财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款余额11.95亿元，坏账准备3.24亿元，账面价值8.71亿元[8] - 截至2024年12月31日，存货账面余额11.79亿元，跌价准备3.04亿元，账面价值8.75亿元[11] - 截至2024年12月31日，商誉账面原值8.47亿元，减值准备1.87亿元，账面价值6.60亿元[14] - 2024年度公司营业收入为17.59亿元[16] - 2024年末流动资产合计28.36亿元，较2023年末下降34.29%[30] - 2024年末流动负债合计8.198亿元，较2023年末下降9.20%[30] - 2024年末非流动资产合计23.997亿元，较2023年末下降3.68%[30] - 2024年末非流动负债合计4.339亿元，较2023年末下降52.87%[30] - 2024年末负债合计12.537亿元，较2023年末下降31.24%[30] - 2024年末所有者权益合计39.824亿元，较2023年末下降20.10%[30] - 2024年末货币资金8.646亿元，较2023年末下降47.09%[30] - 2024年末应收账款8.713亿元，较2023年末下降20.95%[30] - 2024年末存货8.752亿元，较2023年末下降10.27%[30] - 2024年末应付债券2.143亿元，较2023年末下降68.23%[30] - 2024年营业总收入为17.59亿元，较2023年下降约27.55%[32] - 2024年营业总成本为21.14亿元，较2023年下降约16.62%[32] - 2024年净利润为 -7.31亿元，较2023年亏损扩大[32] - 2024年基本每股收益为 -1.27元/股，2023年为 -0.46元/股[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -5011.60万元，亏损缩小[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为7587.09万元，由负转正[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -7.74亿元，亏损略有缩小[34] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -7.45亿元，亏损缩小[34] - 2024年末现金及现金等价物余额为8.60亿元，2023年末为16.06亿元[34] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为 -6.41亿元，亏损扩大[32] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将应收账款、存货、商誉减值及收入确认认定为关键审计事项[8][11][14][17] - 审计对其他信息无重大错报事项报告[20] 会计政策 - 同一控制下企业合并，个别报表按子公司净资产账面价值份额确定长投初始成本[75] - 非同一控制下企业合并，个别报表按原长投账面价值加新增投资成本确定初始成本[77] - 合营安排分为共同经营和合营企业，分别按不同方法核算[87][88][90] - 金融资产和金融负债按不同条件分类和计量[99][104] - 存货取得按成本初始计量，发出按加权平均法计价[143][144] - 长期股权投资按控制、重大影响等情况采用不同核算方法[163][170] - 投资性房地产、固定资产有不同折旧年限和折旧率[183][189] - 无形资产外购成本包括购买价款等相关支出[200]

募集资金存放与使用情况鉴证报告 上海科华生物工程股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0581 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-6 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2025]200Z0581 号 上海科华生物工程股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海科华生物工程股份有限公司（以下简称科华生物）董 事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供科华生物年度报告披露之 ...

其他应收款情况 - 广东新优生物2024年初余额170万，偿还85万，年末余额85万[8] - 上海科华医疗设备2024年初余额1000万，发生额300万，利息224981.7元，偿还10222398.37元，年末余额3002583.33元[8] - 广州聚焦生物2024年发生额1900万，利息429210.28元，偿还410690.84元，年末余额19018519.44元[8] - 河南科华医疗供应链2024年发生额300万，利息20984.1元，偿还17821.6元，年末余额3003162.5元[8] - 山东科华悦新医学2024年发生额350万，利息31685.41元，偿还28428.47元，年末余额3503256.94元[8] - 上海科华实验系统2024年初余额29289462.38元，偿还后年末余额为0元[8] - 上海科华企业发展2024年初余额14796379.49元，偿还后年末余额为0元[8] - 科华（西安）生物工程2024年发生额78444012.91元，年末余额78444012.91元[8] 关联资金往来情况 - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额（不含利息）为55785841.87元，利息为706861.49元[8] - 2024年末其他关联资金往来余额为107821535.12元[8]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度，分重大和一般舆情[2] - 董事长、总经理任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] - 舆情信息采集设在董事会办公室，各部门配合[4] 处理机制 - 一般舆情由董秘和办公室灵活处置，重大舆情工作组决策[6] 制度规定 - 违反保密义务造成损失将受处分处罚，制度由董事会定[9][11]

人员履职 - 独立董事履职期为2024年3月20日至12月31日[2] - 应参加董事会10次，亲自出席10次，股东大会出席0次[6] 报告披露 - 公司按时披露2023年年度等多份报告[8] 会议决策 - 2024年11月审议通过变更会计师事务所议案[9] - 2024年3月审议通过聘任高级管理人员议案[9]

公司治理 - 履职期为2024年1月1日至3月20日[2] - 2024年应参加董事会3次，亲自出席3次[7] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] 股权变动 - 2024年1月11日珠海保联转让5%股份给西安致同本益，拟委托10.64%股份表决权[10] - 2024年2月29日协议转让股份完成过户登记[10] 人事选举 - 2024年3月4日董事会审议通过换届选举议案[11] - 2024年3月20日股东大会选举产生第十届董事会和监事会非职工代表监事[11] - 西安致同本益成控股股东，彭年才成实际控制人[11] - 独立董事于2024年3月20日公司第九届董事会提前换届后离任[12] 议案审议 - 2024年1月11日和3月20日审议通过关联交易议案[9]

上海科华生物工程股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （郑传芳） 各位股东及股东代表： 本人作为公司的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准 则》、《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规和《上海科华生物工程股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《上海科华生物工程股份有限公司独 立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的要求，本着勤勉尽职的 态度，谨慎、认真、负责、忠实地履行了独立董事的职责，在2024年度出席了召 开的全部董事会会议，运用自身的专业知识，对公司的科学决策和规范运作提出 意见和建议，积极发挥了独立董事作用，切实维护了公司及股东特别是广大中小 股东的利益。现将本人2024年度履职情况述职如下： 一、基本情况 本人郑传芳，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 注册会计师，特许公认会计师(ACCA),曾任电子工业部第四十四研究所工程师、 深圳飞通光电子技术有限公司总会计师、财务总监、深圳新飞通光电子技术有限 公司财务副总裁、西安奇芯光电科技有限公司 ...

独立董事履职 - 2024年履职期为3月20日至12月31日，应参加董事会10次，全亲自出席，出席股东大会2次[2][4] - 2024年累计现场工作时间达13个工作日[6] - 2025年按规定履职，任职时间为2025年[10] 公司会议与决策 - 2024年召开多次会议，通过变更会计师事务所、聘任高管等议案[8] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度及2024年各季度报告[7]

募集资金情况 - 公司公开发行可转债面值总额7.38亿元，募集资金净额为7.1852959053亿元[2] - 2023年12月31日募集资金余额为2.331424亿元[5] - 2024年度专户利息收入 - 手续费支出净额为237.26万元[5] - 2024年度募集资金投资项目支出为1940.29万元[5] - 2024年12月31日募集资金余额为2.161121亿元[5] - 2024年度募集资金总额为73800万元，本年度投入1940.29万元，累计投入52579.38万元，累计投资进度71.25%[21] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，交通银行上海漕河泾支行公司账户余额3336.19万元[12] - 截至2024年12月31日，中国民生银行上海外滩支行科华医疗账户余额5073.33万元[12] 项目投资情况 - “集采及区域检测中心建设项目”承诺投资8250万元，截至期末累计投入2891.98万元，投资进度35.05%，预定可使用状态日期延至2026年6月30日[21] - “化学发光生产线建设项目（调整）”承诺投资30997.77万元，本年度投入1911.29万元，截至期末累计投入15404.85万元，投资进度49.70%，预定可使用状态日期延至2026年6月30日[21] - “研发项目及总部运营提升项目”承诺投资21893.94万元，截至期末累计投入21956.20万元，投资进度100.28%，已完成[21] - “补充流动资金项目”承诺投资12658.29万元，截至期末累计投入12326.35万元，投资进度97.38%，已完成[21] 项目调整情况 - 2024年1月5日，公司同意将“集采及区域检测中心建设项目”“化学发光生产线建设项目（调整）”预定可使用状态日期延至2025年1月31日[13] - 2024年9月23日，公司同意增加西安科华作为“化学发光生产线建设项目（调整）”实施主体，西安科华可使用13700万元募集资金[14] - 2024年9月23日，公司将“集采及区域检测中心建设项目”“化学发光生产线建设项目（调整）”预定可使用状态日期由2025年1月31日延至2026年6月30日[15] 其他情况 - 2020年公司在交通银行、中国银行、中国民生银行、上海浦东发展银行各设立1个募集资金专户[6] - 2024年增加西安科华为“化学发光生产线建设项目（调整）”实施主体[9] - 2024年终止2023年8月3日签署的《募集资金五方监管协议》[9] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于银行募集资金专户，将按计划投入[15] - 报告期内公司不存在变更募集资金投资项目、违规使用募集资金等情况[16][17]

外汇套期保值业务安排 - 公司及子公司拟开展业务，最高合约价值不超10,000万元，保证金和权利金上限1,000万元[4] - 业务有效期12个月，资金可滚动使用，来源为自有资金[4] - 交易对手为银行等金融机构[4] 风险管控 - 业务存在汇率波动等风险，已制定制度明确操作规范[7][8] - 仅与合法资质大型银行合作，额度不超实际外汇收支总额[9]