证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-024 广东星光发展股份有限公司 关于注销 2023 年股票期权激励计划部分股票期权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于注销 2023 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。现将有关事项公告如下： 一、公司 2023 年股票期权激励计划已履行的相关程序 1、2023 年 3 月 2 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，会议审议通过 了《公司 2023 年股票期权激励计划（草案）及其摘要》《公司 2023 年股票期权 激励计划实施考核管理办法》《关于提请公司股东大会授权董事会办理 2023 年 股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。 同日，公司召开第六届监事会第十次会议，对本激励计划的首次授予部分激 励对象名单进行核查，并审议通过《公司 2023 年股票期权激励计划（草案）及 其摘要》《公司 2023 ...

业绩数据 - 2024年度合并营业收入19189.32万元，同比增长27.22%[7] - 2024年度主营业务收入17396.83万元，同比增长31.71%[7] - 2024年末公司资产总计611990887.92元，较期初增长15.62%[19] - 2024年末负债合计396151056.22元，较期初增长46.71%[20] - 2024年末股东权益合计215839831.70元，较期初下降16.76%[20] - 本期营业利润亏损29026850.02元，上期亏损16743518.79元[22] - 本期净利润亏损31974688.68元，上期亏损12454830.23元[22] - 本期基本每股收益为 -0.03元，上期为 -0.01元[22] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为7005611.35元，上期为 -4074673.74元[24] - 本期投资活动产生的现金流量净额为24497348.17元，上期为3662557.98元[24] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -1698061.83元，上期为 -9562185.36元[24] 股东权益 - 2024年年初股东权益合计259280003.56元，年末为215839831.70元，减少43440171.86元[25] - 2024年资本公积较年初增加3411698.43元，达到476528268.13元[25] - 2024年未分配利润较年初减少30975624元，为 -1414758765.69元[25] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共48户，较上期增加25户，减少2户[37] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量[47] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量[50] - 企业合并发生的中介等费用计入当期损益[53] - 公司合并财务报表以控制为基础确定合并范围[55] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产划分为三类[69] - 金融负债初始确认时分类为三类，以公允价值计量[76] - 公司对多种金融资产和负债以预期信用损失为基础进行减值会计处理[85] 资产核算 - 存货按标准成本初始计量，月末调整为实际成本，采用永续盘存制[99][100][101] - 公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量[125] - 固定资产按成本进行初始计量，不同取得方式成本确定不同[129] 收入确认 - 公司收入主要来源于灯系列、锂电池生产设备系列、信息安全与系统集成系列业务[173] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时按分摊至履约义务的交易价格确认收入[173] 政府补助 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，核算方法不同[181][183][185] 租赁业务 - 合同开始日评估是否为租赁或包含租赁，含多项时进行分拆处理[192][193] - 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[198]

激励计划授予 - 2023年4月21日完成首次授予登记，激励对象77人，期权7800万份[11] - 2024年4月9日完成预留授予登记，期权1200万份[12][13] 期权注销 - 2024年5月13日注销首次授予部分1560万份期权[13] - 2025年4月25日注销3940万份期权[13][16][17] - 拟注销3176万份期权[15][16] 业绩考核 - 2023 - 2025年各行权期营收较2022年增长率目标为20%、30%、50%[16] - 2024年营收增长率22.89%，未达目标[16]

业绩相关 - 2025年4月22日公司披露《2024年度业绩预告修正公告》，投资管理内控有缺陷且已整改[11] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9][10] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是企业董事会责任[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[7] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[8]

关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第 2500118 号 广东星光发展股份有限公司 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第2500118号 广东星光发展股份有限公司： 第 1 页 政旦志远核字第 2500118 号专项核查意见 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报获取合理保 证。 我们接受委托，对广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股 份公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了政旦志远审字第 2500307 号审计报告。在 ...

第一条 为规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资 行为，降低投资风险，提高投资效益，维护公司、股东和债权人的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《广东星光发展股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第一章 总则 广东星光发展股份有限公司 对外投资管理制度 第五条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司的一切对外投资行为。 第二章 对外投资管理的组织机构 第六条 公司股东会、董事会、董事长为公司对外投资的决策机构，各自在 其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。 第二条 本制度所称的对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的 货币资金、股权、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人或者委 托其他组织或个人进行投资的行为。 （一）遵循国家法律法规的规定； （二）符合国家产业政策和公司的经营宗旨； （三）有利于促进资源的系统有效配置、提升资产质量； （四）有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益； （五）有利于公司健康、可持续发展，提高公司核心竞 ...

广东星光发展股份有限公司 （一）基本情况 本人张丹丹，中国国籍，女，1992 年生，已取得注册会计师资格证、税务 师资格证，工商管理硕士研究生。2015 年 5 月至 2019 年 11 月，在瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）佛山分所任项目经理；2019 年 12 月至 2020 年 10 月， 在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）佛山分所任项目经理；2020 年 11 月 至 2021 年 10 月，在北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所任项目经 理；2021 年 11 月至 2022 年 10 月，在北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 佛山分所任项目经理；2022 年 11 月至 2024 年 9 月，在佛山市和晟会计师事务 所有限公司任项目经理；2024 年 10 月至今，在佛山市第三人民医院任内控管理。 2021 年 11 月至今，任公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》独立性 的要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东会情况 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：张丹丹） 本人作为广 ...

广东星光发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：王静） 2、是否存在影响独立性的情况进行说明 2024 年度任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的 独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会情况 2024 年度任职期间，公司共召开 12 次董事会，本人均亲自出席，没有缺席 或委托其他独立董事代为出席的情况。本人严格按照有关规定出席会议，对各次 提交董事会审议的议题及相关资料，均进行了认真的审核和检查，对 12 次会议 审议的议案均投赞成票（应回避表决的除外），对董事会各项议案及公司其他事 项没有提出异议。 本人作为广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司 章程》《独立董事工作细则》等相关规定，忠实勤勉地履行了独立董事的职责， 积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1、个人工作履历、专业 ...

本人曾繁华，男，1962 年生，中共党员，管理学博士，中南财经政法大学 经济学院教授、博导。系教育部新世纪优秀人才、湖北省有突出贡献中青年专家、 湖北省跨世纪高层次人才。2019 年至今，湖北省科技创新高质量发展研究中心 主任。2002 年 2 月至 2004 年 12 月，在武汉大学理论经济学世界经济专业做博 士后研究。1984 年至今，在中南财经政法大学经济学院教学，2002 年开始任教 授博导。自 2021 年 11 月至 2024 年 12 月，任公司独立董事。 广东星光发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：曾繁华） 作为广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》等有关法律法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求， 认真履行独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使权利，积极出席相关会议， 认真审议各项议案并提出建设性建议，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2024 年度任职期间，本人不存 ...

广东星光发展股份有限公司 关于公司股票交易被实施退市风险警示暨停牌的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025- 022 特别提示： 1、广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）股票于 2025 年 4 月 28 日停牌一天，并于 2025 年 4 月 29 日开市起复牌； 2、公司股票自 2025 年 4 月 29 日起被实施"退市风险警示"处理，股票简 称由"星光股份"变更为"*ST 星光"，证券代码仍为"002076"； 3、实施退市风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制为 5%。 公司于 2025 年 4 月 28 日披露了《2024 年年度报告》，公司 2024 年度经审 计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者均为负值，且扣除后 的营业收入低于 3 亿元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.3.1 条第一 款第（一）项的规定，上市公司出现"（一）最近一个会计年度经审计的利润总 额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收 入低于 ...