会议召开情况 - 2024年召开董事会会议8次、股东大会4次[3] - 独立董事应出席董事会6次、股东大会3次，均亲自参加[3] - 独立董事召集召开审计委员会会议5次[5] - 薪酬与考核委员会和战略委员会各召开1次会议，独立董事均出席[6] - 2024年召开独立董事专门会议1次[7] 关联交易 - 公司及子公司2024年与关联方日常关联交易预计不超522万元[14] 人事变动 - 2024年增补安明亮为非独立董事，后当选董事长[19] - 2024年聘任王栋彬为副总经理[19] - 2024年提名第九届董事会候选人[19] - 2024年独立董事岳修峰任期届满离任[23] 其他事项 - 2024年完成第九届董事会换届选举[19] - 2024年聘任苏亚金诚为审计机构，聘期一年[18] - 公司按时披露2023年定期报告[15] - 2024年独立董事现场工作14日[11]

审计机构情况 - 拟续聘众华会计师事务所为2025年度审计机构，待2024年度股东大会审议[3] - 2024年末合伙人68人，注册会计师359人，签过证券服务业务审计报告超180人[3] - 2024年业务收入56893.21万元，审计业务收入47281.44万元，证券业务收入16684.46万元[4] - 2024年上市公司审计客户73家，审计收费9193.46万元，同行业客户47家[4][5] - 购买职业保险累计赔偿限额20000万元，圣莱达案赔偿已履行[5] - 最近三年受行政处罚2次等，25名从业人员受罚[5] 审计费用 - 2025年度审计费用88万元，较上年度未变[7] 审议情况 - 董事会审计委员会2025年第三次会议通过续聘议案[8] - 2025年4月24日第九届董事会第四次会议通过续聘议案[8] - 聘任事项待2024年度股东大会通过生效[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估四位独立董事2024年度独立性[2] - 四位独立董事符合独立性相关要求[2] - 董事会出具2024年度独立性评估专项意见[2] 其他信息 - 公司为江苏大港股份有限公司[1] - 董事会落款时间为二○二五年四月二十六日[3]

会计师事务所情况 - 2024年末众华合伙人68人，注册会计师359人，签过证券审计报告超180人[3] - 2024年业务收入56,893.21万元，审计收入47,281.44万元，证券收入16,684.46万元[3] - 2024年上市公司审计客户73家，收费9,193.46万元，制造业客户47家[3] - 购买职业保险累计赔偿限额20,000万元，宁波圣莱达案赔偿已履行完毕[4] - 近三年受行政处罚2次、行政监管4次、自律监管3次，25名从业人员有相关处罚[4] 公司相关 - 2024年聘众华审计，聘期一年，费用88万元（年报70万、内控18万）[4] - 众华对2024年度财报及内控有效性出具标准无保留意见[5] - 2024年11月8日审计委员会同意聘任并提交董事会审议[7] - 2025年4月16日审计委员会初审沟通，提建议[8] - 审计委员会认为众华2024年年报审计表现良好，按时完成工作[10]

关联交易金额 - 2025年公司及子公司预计关联交易不超552万元[2] - 2024年实际发生关联交易498.63万元[2] 关联交易情况 - 截至披露日采购已发生34.63万元，劳务1.90万元[3] - 2024年向部分公司交易有占比及差异[4] 瀚瑞控股业绩 - 2024年末资产1483.25亿元，净资产597.37亿元[5] - 2024年营收52.65亿元，净利润2.56亿元[5] 议案审议 - 2025年4月24日董事会通过年度关联交易预计议案[2]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议，审议14项议案均获通过[2] - 各次会议分别审议报告、换届等议案[2] 投资与审计 - 子公司出资980万元参与投资基金份额[4] - 众华对2024年度财务报告审计出具标准无保留意见[4] 合规情况 - 2024年关联交易合规，未发现内幕交易[4][5] 未来展望 - 2025年监事会继续监督履职[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[4] - 报告基准日无财务和非财务内控重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准明确[8] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务一致[9] 缺陷迹象与情形 - 财务报告重大缺陷迹象含高管舞弊等[9] - 非财务报告重大缺陷情形含缺乏民主决策程序等[10] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务内控重大和重要缺陷[12] 其他说明 - 公司无其他内控相关重大事项说明[13]

会计政策变更 - 2025年4月24日会议审议通过会计政策变更议案[2][6] - 依据2024年12月6日财政部《准则解释第18号》变更[2] - 变更不追溯调整，对财务等无重大影响[7] 各方态度 - 审计、董事会、监事会均认为变更合理，同意变更[8][9][10]

江苏大港股份有限公司商誉减值测试报告 | 资产组名称 | 是否存在 | 备注 | 是否计 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 减值迹象 | | 提减值 | | | | | 镇江市港龙石化港务有限 责任公司经营性长期资产 | 否 | | 否 | | 专项评估报告 | 金证评报字 【2025】第 0204 | | | | | | | | 号 | | 上海旻艾半导体有限公司 经营性长期资产 | 否 | | 否 | 截至 2024 年 12 月 31 日，上海旻艾的 | 专项评估报告 | 金证评报字 【2025】第 0205 | | | | | | 商誉累计减值 | | 号 | | | | | | 163,751,200.54 元 | | | | 镇江新纳环保材料有限公 司经营性长期资产 | 是 | | 是 | 截至 2024 年 12 月 31 日，新纳环保的 | 专项评估报告 | 金证评报字 【2025】第 0203 | | | | | | 商誉累计减值 | | | | | | | | 18,827,995.62 元 ...

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值损失24.35万元，占净利润绝对值比例1.03%[2] - 本次计提减少2024年度归属于上市公司股东净利润472.89万元[20] - 本次计提减少归属于上市公司股东的所有者权益472.89万元[20] 资产减值 - 应收账款减值损失 - 4739.63万元，占净利润绝对值比例200.57%[3] - 其他应收款减值损失 - 91.71万元，占比3.88%[4] - 存货减值损失958.84万元，占比40.58%[4] - 长期股权投资减值损失2014.05万元，占比85.23%[4] - 商誉减值损失1882.80万元，占比79.68%[4] 具体资产情况 - 2024年末对苏州科阳28.5606%股权计提减值2014.05万元[9] - 2023年10月收购新纳环保77.7%股权形成商誉8777.75万元，2024年末计提减值1882.80万元[12] - 应收账款账面余额234280672.14元，前期已计提减值215060239.85元[13] - 苏州科阳长期股权投资期初余额307340766.88元，减值测试前账面价值296704577.81元[15] - 镇江新纳环保商誉账面余额87777459.94元，含全部商誉资产组账面价值195231654.60元[18] 审批情况 - 审计委员会同意计提资产减值准备提交董事会审议[21] - 董事会同意本次计提事项[22] - 监事会同意本次计提事项[23]