内部控制审计报告 山东坤泰新材料科技股份有限公司 容诚审字[2024]100Z0468 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2024]100Z0468 号 山东坤泰新材料科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称"坤泰股份公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是坤泰 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的 ...

内部控制范围 - 内部控制评价范围涵盖公司及全资子公司主要业务和事项，纳入评价单位资产总额和营业收入占比均为100%[4] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷按营收、利润、资产总额、所有者权益错报比例划分等级[5][6] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[8] 缺陷情况 - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[9][10][11] - 评价基准日公司不存在相关重大缺陷，评价期未发生影响结论因素[3]

目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-10 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2024]100Z0305 号 山东坤泰新材料科技股份有限公司全体股东： 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 山东坤泰新材料科技股份有限公司 容诚专字[2024]100Z0305 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 我们审核了后附的山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称坤泰股份公 司）董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供坤泰股份公司年度 ...

会议情况 - 第二届监事会第十次会议于2024年4月25日上午11:30召开，3名监事均参加表决[3] - 《公司2023年年度报告及摘要》等多项议案表决全票通过[4][5][7][8][9][10][11][12][14] 薪酬福利 - 公司2023年度监事薪酬共计36.17万元（税前）[11] - 2024年度在公司任职监事津贴为每年税前3600元，按月发放[11] 授信额度 - 2024年度公司及子公司拟向银行申请综合授信额度不超4.96亿元[12] - 综合授信期限12个月，额度可循环使用[13]

证券代码：001260 证券简称：坤泰股份 公告编号：2024-027 山东坤泰新材料科技股份有限公司 关于举办 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 27 日在巨潮资讯网上披露《公司 2023 年年度报告》及《公司 2023 年年度报告 摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情 况，公司定于 2024 年 05 月 21 日 15:00-16:00 在"中证路演中心" （https://www.cs.com.cn/roadshow/szse/001260/pb241/index.html）举办公司 2023 年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建 议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 董事长张明，董事、副总经理、财务总监耿佳辉，独立董事敬志勇，副总经 理、董事会秘书王翔宇，保荐代表人傅国东（如遇特殊情况，参会人员可能进行 调整）。 三、投资者参加方式 投资者可于 2024 年 0 ...

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为3次[3] - 列席股东大会1次、董事会2次、监事会1次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为6次[4] 培训与整改 - 对上市公司培训1次，日期为2023年8月7日[4] - 2023年9月1日国信证券因保荐业务问题整改[7] 承诺履行 - 公司各项承诺事项均履行[6]

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润47,889,578.05元[1] - 2023年度母公司净利润55,459,795.81元[1] 利润分配 - 拟以115,000,000股总股本分配利润[1][2] - 每10股派现金红利1.25元（含税）[1][2] - 2023年度共分配利润14,375,000元（含税）[1][2]

营收情况 - 2024年第一季度营业收入1.38亿元，同比增长30.71%[5] - 2024年第一季度营业总收入1.3780205004亿元，较上期的1.0542924059亿元增长约30.7%[18] 利润情况 - 归属于上市公司股东的净利润839.85万元，同比下降10.00%[5] - 2024年第一季度净利润839.852279万元，较上期的933.198696万元下降约10%[19] - 基本每股收益0.07元/股，同比下降27.84%[5] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.07元，上年同期均为0.097元[20] - 2024年第一季度综合收益总额为840.04万元，上年同期为928.70万元[20] - 2024年第一季度将重分类进损益的其他综合收益为1866.87元，上年同期为 - 45019.40元[20] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额90.88万元，同比上升102.89%[5] - 经营活动现金流量净额上升主要因本期销售回款增加[10] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1.11亿元，上年同期为9021.80万元[22] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为90.88万元，上年同期为 - 3142.52万元[23] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为377.84万元，上年同期为 - 1.09亿元[23] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 4994.04万元，上年同期为3.53亿元[23] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 4525.22万元，上年同期为2.12亿元[23] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为9792.37万元，上年同期为2.44亿元[23] 资产情况 - 总资产10.23亿元，较上年度末下降2.00%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益7.79亿元，较上年度末增长1.09%[5] - 截至2024年3月31日，流动资产合计6.1941388551亿元，较期初的6.3991533663亿元下降约3.2%[16] - 截至2024年3月31日，非流动资产合计4.0347644279亿元，较期初的4.0381029549亿元下降约0.1%[16] - 截至2024年3月31日，流动负债合计2.3593548949亿元，较期初的2.6376862321亿元下降约10.6%[17] - 截至2024年3月31日，非流动负债合计0.779061066亿元，较期初的0.916195597亿元下降约14.9%[17] - 截至2024年3月31日，所有者权益合计7.7916422815亿元，较期初的7.7079505294亿元增长约1.1%[17] 成本费用情况 - 2024年第一季度营业总成本1.2277055265亿元，较上期的0.9366991762亿元增长约31.1%[18] - 2024年第一季度研发费用415.542733万元，较上期的358.025923万元增长约16.1%[19] - 2024年第一季度销售费用217.087672万元，较上期的142.135752万元增长约52.7%[19] 净利润下降原因 - 净利润下降主要因研发投入和海外子公司业务拓展费用增加[9] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数12340人[12] 一致行动人情况 - 张明与李峰为一致行动人，张明是宁波梅山保税港区坤丞投资管理合伙企业执行事务合伙人[13] 审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[25]

关联资金 - 2023年初其他关联资金往来余额18.98万元[7] - 2023年度累计发生额4001.48万元[7] - 2023年度偿还额18.39万元[7] - 2023年末余额4002.07万元[7] 应收账款 - 坤泰（北查尔斯顿）2023年初余额18.98万元[7] - 2023年度发生额1.32万元[7] - 2023年度偿还额18.39万元[7] - 2023年末余额1.91万元[7] 应收股利 - 烟台鑫泰2023年度累计发生额4000.00万元[7]

证券代码：001260 证券简称：坤泰股份 公告编号：2024—026 山东坤泰新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对本次会计政策 变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 为进一步提升公司经营管理水平，山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下 简称"公司"）引入了 SAP 软件系统并于 2024 年 1 月 1 日正式启用。为了更好 适应 SAP 软件系统运行和提高公司成本管理水平，公司对存货成本核算方法进 行变更。 （二）会计政策变更日期 变更前存货成本核算方法采用实际成本法。 （四）变更后公司采用的会计政策 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十 次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策的变更无需提 交股东大会审议。 二、本次会计政策变更对公司的影响 （三）变更前公司采用的会计政策 由于公司过去并未对存货制定 ...