交易核心信息 - 公司拟通过全资子公司上海旻艾以自有资金9000万元增资艾科集成 [1] - 增资款中3715.26万元用于认缴新增注册资本，其余5284.74万元计入艾科集成资本公积 [1] - 增资完成后，艾科集成注册资本由1000万元增加至4715.26万元 [1] - 上海旻艾将持有艾科集成78.79%的股权，艾科集成成为其控股子公司并纳入公司合并报表范围 [1] 资金用途与战略协同 - 增资资金主要用于艾科集成购置高算力和高可靠性芯片测试设备，以扩充产能 [1] - 艾科集成主营集成电路测试业务，与上海旻艾主业一致，本次增资有利于公司进一步聚焦测试主业 [1] - 艾科集成是江苏艾科旗下唯一的集成电路测试业务经营主体，此次交易有利于形成良好的协同效应 [1] 业务整合背景 - 江苏艾科因产业转型发展需要，将集成电路测试业务归并至艾科集成运营 [1] - 业务归并后，江苏艾科主业将转型为载体资产经营等其他非测试业务 [1]

公司公告与投资决策 - 大港股份于2025年11月3日以通讯方式召开了第九届第八次董事会会议 [1] - 董事会会议审议了《关于对外投资暨增资江苏艾科集成电路有限公司的议案》等文件 [1]

交易概述 - 公司拟通过全资子公司上海旻艾半导体有限公司以自有资金9000万元对江苏艾科集成电路有限公司进行增资 [1] - 其中3715.26万元用于认缴艾科集成新增注册资本，剩余5284.74万元计入艾科集成资本公积 [1] - 增资完成后，艾科集成的注册资本由1000万元增加至4715.26万元 [1] - 上海旻艾将持有艾科集成78.79%的股权，艾科集成成为上海旻艾的控股子公司，并纳入公司合并报表范围 [1] 资金用途与战略协同 - 增资资金主要用于艾科集成购置高算力和高可靠性芯片测试设备，以扩充产能 [1] - 艾科集成主营业务为集成电路测试，与公司全资子公司上海旻艾主业一致 [1] - 艾科集成是江苏艾科旗下唯一的集成电路测试业务经营主体，此次交易有利于公司进一步聚焦测试主业，形成良好的协同效应 [1] 业务整合背景 - 因产业转型发展需要，江苏艾科确定将集成电路测试业务归并至艾科集成运营 [1] - 交易完成后，江苏艾科主业将转型为载体资产经营等其他非测试业务 [1]

江苏艾科集成电路有限公司 2024 年度及 2025 年 1-7 月 财务报表及审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管 | 日 | | 求 | | | --- | --- | --- | --- | | | 内容 | | 页码 | | 审计报告 | | | | | 资产负债表 | | | 1-2 | | 利润表 | | | 3 | | 公司现金流量表 | | | 4 | | 公司所有者权益变动表 | | | ર-୧ | | 财务报表附注 | | | 8-53 | 一、审计意见 我们接受委托,审计了江苏艾科集成电路有限公司(以下简称"艾科集成")财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日及 2025 年 7 月 31 日的资产负债表 2024 年度及 2025 年 1-7 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则中与企业个别财务报表相关的规定编制, 公允反映了艾科集成 2024 年 12 月 31 日及 2025 年 7 月 31 日的财务状况以及 2024 年度及 2025 年 1-7 月的经 营成果 ...

公司基本信息 - 江苏大港股份有限公司注册资本为58034.8513万人民币[15] - 江苏艾科集成电路有限公司成立于2024年8月23日，注册资本1000万元，股东为江苏艾科半导体有限公司，占比100%[16] 业绩总结 - 2025年1 - 7月艾科集成营业收入2089.23万元，利润总额167.02万元，净利润159.28万元[20] - 2024年度艾科集成营业收入2.05万元，利润总额 - 11.02万元，净利润 - 8.37万元[20] 财务数据 - 2025年7月31日艾科集成资产总额2363.13万元，负债总额1212.22万元，净资产1150.90万元[20] - 艾科集成总资产账面值2363.13万元，评估值2381.93万元，增值额18.80万元，增值率0.80%[55][56][57] - 艾科集成总负债账面值1212.22万元，评估值1212.22万元，评估无增减值[55][56][57] - 艾科集成净资产账面值1150.90万元，资产基础法评估值1169.71万元，增值额18.80万元，增值率1.63%[55][56][57] - 艾科集成净资产账面值1150.90万元，收益法评估值2422.44万元，增值1271.54万元，增值率110.48%[57] 评估相关 - 评估基准日为2025年7月31日，评估结论有效期至2026年7月30日[12][13] - 本次评估采用资产基础法和收益法，根据收益法评估结果确定评估结论[12][15] - 评估对象为艾科集成股东全部权益价值，评估范围是其于评估基准日的全部资产及负债[12] - 本次评估的价值类型为市场价值[12] - 报告文号为中天华资评报字[2025]第11487号[4][11][14] - 评估报告日为2025年10月16日[4] 税收政策 - 艾科集成适用增值税率为13%、6%，城市维护建设税率7%，教育费附加率3%，地方教育费附加率2%，企业所得税率20%[20] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日，艾科集成符合标准[21] - 国家鼓励的集成电路测试企业自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按25%法定税率减半征收[21] 未来展望 - 公司未来第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税[54] - 艾科半导体将客户资源及业务等逐步转移至艾科集成，半导体现使用设备及厂房以租赁形式租给艾科集成使用[54] 公司优势 - 公司在产品良率稳定性、芯片测试保护能力以及交货及时性等方面处于国内领先水平[59]

业绩总结 - 艾科集成2025年1 - 7月营业收入2089.23万元，净利润159.28万元[10] - 2025年8 - 12月至2030年及以后，预测营业收入从2224.17万元增长至19380.85万元[13] 财务数据 - 艾科集成2025年7月31日资产总额2363.13万元，负债1212.22万元，净资产1150.90万元[10] - 以2025年7月31日为基准日，资产基础法评估艾科集成总资产增值18.80万元，增值率0.80%[11] - 资产基础法评估艾科集成净资产增值18.80万元，增值率1.63%[11] - 艾科集成固定资产账面值397.09万元，评估值415.89万元，增值率4.74%[12] - 艾科集成非流动资产账面值400.50万元，评估值419.30万元，增值率4.69%[12] - 公司资产总计较之前减少18.80万元，降幅0.80%[13] - 公司净资产较之前减少18.80万元，降幅1.63%[13] - 加权平均资本成本为11.60%[13] - 净现值合计为1706.14万元[13] - 江苏艾科集成电路有限公司净资产账面值1150.90万元，评估值为2422.44万元，增值1271.54万元，增值率110.48%[14] 市场扩张和并购 - 公司拟以子公司上海旻艾9000万元增资艾科集成，认缴新增注册资本3715.26万元[3] - 增资后艾科集成注册资本由1000万元增至4715.26万元，上海旻艾持股78.79%[3] - 2025年11月3日董事会以7票同意通过增资议案，需股东会审议和国资审批备案[3] - 江苏艾科注册资本20000万元，是镇江兴芯电子全资子公司[6] 协议条款 - 甲方拟以9000万元认购乙方新增注册资本3715.26万元，超出部分5284.74万元计入乙方资本公积[18] - 投资方应在协议签署并生效30日内，将增资款项一次性支付至目标公司指定专用账户[18] - 目标公司应在收到增资款到账证明后20日内完成工商变更登记[19] - 若目标公司30日内未完成工商变更登记，投资方有权要求5日内返还增资款及利息，逾期按每日1‰支付违约金[19] - 未按期足额缴纳增资款，每延迟一日按应付未付增资款每日万分之五支付违约金[21] - 受不可抗力影响一方应在事件发生2日内通知其他方，5日内提交证明[21] 其他要点 - 公司上海旻艾增资控股艾科集成，增资资金用于购置高端测试设备[24] - 标的公司经营受多因素影响，可能存在投资收益不达预期风险[24] - 本次对外投资资金源于自有资金，对公司财务及经营无重大不利影响[25] - 增资完成后，艾科集成成为公司控股孙公司并纳入合并报表范围[26] - 备查文件包括董事会决议、财务报表及审计报告、资产评估报告[27] - 增资协议尚未正式签署[23]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会，召集人是董事会，11月3日董事会审议通过召开议案[2] - 现场会议11月19日14:30召开，网络投票时间多时段[2] - 会议方式为现场表决与网络投票结合，股权登记日11月12日[2] 审议议案 - 审议对外投资暨增资江苏艾科集成电路有限公司的议案[5] 其他信息 - 公告11月4日发布，登记时间11月14日，地点在证券部[6][9] - 投票代码362077，简称为大港投票，有表决意见选项[11]

会议情况 - 公司第九届董事会第八次会议于2025年11月3日以通讯方式召开[2] - 应参加表决董事7人，实际参加表决董事7人[2] 议案审议 - 会议审议通过对外投资暨增资江苏艾科集成电路有限公司的议案，需提交股东会审议[3] - 会议审议通过召开2025年第二次临时股东会的议案[4] 股东会安排 - 公司定于2025年11月19日召开2025年第二次临时股东会[4]

投资动作 - 公司拟通过全资子公司上海旻艾半导体有限公司以自有资金9000万元对江苏艾科集成电路有限公司进行增资 [1] - 增资资金中3715.26万元用于认缴艾科集成新增注册资本，其余5284.74万元计入艾科集成的资本公积 [1] - 增资完成后，艾科集成的注册资本由1000万元增加至4715.26万元 [1] 股权与控制权变化 - 本次增资完成后，上海旻艾将持有艾科集成78.79%的股权 [1] - 艾科集成将成为上海旻艾的控股子公司 [1] - 艾科集成将被纳入公司合并报表范围 [1] 资金用途与战略目标 - 增资资金将主要用于艾科集成购置高算力和高可靠性芯片测试设备 [1] - 此举旨在扩充艾科集成的产能 [1] - 投资目的在于增强公司在集成电路测试领域的综合竞争力，并推动业务快速增长和提升发展空间 [1]

市场表现 - 11月3日A股存储芯片板块午后走强，多只个股出现显著上涨 [1] - 航天智装以19.98%的涨幅领涨，实现20CM涨停 [2] - 普冉股份涨幅超过10%，达到10.10% [2] - 香农芯创和太极实业涨幅均超过7%，分别为7.30%和7.27% [1][2] - 江波龙和西测测试涨幅超过5%，分别为5.80%和5.26% [1][2] 领涨个股详情 - 航天智装总市值为176亿元，年初至今涨幅为89.65% [2] - 普冉股份总市值为209亿元，年初至今涨幅为95.83% [2] - 香农芯创总市值达659亿元，年初至今涨幅高达400.17% [2] - 兆易创新总市值最大，为1530亿元，年初至今涨幅为115.36% [2] - 江波龙总市值为1159亿元，年初至今涨幅为221.48% [2]