广东星光发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和广东星光发展股份有 限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规 定和要求，董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度审计履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2024 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 9 月经深圳市市场 监督管理局核准，名称变更为"政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）"。 成立日期：2005 年 1 月 12 日 组织形式：特殊普通合伙 1 2024 年度本公司同行业上市公司审计客户家数：13 家 2、投资者保护能力 截至公告日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）已购买职业 责任保险， ...

内部控制审计 - 政旦志远对公司2024年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 相关说明与监督 - 董事会就意见涉及事项出具专项说明[1] - 监事会同意审计报告及董事会说明[1] - 监事会督促完善内控体系提升运作水平[1]

公司基本信息 - 公司股票简称星光股份，代码002076，上市于深圳证券交易所[15] - 公司法定代表人是李振江，注册及办公地址在广东省佛山市南海区狮山工业科技工业园A区，邮编528225[15] - 董事会秘书是张桃华，证券事务代表是潘晓媚，联系电话0757 - 86695590，传真0757 - 86695642[16] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是深圳证券交易所：http://www.szse.cn，媒体有《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn[17] - 公司统一社会信用代码为914406002800034240[18] 控股股东与实际控制人变更 - 2022年12月20日前，公司控股股东、实际控制人为柴国生，之后变更为佳德轩（广州）资本管理有限公司和戴俊威[18][19] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入191,893,215.44元，较2023年的150,830,044.62元增长27.22%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -30,975,624.00元，较2023年的 -13,105,553.49元下降136.35%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7,005,611.35元，较2023年的 -4,074,673.74元增长271.93%[20] - 2024年末总资产611,990,887.92元，较2023年末的529,309,591.42元增长15.62%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产289,900,272.39元，较2023年末的318,030,713.99元下降8.85%[20] - 2024年营业收入扣除金额为24,266,117.93元，扣除后金额为167,627,097.51元[21] - 2024年第四季度营业收入67,918,128.65元，归属于上市公司股东的净利润 -28,926,573.99元[25] - 2024年非经常性损益合计 -4,006,581.63元，2023年为9,226,774.87元，2022年为166,676,363.69元[28] - 2024年非流动性资产处置损益为 -900,881.27元，计入当期损益的政府补助为492,237.66元[27] - 2024年度公司实现营业收入191,893,215.44元，同比上升27.22%[62] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润-30,975,624.00元，同比下降136.35%[62] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额7,005,611.35元，同比上涨271.93%[62] - 截至2024年12月31日，公司总资产611,990,887.92元，较上年末增加15.62%；归属于上市公司股东的净资产289,900,272.39元，较上年末减少8.85%[62] - 2024年营业收入合计191,893,215.44元，同比增长27.22%[64] - 电器机械及器材制造业2024年营收111,159,172.36元，占比57.93%，同比增长28.22%[64] - 荧光灯系列2024年营收18,796,488.53元，同比增长159.87%[65] - 华南地区2024年营收80,130,012.20元，同比增长47.30%[65] - 直销模式2024年营收137,951,151.08元，同比增长31.27%[65] - 电器机械及器材制造业毛利率33.21%，同比减少0.44%[66] - 2024年电器机械及器材制造业销售量8,453,011.00支/套，同比增长23.12%[67] - 2024年电器机械及器材制造业生产量9,120,680.00支/套，同比增长32.43%[67] - 荧光灯系列原材料成本2024年为6,396,423.59元，占营业成本比重5.27%，同比增加2.20%[69] - 紫外线杀菌灯系列2024年营业成本小计20,312,697.83元，占比16.72%，同比减少7.56%[69] - 汽车灯系列小计金额为17,969,846.74元，占比14.79%，较上期减少4.02%[70] - LED灯系列小计金额为23,734,233.65元，占比19.54%，较上期增加7.81%[70] - 锂电池生产设备系列小计金额为43,387,463.18元，占比35.72%，较上期增加0.57%[70] - 其他业务小计金额为3,831,240.14元，占比3.15%，较上期减少0.93%[70] - 2024年销售费用为20,904,470.53元，同比增加42.25%[76] - 2024年管理费用为38,271,998.44元，同比减少13.08%[76] - 2024年研发费用为4,506,829.41元，同比减少70.94%[76] - 2024年研发人员数量113人，较2023年的85人增长32.94%，占比24.04%，较2023年的20.83%提升3.21%[78] - 2024年研发投入金额4,506,829.41元，较2023年的15,508,304.19元下降70.94%，占营业收入比例2.35%，较2023年的10.28%降低7.93%[78] - 2024年经营活动现金流入小计207,832,184.49元，较2023年的236,731,243.26元减少12.21%，现金流出小计200,826,573.14元，较2023年的240,805,917.00元减少16.60%，现金流量净额7,005,611.35元，较2023年的 - 4,074,673.74元增长271.93%[80] - 2024年投资活动现金流入小计55,446,098.44元，较2023年的44,007,250.04元增长25.99%，现金流出小计30,948,750.27元，较2023年的40,344,692.06元减少23.29%，现金流量净额24,497,348.17元，较2023年的3,662,557.98元增长568.86%[80] - 2024年筹资活动现金流入小计6,000,000.00元，较2023年的144,429,693.71元减少95.85%，现金流出小计7,698,061.83元，较2023年的153,991,879.07元减少95.00%，现金流量净额 - 1,698,061.83元，较2023年的 - 9,562,185.36元增长82.24%[80] - 2024年现金及现金等价物净增加额29,261,744.94元，较2023年的 - 9,903,180.57元增长395.48%[81] - 2024年末货币资金102,342,142.76元，占总资产比例16.72%，较年初的73,657,813.83元及占比13.92%提升2.80%[83] - 2024年末应收账款54,262,074.94元，占总资产比例8.87%，较年初的21,356,734.67元及占比4.03%提升4.84%[83] - 2024年末投资性房地产168,807,999.47元，占总资产比例27.58%，较年初的174,821,604.48元及占比33.03%降低5.45%[83] 行业市场规模与增长情况 - LED照明产业发展推动新兴照明领域拓展，健康照明和智能照明成市场热点[31] - 2023年中国智能照明市场规模425亿元，预计2024年增至479亿元[33] - 2024年紫外LED市场规模约28亿元，较去年同期增长23%[35] - 2024年中国汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[38] - 当前车用LED灯头渗透率超60%，在新能源车中渗透率高达90%，预计2027年中国车用照明灯具市场容量达2266万只左右[39] - 2024年中国新能源汽车产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新车销量占汽车新车总销量的40.9%，较2023年提高9.3个百分点[40] - 2022 - 2024年中国锂电池出货量分别是658GWh、886GWh、1175GWh，2024年同比增长32.6%[40] - 2023年全球锂电设备市场规模达1869亿元，中国锂电设备行业市场规模为900亿元，预计2024年全球达2336亿元，中国约为750亿元[41] - 2024年中国软件业务收入达137276亿元，同比增长10.0%，利润总额为16953亿元，同比增长8.7%，信息安全产品和服务收入为2290亿元，增幅5.1%[42] 公司业务布局与项目进展 - 公司业务涵盖LED照明、紫外消杀、汽车照明、锂电池生产设备、信息安全与系统集成等多个领域[44] - 公司LED照明业务产品应用广泛，为全国众多学校数千间教室提供教育照明产品，智能照明产品可降低能耗、保护视力[45] - 公司紫外消杀业务产品多元化，是国内少数能生产大功率紫外线杀菌灯的企业之一[46] - 公司汽车照明业务深耕汽车前照灯领域约20年，收入主要来源于国内外后改客户[47] - 公司锂电池生产设备业务为新能源动力电池生产企业提供中后段设备，与行业知名企业合作[48] - 公司信息安全与系统集成业务设立多家控股子公司，提供综合解决方案[49] - 公司投资800万元收购广东星光神州量子信息技术有限公司51%股权，投资1000万元收购广州元生信息技术有限公司51%股权[49] - 公司全资子公司竣工完成第二期太阳能光伏发电项目建设，装机容量约2.7兆瓦，两期项目年度总发电量约450万度[50] - 公司各业务有不同采购、生产和销售模式，确保运营与市场需求对接[53][54][55] - 第二期太阳能光伏发电项目投入760余万元，装机容量约2.7兆瓦，年发电量约230万度；两期总投入约1500万元，年度总发电量共约450万度[61] - 子公司与关联方签订的分布式光伏发电项目总承包合同总价约为230万元[61] 公司专利与研发情况 - 截至报告期末，公司累计获得中外专利约550项，拥有研发优势[56] - 子公司卓誉自动化持有专利78项、软件著作权55项[57] 公司股权与激励情况 - 公司授予28人股票期权，数量为1200万份[58] - 公司收购星光量子、元生信息51%股权，分别于2024年6月、10月纳入合并报表范围[60] - 2023年股票期权激励计划拟授予股票期权数量为9000.00万份，约占2023年激励计划草案公告时公司股本总额111462.4491万股的8.07%[137] - 2023年3月20日首次授予股票期权7800万份，激励对象77人，行权价格2.88元/份[138] - 2024年3月12日预留授予股票期权1200万份，激励对象28人，行权价格2.88元/份[139] - 2024年因2023年度营收未达标，注销首次授予第一个行权期1560万份股票期权[140] - 2025年注销11名离职激励对象1603万份及业绩未达标2337万份股票期权[140] - 董事张桃华、汤浩年初持有240万份，期末持有192万份；李振江获授15万份；陈文基获授40万份[143] - 2023 - 2025年为行权考核年度，首次授予2023 - 2025年营收增长率目标分别为不低于20%、30%、50%[144] - 预留部分若2023年三季报披露后授予，2024 - 2025年营收增长率目标分别为不低于30%、50%[144] - 激励对象个人绩效考核分A、B、C、D四级，行权系数分别为1、1、0.7、0[146] - 公司未达业绩考核目标，对应考核当年可行权股票期权不得行权并注销[145] 公司治理与人员变动 - 2024年12月公司将董事会成员人数由9名调整为5名，其中独立董事2名[61][101] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[102] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[103] - 公司控股股东为佳德轩（广州）资本管理有限公司，实际控制人为戴俊威先生[104

会议时间 - 2024年度股东会现场会议时间为2025年5月19日下午14:00[1] - 网络投票时间为2025年5月19日上午9:15至15:00[1] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月19日9:15至9:25、9:30至11:30和13:00至15:00[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月19日9:15至15:00[16] 登记信息 - 股权登记日为2025年5月12日[3] - 现场登记时间为2025年5月16日上午9:00 - 12:00，下午13:30 - 17:00[6] - 信函或传真登记须在2025年5月16日17:00前送达或传真至公司[8] 会议其他信息 - 投票代码为"362076"，投票简称为"星光投票"[13] - 会议联系方式：联系电话0757 - 86695590，传真0757 - 86695642，邮箱zjb@cnlight.com[10] - 会议地点在广东省佛山市南海区狮山工业科技工业园A区科技大道东4号公司会议室[2] 审议事项 - 会议审议《2024年度董事会报告》《2024年度监事会报告》等多项议案[4] - 涉及《戴俊威2025年度董事薪酬的议案》等董事薪酬提案[19] - 有《公司2025年度监事薪酬的议案》[19] - 包含《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》[20] - 有《关于续聘会计师事务所的议案》[20] 其他 - 有人拟参加公司2024年度股东会[22] - 委托代表出席公司2024年度股东会并行使投票权[19] - 对《2024年度董事会报告》等多项提案表示同意投票[19]

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-019 广东星光发展股份有限公司 第七届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第三次会议 于 2025 年 4 月 25 日以现场表决方式在公司会议室召开。本次会议的通知于 2025 年 4 月 14 日以邮件形式发出。本次会议由监事会主席戴文主持，会议应到表决 监事 3 人，实际参与表决监事 3 人。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会 议的监事人数符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 二、监事会会议审议情况 1、以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《2024 年度监事会报告》。 本议案尚需提交公司股东会审议。 1 4、以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《2024 年度利润分配预 案》。本议案尚需提交公司股东会审议。 公司拟定 2024 年度利润分配预案为：公司 2024 年度不派发现金红利，不送 红股，不以资本公积转 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-018 广东星光发展股份有限公司 第七届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第四次会议 于 2025 年 4 月 25 日以现场结合通讯表决的方式在公司会议室召开，本次会议的 通知于 2025 年 4 月 14 日以邮件形式发出。本次会议由董事长戴俊威主持，应当 参加会议的董事 5 人，实际参加会议的董事 5 人（其中：独立董事倪振年以通讯 表决方式参加）。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的董事人数符合 有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。公司监事、 高管列席本次会议。 二、董事会会议审议情况 1、以 5 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《2024 年度董事会报告》。 本议案尚需提交公司股东会审议。 公司独立董事分别向董事会提交了《独立董事 2024 年度述职报告》，并将 在公司 2024 年度股东会上述职。 具体内容详见刊登于巨潮资讯网 ...

业绩总结 - 2024年度合并报表归属净利润 -30,975,624.00元[4] - 2024年度母公司净利润38,288,131.91元[4] - 最近三个会计年度平均净利润 -6,482,550.88元[5] 利润分配 - 2024年拟不派现、送股、转增，待股东会审议[1][2][3] - 2022 - 2024年现金分红和回购注销总额均为0元[5]

星光股份股价表现 - 星光股份今日跌停，全天换手率0.73%，成交额1553.26万元 [2] - 日跌幅偏离值达-9.29% [2] - 近半年累计上榜龙虎榜10次，上榜次日股价平均跌1.78%，上榜后5日平均跌7.27% [3] 龙虎榜交易数据 - 营业部席位合计净卖出149.96万元 [2] - 前五大买卖营业部合计成交726.75万元，其中买入288.39万元，卖出438.35万元 [2] - 第一大买入营业部为华林证券重庆分公司，买入106.60万元 [2] - 第一大卖出营业部为信达证券本溪桓仁营业部，卖出149.04万元 [2] 资金流向 - 今日主力资金净流出541.77万元，其中特大单净流出312.93万元，大单净流出228.84万元 [3] - 近5日主力资金净流出7350.04万元 [3] 详细买卖营业部数据 - 买一：华林证券重庆分公司 106.60万元买入 [3] - 买二：申万宏源证券北京安定路营业部 61.50万元买入 [3] - 买三：招商证券南京庐山路营业部 54.88万元买入，0.12万元卖出 [3] - 卖一：信达证券本溪桓仁营业部 149.04万元卖出 [3] - 卖二：国投证券肇庆四会大道南营业部 0.41万元买入，86.47万元卖出 [3]

业绩总结 - 公司预计2024年度三者孰低为负值，扣除后营收低于3亿[2][3] 未来展望 - 若符合情形，24年年报披露后股票将被实施退市风险警示[2][4] 其他新策略 - 选定《中国证券报》等为信息披露媒体[6]

业绩情况 - 预计2024年度三者孰低为负值，扣除后营收低于3亿[3] 股票情况 - 2025年4月22 - 24日收盘价跌幅偏离值累计超20%[2] - 异常波动期间控股股东等无买卖股票情形[5] 退市风险 - 符合情形将在年报披露后实施退市风险警示[3] - 符合条件将披露警示公告，股票停牌一日后实施[8]