期内募集资金使用金额152,597,727.92元[16] - 报告期末累计已使用募集资金1,195,614,558.83元[16] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额141,351,923.63元[17] - 报告期内，公司实现募集资金收益4234977.42元[30] - 募集资金总额298011903.32元，本年度投入152597727.92元，累计投入195614558.8元[39] 资金使用方向 - 报告期初支付重大资产置换现金对价500,000,000.00元，设备购置款315,048,061.87元，工程款227,968,769.04元[16] - 报告期内支付设备购置款92,554,549.70元，工程款60,043,178.22元[16] - 报告期末支付重大资产置换现金对价500,000,000.00元，设备购置款407,602,611.57元，工程款288,011,947.26元[16] - 截至2023年12月31日，33口L型井、157口二次压裂井工程完工，报告期使用募集资金60043178.22元，累计使用288011947.26元[23] - 截至2023年12月31日，6套钻机设备、2套压裂设备、1套连续油管设备采购完毕，报告期使用募集资金92554549.70元，累计使用407602611.57元[23] 项目变更情况 - 变更用途的募集资金总额27610000元，占比25.249%[39] - 2020年5月13日，公司将募投项目实施地点由“郑庄矿区、赵庄矿区、长平矿区”变更为“郑庄矿区”[40] - 晋城矿区低产井改造提产项目变更后拟募集资金总额为595,614,558.8元[41] - 晋城矿区低产井改造提产项目至期末实际累计投入金额为152,597,727.92元[41] - 晋城矿区低产井改造提产项目本年度实际投入金额为8,011,903.31元[41] - 晋城矿区低产井改造提产项目期末投资进度为87.17%[41] 项目投资进度及效益 - 晋城矿区低产井改造提产项目调整后投资总额298011903.31元，期末投资进度87.17%，年度实现效益6649486元[39] - 承诺投资项目小计调整后投资总额298011903.31元，期末投资进度92.11%[39] 其他信息 - 公司于2020年修订《募集资金管理制度》，并通过董事会和股东大会审议[19] - 2017年3月21日，公司签订《募集资金三方监管协议》，开设专户75260188000193475[20] - 2017年3月21日，公司签订《募集资金四方监管协议》，开设专户75260188000193393[21] - 截至2023年12月31日，公司及子公司共有2个募集资金专户，初时存放金额1298011903.32元，期末余额141351923.63元[22] - 市场监督管理相关金额为15450.0000万元[42] - 会计师事务所批准执业文号为沪财会〔2000〕26号（转制批文沪财会〔2010〕82）[43] - 会计师事务所批准执业日期为2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）[43] - 年检时间为2023年06月[50]

会议与培训 - 2023年应参加董事会5次，现场2次、通讯3次，出席股东大会4次[3] - 2023年主持召开6次审计委员会会议[6] - 2023年出席薪酬与考核委员会1次，出席率100%[7] - 2023年10月参加深交所独立董事培训班，11月参加山西证监局培训[12][13] 市场扩张和并购 - 2023年12月11日同意收购山西煤层气81%股权暨关联交易[5] 其他事项 - 认为公司关联交易、定期报告、变更审计机构、薪酬方案合规合理[14][16] - 2024年2月6日独立董事辞职，28日选举新任独立董事[17]