关联交易管理 - 公司制定关联方资金往来管理制度，子公司适用[2] - 减少不必要关联交易，防止资金占用，按程序交易并披露[3] 结算与审查 - 关联交易原则上抵减结算差额，财务审查支付依据[4] 监督与报告 - 审计机构对资金占用情况专项说明并公告[4] - 业务部门每月报关联方资金往来报告，审计部定期核查[7]

内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 内幕信息包括一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等[6] 知情人范围及档案管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[9] - 应在内幕信息首次依法披露后5个交易日内向深交所报送知情人档案[10] - 披露重大事项时需报备知情人档案[11] - 重大事项时需制作进程备忘录并在披露后5个交易日内报送[12] - 登记备案由董事会负责，秘书组织实施，材料保存至少十年[13] 信息披露与保密 - 董事会办公室是唯一信息披露机构，内幕信息公开前不得外传[17] - 对外报送统计报表时间不得早于业绩快报披露时间，涉及未公开信息需备案[17] - 向上级报送信息要做好知情人登记并保密[17] 违规处理 - 内幕信息知情人违规，董事会视情节处分，严重追究法律责任[19] - 非公开信息外泄，公司追究责任人，向交易所报告并公开披露补救[20]

委员会构成 - 预算与考核委员会由五名董事组成，含独立董事[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[6] - 定期会议每年至少召开一次[17] 会议规则 - 会前三天通知委员，紧急情况除外[17] - 三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议须全体委员过半数通过[18] 表决权与记录 - 委员每次只能委托一名其他委员代行表决权[18] - 会议记录保存不少于十年[20] 细则生效与解释 - 细则自董事会决议通过生效，修改亦同[22] - 由公司董事会负责解释[23]

审计委员会构成 - 由五名成员组成，独立董事占多数并任召集人，至少一名为专业会计人士[4] - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[5] 审计委员会职责与决策 - 主要职责包括监督评估内外部审计、内部控制，审核财务信息等[9] - 对董事会负责，部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] 审计工作小组 - 为决策提供公司相关书面资料，如财务报告、审计报告等[12] 审计委员会会议 - 分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度一次[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[14] - 表决方式为举手表决或投票表决，可通讯表决[14] - 会议记录保存期限不少于十年[15] 细则执行与解释 - 本细则自董事会审议通过之日起执行，解释权归属公司董事会[18][19]

独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人及其配偶等不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其配偶等不得担任[5] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[3] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚等不得担任[4] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[7] - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少一名会计专业人员[8] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年，满六年36个月内不得提名[10] 独立董事履职规定 - 履职经全体独立董事过半数同意事项包括独立聘请中介机构等[14] - 审计、提名和薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[15] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[21] - 每年现场工作不少于十五日[21] 公司对独立董事支持 - 定期通报运营情况，提供资料并配合考察[22] - 专门委员会会议前三日提供相关资料信息[23] - 保存会议资料至少十年[23] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[28] - 给予与其职责适应津贴，标准董事会制订、股东会审议并披露[29] 独立董事履职保障与监督 - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可报告证监会和交易所[27] - 履职涉及应披露信息，公司不及时披露可直接申请或报告[27] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时同时披露异议意见[21] 其他规定 - 提前解除职务应及时披露理由依据[10] - 辞任致比例不符或缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司60日内补选[11] - 不符合规定应停止履职辞任，公司60日内补选[11] - 向年度股东会提交述职报告并最迟通知时披露[25] - 董事等相关人员应配合履职，不得阻碍干预[26] - 不得从公司等相关方取得其他利益[29] - 可建立责任保险制度降低风险[30] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[31] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董事高管股东[31] 制度实施 - 本制度经股东会审议通过实施，修改亦同[32]

信息披露责任 - 董事长是公司信息披露工作的最终责任人[15] - 董事会办公室负责信息披露事务，由董事会秘书管理[15] 信息披露内容与方式 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[9] - 依法披露的信息应在深交所网站和符合规定的媒体发布[12] 信息披露原则与要求 - 公司信息披露应保证真实、准确、完整，及时、公平[5][6][8] - 内幕信息依法披露前，知情人等不得公开或泄露信息[8] 特定情形披露 - 公司出现特定情形可申请免于按《股票上市规则》规定披露信息[13] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[18] 披露时间要求 - 公司向不特定对象发行证券，应在发行前2 - 5个工作日刊登募集说明书[23] - 公司向特定对象发行证券，应在发行后2个工作日刊登发行情况报告书[24] - 上市公告书在股票上市前5个交易日内披露[24] - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露[27] - 半年度报告在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[27] - 季度报告在会计年度前3个月、9个月结束之日起1个月内披露[27] 报告审核与审计 - 年度报告财务会计报告需审计，半年度报告特定情形需审计，季度报告一般无需审计[27] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[30] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产的抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%需披露[36] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化需披露[36] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[37] 会议决议披露 - 公司董事会会议结束后两个工作日内将决议报送深交所备案并公告[35] - 公司股东会结束当日将决议等报送深交所备案并公告[35] - 股东会因故延期或取消应在原定召开日前至少两个工作日发布通知[35] 重大事件披露 - 公司应在最先发生的董事会形成决议、各方签署意向书或协议、董事及高管知悉事件发生时履行重大事件信息披露义务[38] 信息保存期限 - 信息披露文件保存期不少于十年[21][42] 财务信息披露 - 公司财务信息披露前执行国家企业会计准则等制度[43] - 审计委员会不定期检查公司财务管理和会计核算内部控制缺陷并报告董事会[44] 商业秘密披露 - 公司拟披露涉及商业秘密信息，符合条件可暂缓或豁免披露[46] - 公司暂缓、豁免披露商业秘密后，出现特定情形应及时披露[46] - 公司拟披露定期、临时报告中涉及国家秘密、商业秘密信息，可豁免披露[46][47] - 公司决定对特定信息作暂缓、豁免披露处理，应登记归档，材料保存不少于十年[47][48] 保密工作 - 公司董事长等各级人员为保密工作第一责任人[50] - 公司在内幕信息公开披露前，应控制知情人范围并签署保密协议[50] - 公司与机构和个人沟通不得提供内幕信息[50] - 公司生产经营情况知情者在定期报告公告前不得泄露信息[51] 违规处分与制度执行 - 公司董事等对信息披露负责，失职导致违规应受处分[53] - 本管理制度自董事会批准之日起执行，由董事会负责解释和修改[56]

制度修订 - 制度于2025年8月修订[1] 工作原则与内容 - 投资者关系管理工作遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] - 工作内容涵盖公司发展战略、经营管理等多方面信息[5] 工作方式与披露 - 工作方式包括公告、股东会、投资者说明会等多种形式[6] - 指定《中国证券报》等为信息披露媒体，巨潮资讯网为指定网站[8] 会议要求 - 年度报告披露后需及时召开业绩说明会[9] - 特定情形下公司应召开投资者说明会[9] 责任人与职责 - 董事长为投资者关系管理第一责任人，董事会秘书为主要负责人[13] - 投资者关系管理工作主要职责有拟定制度、处理诉求等多项[13] 人员要求与协助 - 公司从事投资者关系管理工作的人员需具备良好品行、专业知识等[15] - 公司各部门及全体员工有义务协助董事会办公室实施工作[15] 培训与记录 - 公司可定期对相关人员开展系统培训，重大活动时举行专门培训[15] - 公司开展活动应采用多种方式记录，档案至少保存三年[17] - 投资者关系管理档案应按方式分类，妥善保管相关文件资料[17] 活动记录表 - 公司在活动结束后应及时编制活动记录表并在指定网站刊载[17] - 活动记录表应包含参与人员、交流内容等多方面信息[17] 制度执行与解释 - 本制度未尽事宜或冲突时按有关规定执行[19] - 本制度修订及解释权属于公司董事会[19] 制度生效 - 本投资者关系管理制度经董事会审议通过生效并实施，修订亦同[21]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由五名董事组成，独立董事占多数并担任召集人[4] 会议规则 - 每年至少召开两次会议，提前三天通知，紧急情况除外[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] - 表决方式为举手表决或投票表决，可通讯表决[16] - 会议记录保存期限不少于十年[18] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意并提交股东会审议通过，高管的报董事会批准[10] 考评流程 - 先由董事和高管提交述职和自我评价，再绩效评价，最后报董事会[14] 职责与资料提供 - 职责包括制定薪酬计划、审查履职和制度执行情况等[8] - 工作时公司需提供主要财务指标、经营目标完成情况等资料[12] 细则执行与解释 - 细则自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[20][21]

业绩预告 - 报告期盈利且净利润同比变动超50%，上年年度每股收益绝对值≤0.05元，可免披露年度预告[7] - 报告期盈利且净利润同比变动超50%，上年半年度每股收益绝对值≤0.03元，可免披露半年度预告[7] 信息披露 - 涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露，特定情形出现应及时披露[5] - 有证据证明涉及国家秘密依法豁免披露，定期和临时报告涉密可特定方式豁免[6][7] - 作暂缓、豁免处理需登记归档，违规处理或未披露追究责任[9][13][14]

交易制度 - 制度适用于公司及控股子公司[2] - 交易遵循合法、审慎、安全、有效原则[3] - 交易需与有资格金融机构进行[5] 审批流程 - 年度预计累计交易金额占净资产50%以下经董事会审批，50%以上经股东会审批[7] 部门职责 - 财务部负责业务计划制订、资金筹集和日常管理[9] - 审计法务部负责审查监督业务实际操作情况[9] - 证券事务部负责履行审批程序和信息披露[9] 汇率管控 - 销售部门提供订单金额、收汇金额和回款时间预计数[10] - 财务部门制订全年汇率管控方案[10] - 汇率或利率剧烈波动时财务部门上报，负责人下达指令[15]