深圳中电港技术股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 | 一、审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 二、审计报告附送 | | | 1. 合并资产负债表 | 1-2 | | 2. 合并利润表 | 3 | | 3. 合并现金流量表 | 4 | | 4. 合并所有者权益变动表 | 5-6 | | 5. 母公司资产负债表 | 7-8 | | 6. 母公司利润表 | 9 | | 7. 母公司现金流量表 | 10 | | 8. 母公司所有者权益变动表 | 11-12 | | 9. 财务报表附注 | 13-112 | 三、审计报告附件 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 ...

业绩总结 - 2024年公司大额资金支出管理规范，无违规对外支付采购货款情形，完善应收账款催收流程[30] - 公司制定多项会计核算和管理制度，会计核算和管理内部控制具备完整性、合理性、有效性[31] 内部控制 - 审计深圳中电港公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 中电港公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 基准日公司未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 公司对所属全资子（孙）公司监督评价落实“三年全覆盖”要求[22] - 本年度重大经营管理事项按规定履行“三重一大”决策程序[23] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[45] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[46] 项目情况 - 2024年公司有亿安仓智慧供应链项目，按计划推进，无项目停工停产、违规开工等问题[34] 合同与资产 - 2024年度公司未发现重大项目或业务未签合同等问题，但合同履行监控需加强[35] - 公司自查本年度内无存货物资出入库未登记、资产底数不清等情况，资产处置合规[37] 境外子公司与资金管理 - 公司境外子公司有2家，对其财务、人事、业务统一管理，执行统一内控体系[38] - 公司对募集资金专户管理，无违规使用募集资金情形[39] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1.5%或≥营业收入的5%，造成5000万元（含）以上损失或风险敞口[41] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的1%≤错报＜资产总额的1.5%或营业收入的3%≤错报＜营业收入的5%[41] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的1%或＜营业收入的3%[41] - 财务报告内部控制重大缺陷中重大、重要内控缺陷重复发生标准为3次及以上[42] - 重要缺陷中一般内控缺陷重复发生标准为3次及以上[42] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准中重大缺陷为直接经济损失≥资产总额的1.5%或≥营业收入的5%，或造成5000万元（含）以上损失或风险敞口[43] - 重要缺陷为资产总额的1%≤直接经济损失＜资产总额的1.5%，或营业收入的3%≤直接经济损失＜营业收入的5%[43] - 一般缺陷为直接经济损失＜资产总额的1%，或直接经济损失＜营业收入的3%[43] - 非财务报告内部控制重大缺陷中重大、重要内控缺陷重复发生标准为3次及以上[43] - 重要缺陷中一般内控缺陷重复发生标准为3次及以上[44]

中国国际金融股份有限公司 关于深圳中电港技术股份有限公司 使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 深圳中电港技术股份有限公司（以下简称"中电港"或"公司"）首次公开发行 股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对中电港使 用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的事项进行了审慎核查，具体情况 如下： 一、募集资金的基本情况 根据中国证券监督管理委员会2023年3月16日发布的《关于同意深圳中电港 技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕584号）， 公司首次向社会公开发行人民币普通股18,997.5024万股，发行价格11.88元/股， 募集资金总额225,690.33万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额213,331.22 万元。募集资金已于 ...

业务决策 - 2025年4月27日董事会和监事会审议通过开展外汇衍生品交易业务议案[7][8] 业务额度 - 交易保证金和权利金上限不超1亿元，最高合约价值不超10亿美元[2][7] - 额度使用期限自2024年度股东大会通过至2025年度重新审议，可循环用[3][4][7] 业务风险 - 外汇衍生品交易业务存在市场、流动性等风险[9] 风险管控 - 制定管理制度，明确业务操作规定[10] - 控制规模、关注价格、选定机构、登记交易等[10]

业绩总结 - 中兴华认为中电港2024年度非经常性损益明细表编制合规且反映公允[5][6] - 除所得税前非经常性损益合计8,079,108.6元[10] - 归属于母公司所有者的非经常性损益净利润2,960,506.2元[10] 数据详情 - 非流动性资产处置损益279,028.1元[10] - 政府补助934,252.09元[10] - 金融资产和负债损益96,517,873元[10] - 应收款项减值准备转回84,723.23元[10] - 同一控制下企业合并损益517,991.5元[10] - 其他营业外收支及损益项679,601.12元[10]

募集资金情况 - 公司2023年4月3日首次公开发行18997.5024万股，发行价11.88元/股，募集资金总额225690.33万元，净额213331.22万元到账[13] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金191868.49万元，其中65000万元用于暂时补充流动资金[14] - 截至2024年12月31日，专户资金余额229497938.06元[14][16] 资金使用与管理 - 公司制定《深圳中电港技术股份有限公司募集资金管理办法》，实行专户存储和严格审批[17] - 公司与4家银行分别签署《募集资金三方监管协议》[17] - 2023年8月3日为思尼克开立专户并签署《募集资金四方监管协议》[18] - 2024年为弈安云在中国银行深圳分行开立专户[18] 项目投资 - 公司使用超募资金15439.61万元投资亿安仓智慧供应链项目[19][30] - 截至2024年12月31日，已用1321.94万元建设亿安仓智慧供应链项目[30] 各项目投资进度 - 电子元器件新领域应用创新及产业化转型升级项目投资进度90.17%[36] - 数字化转型升级项目投资进度24.22%[36] - 补充流动资金及偿还银行贷款投资进度100.01%[36] - 临时补充流动资金投入投资进度100.00%[36] - 承诺投资项目小计投资进度92.68%[36] - 亿安仓智慧供应链项目投资进度8.56%[36] - 超募资金补充流动资金投资进度107.58%[36] - 募集资金投向小计投资进度83.44%[36] - 合计投资进度89.94%[36]

中国国际金融股份有限公司 关于深圳中电港技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 深圳中电港技术股份有限公司（以下简称"中电港"或"公司"）首次公开发行 股票并在主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对中电港 2024 年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情况如下： 一、保荐机构核查工作 中金公司保荐代表人认真审阅了公司 2024 年的内部控制评价报告，通过对 公司高级管理人员进行沟通、查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议文件以 及各项业务和管理规章制度的方式，结合日常的持续督导工作，在对公司内部控 制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的内部控 制评价报告进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于 ...

担保额度 - 2025年度为全资子公司银行融资担保额度预计不超6.8亿美元[1][2][5][13] - 2025年度为全资子公司开展业务担保额度预计不超10.9亿元人民币[1][5][13] 资产负债 - 器材国际、亿安仓香港、深圳亿安仓资产负债率分别为95%、94%、93%[3][5] - 器材国际2024年资产总额104.266633亿元，负债总额99.188705亿元[9] - 亿安仓香港2024年资产总额35.357643亿元，负债总额33.374611亿元[9] - 深圳亿安仓2024年资产总额27.83317亿元，负债总额25.89123亿元[9] 担保余额 - 截至2024年末，银行融资担保余额5亿美元，开展业务担保余额2.1565亿元人民币[3][5] - 截至核查意见出具日，担保总余额为21.8563亿元人民币[14] 其他 - 2025年4月27日董事会同意担保额度预计议案并提交股东大会审议[12] - 担保额度期限自2024年度股东大会通过至2025年度重新审议[1][11][12] - 公司无其他对外、逾期担保，未为关联方担保[15] - 本次担保事项需提交股东大会审议[16]

2025年度预计交易金额 - 采购类约150,000万元[1] - 销售类约17,000万元[1] - 承租物业类约500万元[1] - 短期借款约500,000万元[1] 2024年实际与预计交易差异 - 采购类实际84,064万元，预计150,000万元，差异 - 43.96%[4][8] - 销售类实际15,461万元，预计50,000万元，差异 - 69.08%[4][8] - 房屋租赁实际233万元，预计450万元，差异 - 48.31%[4][8] 2024年关联交易情况 - 关联交易实际发生额233，预计500，实际占比22.10%，差异 - 53.48%[9] - 与中国电子及其下属企业短期借款实际104,017，预计380,000，实际占比7.62%，差异 - 72.63%[9] - 与中电信息短期借款实际44,485，预计300,000，实际占比3.26%，差异 - 85.17%[9] - 与中电惠融商业保理(深圳)有限公司短期借款实际59,532，预计80,000，实际占比4.36%，差异 - 25.58%[9] 公司注册资本 - 中电信364,000万元人民币[10] - 小华半导体有限公司42,857.14万元人民币[10] - 上海贝岭股份有限公司70,892.33万元人民币[11] - 电子元器件和集成电路国际交易中心股份有限公司231,800万元人民币[11] - 深圳市江波龙电子股份有限公司41,598.16万元人民币[12] - 冠捷显示科技(厦门)有限公司17,500万美元[12] - 中电长城科技有限公司100,000万元人民币[12] - 中电数据产业集团有限公司300,000万元人民币[13] - 中电惠融商业保理（深圳）有限公司100,000万元人民币[13] 公司财务数据 - 中电信息总资产1,208.95亿元、净资产361.13亿元、营业收入942.41亿元、净利润6.83亿元（2024.9.30，未经审计）[14][15] - 上海贝岭股份有限公司总资产52.83亿元、净资产44.09亿元、营业收入28.19亿元、净利润3.96亿元（2024.12.31）[14] - 电子元器件和集成电路国际交易中心股份有限公司总资产26.40亿元、净资产22.92亿元、营业收入67.89亿元、净利润0.02亿元（2024.12.31）[14] - 深圳市江波龙电子股份有限公司总资产168.97亿元、净资产69亿元、营业收入174.64亿元、净利润5.05亿元（2024.12.31）[14] - 中电数据产业集团有限公司总资产18.91亿元、净资产10.56亿元、营业收入5.17亿元、净利润 - 2.93亿元（2024.9.30，未经审计）[14][15] - 中电惠融商业保理（深圳）有限公司总资产44.07亿元、净资产12.43亿元、营业收入1.78亿元、净利润0.68亿元（2024.12.31）[14] 议案审议情况 - 2025年4月17日，独立董事专门会议审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[20] - 2025年4月27日，董事会、监事会分别审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[21][22] - 保荐机构对公司2025年度日常关联交易预计事项无异议[26] - 董事会非关联董事以3票同意审议通过2025年度日常关联交易预计议案[2] - 该议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东将回避表决[2][3]

深圳中电港技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 | 一、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 二、附表 | 1-2 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 中兴华报字（2025）第 010240 号 深圳中电港技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳中电港技术股份有限 公司（以下简称中电港公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日签 发了中兴华审字（2025）第 013691 号标准无保留意见审计报告 ...