证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：2024-083 山东东方海洋科技股份有限公司 第八届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十六次会 议于 2024 年 11 月 27 日以电话、邮件等形式通知全体董事，会议定于 2024 年 12 月 3 日以通讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加审议及表决董事 9 人。会议的 召集、召开符合《公司法》和《公司章程》规定，会议由董事长张乐先生召集并主 持。会议以通讯表决方式通过以下议案： 一、审议通过《关于修订<财务管理制度>的议案》 经审核，董事会认为：为了公司的财务管理工作，规范公司财务行为，健全财 务监管体系，防范公司财务风险，根据《公司法》《中华人民共和国会计法》《企 业会计准则》等国家有关法律、法规和《公司章程》，结合公司实际情况，同意对 《财务管理制度》进行修订。 本议案具体内容详见2024年12月4日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的《财务管理制度（2024 年 ...

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会审议、董事会审议、股东大会决定[3] - 可采用竞争性谈判等方式，结果及时公示[8] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[12] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[13] 续聘与改聘 - 经提议和批准可续聘，续聘可不公开选聘[13] - 公司出现六种情况应改聘[17] - 更换原则上在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不得超过2年[16] 资料保存 - 选聘等文件和决策资料保存至少10年[16] 通知与审核 - 解聘或不再续聘提前30天通知[18] - 审计委员会审核改聘议案应约见前后任事务所并评价[18] 信息披露 - 公司应在年报中披露事务所等服务年限及审计费用等信息[20] 监督与处理 - 审计委员会对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] - 发现选聘违规造成严重后果报告董事会处理[20] - 董事会可对相关责任人通报批评等[21] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[25]

制度适用范围 - 制度适用于公司、全资及控股子公司[3] 会计年度 - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[10] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，包括经营、投资、资金、财务预算等[13] - 预算编制遵循“确定目标、上下结合、分级编制、逐级汇总、全面平衡、授权批准”程序[14][15] 货币资金管理 - 货币资金管理原则包括合规性、安全性、真实性、恰当性[17] - 公司应建立货币资金业务岗位责任制，不相容岗位相互分离[17] - 所有资金支付须依据有效合同、合法凭据和齐全手续[18] - 重要货币资金支付业务实行集体决策和审批，并建立责任追究制度[19] - 公司银行账户由财务部统一管理，定期清理[20] - 财务部指定专人每月定期核对银行账户，编制余额调节表[20] 税务管理 - 税务登记内容变更需在工商变更登记之日起30日内申报办理变更税务登记[34] - 公司应按规定办理税务登记、发票管理、纳税申报，争取税收优惠[34][35] 成本费用核算 - 公司应通过分设营业成本、销售费用等科目归集和核算成本费用[32] - 研发费用应按具体研发项目明细核算，研发投入根据项目阶段等列入相关资产成本或当期费用[32] 财务报告编制 - 财务部负责制定年度财务报告编制方案、收集汇总会计信息并编制各期财务报告[37] - 编制财务报告要以真实交易和事项及准确账簿记录为依据，按规定编制[38] 资产管理 - 公司应建立健全债权性资产管理和清收制度，防止坏账损失[35] - 公司应建立存货全过程管理制度，加强采购审批和盘点，减少减值损失[36] 融资管理 - 公司应规范负债行为，合理确定融资规模、方式等，控制融资风险[29] 数据与档案管理 - 公司应定期对财务电子数据备份，确保数据安全[40] - 财务部负责公司会计档案整理、归档、造册，出纳不得任保管人员[41] - 公司其他部门或外单位查阅、复制会计档案需经批准并由财务人员协同[41] - 会计档案销毁需履行审批程序，由审计部和财务部有关人员共同参加[41] 财务监督 - 董事会审计委员会完善内部财务监督体系[43] - 监事会履行公司内部财务监督职责[43] - 管理层对公司财务运行情况进行全方位、全过程监督[43] - 审计部执行公司内部财务审计监督职责并协助董事会进行内部控制自我评价[44][45] - 财务部配合各监督主体对公司财务活动实施监督[45] 其他规定 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行[47] - 境外子公司财务管理按规定报总经理审批后执行当地规定[47]

人事变动 - 公司财务总监纪铁珍因工作调整辞职[2] - 辞职报告送达董事会之日起生效，未持股[2] - 工作已交接，不影响日常运营[2] 职责安排 - 董事长张乐暂代财务总监职责[2] - 公司将尽快完成财务总监聘任[2]

会议信息 - 公司第八届董事会第十五次会议于2024年11月18日以通讯方式召开，9名董事均参加[1] 议案表决 - 《关于修订<董事会战略委员会工作细则>》等多项议案表决结果均为9票同意，0票反对，0票弃权[2][3][4][5][6][7][9][10][14][15] - 《关于调整公司组织架构的议案》表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权[16]

其他新策略 - 2024年11月18日公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过调整组织架构议案[1] - 公司对原有组织架构进行调整优化以完善治理结构[1] - 本次组织架构调整对公司生产经营无重大影响[1]

投资者关系管理目的 - 促进公司与投资者良性关系增进了解[3] - 建立稳定优质投资者基础获长期支持[3] - 形成服务尊重投资者企业文化[3] - 促进公司整体利益与股东财富增长并举理念[3] - 增加信息披露透明度改善公司治理[3] 投资者关系管理基本原则 - 合规性原则依法履行信息披露义务基础上开展[4] - 平等性原则平等对待所有投资者为中小投资者创造机会[4] - 主动性原则主动开展活动听取意见回应诉求[4] - 诚实守信原则注重诚信营造良好市场生态[4] 投资者关系管理工作内容 - 包括公司发展战略法定信息披露等多方面内容[8] - 多渠道多平台多方式开展工作如官网新媒体等[10] - 业绩说明会等活动前确定可回答范围[10] - 活动结束后及时披露主要内容[11] - 加强网络沟通渠道建设运维[11] - 为中小股东机构投资者现场参观座谈提供便利[12] - 严格按规定履行信息披露义务[13] - 股东大会为股东提供便利并提供网络投票[13] - 投资者关系活动结束后编制活动记录表[13] 投资者说明会相关规定 - 多种情形下应召开投资者说明会[15] - 采取便于投资者参与方式进行可直播[17] - 会前发布公告开通提问渠道[17] - 特定人员应参加董事长或总经理不能出席需说明原因[17] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[17] 接受调研相关规定 - 接受调研时妥善接待并履行信息披露义务[20] - 相关人员接受调研前知会董事会秘书董事会秘书原则上全程参加[29] - 接受调研人员形成书面记录签字确认[29] - 直接沟通时要求调研机构及个人出具证明和签署承诺书[30] - 接受调研后要求调研机构及个人知会公司相关文件[31] - 公司控股股东等接受调研或采访参照执行[32] 互动易平台相关规定 - 通过互动易平台与投资者交流及时处理相关信息[24] - 重要问题答复整理后显著刊载[25] - 互动易平台不能替代信息披露义务[25] - 发布信息应谨慎客观真实准确完整公平[26] - 董事会秘书对互动易平台信息审核[28] 投资者关系工作组织与实施 - 董事会秘书担任投资者关系管理负责人[39] - 证券事务部负责日常管理工作[40] - 可聘请专业机构协助工作[41] - 从事相关工作员工须具备多种素质[42] - 投资者关系管理有多项主要职责[43] - 不得在投资者关系管理活动中出现多种情形[44] - 建立内部协调机制和信息采集制度[45] - 承担投资者投诉处理首要责任[46] - 积极支持配合投资者保护机构相关活动[47] - 明确区分宣传广告与媒体报道[48]

印章管理 - 制度适用于公司及各部门印章管理使用[3] - 印章刻制需按规定流程审批，严禁擅自刻制[9][10] - 不同类型印章刻制审批权限不同[11] 印章使用 - 印章由主管部门负责人领取，专管员保管，不得转借[14] - 使用实行事前审批与登记制度，不同印章审批人不同[17] - 盖章文件内容需与OA流程附件一致，严禁在空白文件上盖章[19] 印章带出与存档 - 公司、分公司、子公司印章原则不许带出，外带需提前预约并审批[23][24] - 合同、协议用印后需存档，证券相关合同由专人管理[21] - 不同类型印章用印后，相关材料由相应部门归档[22] 印章废止与销毁 - 公司或部门名称变动等情况应办理印章废止，遗失或被盗需登报声明[26] - 符合情况的印章经审核批准后由办公室统一保管、销毁[27] - 特定业务原因需保留的印章，相关事项未处理完前不得销毁[28] 违规处理 - 未经审批擅自刻制、伪造印章追究责任[28] - 违反制度给公司造成损失予以行政处分[29] - 造成严重损失或情节严重移送有关机关处理[30] 制度生效 - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[34]

审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占半数以上[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 审计委员会职责与会议 - 职责包括监督评估审计、审核财务信息等[8] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[9] - 会议须三分之二以上成员出席[9] 审计工作组与会议通知 - 审计工作组为决策提供书面资料[11] - 例会提前五日通知，临时提前三日[14] 审计委员会决议与记录 - 决议须全体委员过半数通过[14] - 会议记录保存期限不低于10年[16]

战略委员会细则修订 - 公司董事会于2024年11月修订战略委员会工作细则[1] 成员构成与产生 - 战略委员会成员由五名董事组成，至少含一名独立董事[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 组织架构 - 设主任委员一名，董事长当选委员时担任召集人[6] - 下设投资评审小组，提名选举组长及副组长[7] 会议规则 - 会议召开前3天通知，全体同意可免通知期限[15] - 需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[17] 其他 - 会议记录由董事会秘书备案保存，期限不低于10年[17] - 细则自通过生效，修改亦同，由董事会解释[20][21]