股份转让 - 无锡实益达拟4.21元/股转让540万股奇异互动股份，总价2273.4万元[2] - 转让前持股20%，转让后不再持股[6] 财务数据 - 2023年末奇异互动总资产33295.86万元，负债21964.34万元[8] - 2024年3月末总资产37696.46万元，负债26080.10万元[8] - 2023年营收118767.16万元，净利润1682.67万元[8] - 2024年1 - 3月营收38132.70万元，净利润284.85万元[8] 交易安排 - 交易4个月内完成，延迟有逾期利息和违约金[12][13][14] - 完成后增加现金流，对财务无重大影响[18]

资金使用额度与期限 - 公司可使用最高不超过10亿元进行现金管理，有效期12个月[1] 2024年理财产品投资 - 2024年4月29 - 5月29日多笔投入兴业银行添利快线净值型理财产品，利率1.848% - 2.14%[15] - 2024年4月30日45万、160万美元投入兴业银行添利快线，预期收益率2.126%[1][15] - 2024年5月8日30万美元投入兴业银行添利快线，预期收益率2.015%[1][15] - 2024年5月10日1000万美元投入招行智汇系列看跌存款，预期收益率1.55%或2.51%[1][15] - 2024年5月11日400万美元投入兴业银行添利快线，利率1.973%[15] - 2024年5月20日1000万美元投入建行单位大额存单，预期收益率2.35%[3][15] - 2024年5月28日1000万美元投入招行智汇系列看跌存款，预期收益率1.55%或2.36%[15] - 2024年5月29日15万元投入兴业银行添利快线，收益率1.848%[16] - 2024年5月31日3000万元投入浦发银行天添利，收益率2.269%[3][16] - 2024年6月4日1.0101268333亿元投入农行对公存单，收益率2.966%[3][16] - 2024年6月5日1150万元投入兴业银行添利快线，收益率1.86%[16] 2023年理财产品投资 - 2023年6 - 12月多笔投入各银行理财产品，收益率有不同区间[8][9][10][11] 风险控制与资金管理 - 公司使用自有闲置资金现金管理以不影响正常经营为前提，可提高资金效率增加收益[4] - 公司针对投资风险采取评估、制定制度、跟踪分析等控制措施[6] 未到期余额 - 截至2024年6月5日，公司及子公司累计使用自有闲置资金购买理财产品未到期余额为6.298593亿元[16]

会议基本信息 - 公司2023年年度股东大会于2024年5月15日召开[3] - 会议召集通知于2024年4月23日发布，距会议召开达20日[5] - 会议采用现场表决与网络投票相结合的方式[7] 参会股东情况 - 出席现场和网络投票股东及代理人20人，代表股份243,101,175股，占比42.0951％[9] - 出席现场股东及代理人10人，代表股份242,297,475股，占比41.9559％[10] - 参与网络投票股东10人，代表股份803,700股，占比0.1392％[10] - 出席现场与网络投票中小投资者股东及代理人17人，代表股份1,706,644股，占比0.2955％[10] 议案表决结果 - 《2023年度董事会工作报告》等多数议案同意股占比超99.9%通过[14][16][19][21][24] - 《关于续聘会计师事务所等议案》同意股占比超99.92%通过[25][26][29][34] - 《关于公司董事长、CEO2023年度薪酬》同意股占比89.0653%通过[30] - 《关于修订<选聘会计师事务所专项制度>的议案》同意股占比99.6831%通过[45] - 《关于公司及下属公司申请授信及担保的议案》同意股占比99.9252%通过[46] 法律意见 - 德恒律师认为会议表决、召集等程序及决议合法有效[48][49]

参会股东情况 - 出席股东大会股东及代表20人，代表股份243,101,175股，占比42.0951%[5] - 出席现场会议股东及代表10人，代表股份242,297,475股，占比41.9559%[6] - 参加网络投票股东10人，代表股份803,700股，占比0.1392%[6] - 出席现场和网络投票中小股东及代表17人，代表股份1,706,644股，占比0.2955%[6] 议案表决情况 - 《2023年度董事会工作报告》等议案同意票占出席大会有效表决权股份99.9351%，中小投资者同意票占中小股东有效表决权股份90.7596%[7][8][10][11][12] - 《关于续聘会计师事务所及报酬议案》同意票占出席大会有效表决权股份99.9231％，中小投资者同意票占中小股东有效表决权股份89.0487％[13][14] - 《关于制订薪酬管理制度议案》同意票占出席大会有效表决权股份99.9231％，中小投资者同意票占中小股东有效表决权股份89.0487％[15] - 《关于公司董事长、CEO 2023年度薪酬》议案，同意1,522,344股，占比89.0653%[17] - 《关于其他非独立董事等2023年度薪酬》等多议案同意票占比约99.9231%[19][20][21][23][24] - 《关于修订<选聘会计师事务所专项制度>议案》，同意242,330,775股，占比99.6831%，中小投资者同意股数占比54.8588%[25] - 《关于公司及下属公司申请授信及担保议案》，同意242,919,275股，占比99.9252%[26] 会议合法性 - 律师认为本次股东大会召集、召开等程序及决议合法有效[28]

财务表现 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为3842.50万元，同比大幅转正 [3] - 2023年总营收同比下降6.88%，主要因部分客户受行业周期性波动影响 [4] - 2023年毛利率同比下降0.68个百分点，净利率大幅下降20.10个百分点 [5] - 2023年智能硬件制造收入同比下降30.15%，主要因客户订单减少 [6] - 2023年智能终端业务收入同比增长17.98%，但净利润大幅下降92.75% [6] 非经常性损益 - 2023年非经常性损益对公司利润产生较大影响，公司将分类管理 [3] - 2023年净利润减少主要因非经常性损益较去年同期减少较多 [5] 应收账款与坏账准备 - 公司已制定《应收账款管理制度》，从客户信用管理、应收账款催收等多角度控制风险 [4] 投资与风险管理 - 2023年确认4469万元的公允价值变动损失，主要因参股公司公允价值变动损失 [4] - 公司严格遵行投资管理相关制度规定，设有风险管控措施 [4] 资本开支与流动性 - 最近两年资本开支主要用于自有厂房建设项目及购置机器设备，不会对流动性产生负面影响 [5] 汽车电子业务 - 汽车电子业务逐步量产，已通过多家品牌汽车供应商准入审核 [5] - 公司积极优化业务结构，布局汽车电子生产制造业务 [5] 未来发展战略 - 公司未来将继续以技术创新为源动力，产品研发为核心，发展具有自主知识产权的产品 [5] - 公司将持续关注行业发展状态，加强科技创新，提升智能制造水平 [5] ESG与环保 - 华证给公司的ESG评分为B，环境分项为CCC [4] - 公司积极践行ESG理念，强化ESG建设工作，履行社会责任 [4]

公司主营业务及产品线变化 - 公司主营业务由原来的EMS模式逐步升级为以产品自主研发+ODM模式为主的智能硬件产品解决方案提供商[6,7] - 公司产品线从LED照明逐步延伸至智能锁具、智能耳机等其他智能家居、TWS及智能可穿戴设备[6,7] - 公司将主要资源聚焦于擅长和熟悉的智能硬件领域，逐步缩减智慧营销业务规模[21][23] 公司经营情况 - 2023年营业收入为594,330,112.21元，同比下降6.88%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为10,458,696.68元，同比下降92.75%[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为22,256,116.35元，同比下降34.23%[9] - 经营活动产生的现金流量净额为38,424,979.16元，同比增长1911.47%[9] - 公司持续深耕智能制造领域，智能硬件制造及智能终端业务现有客户资质良好[18] - 公司已积极加大市场开发力度，前期引进的新客户在报告期内取得了一定的进展[18] - 公司已布局汽车电子生产制造业务，建立了多条汽车电子产线[18] - 公司持续的研发投入,保证了公司产品的创新性和市场竞争力[18] 公司财务状况 - 2023年末总资产为1,891,692,951.43元，同比下降2.32%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,510,667,563.67元，同比增长0.64%[10] - 公司2023年末货币资金较2023年初减少2.84个百分点，主要系报告期内购买理财产品支出增加所致[32] - 公司2023年末应收账款较2023年初增加0.84个百分点，主要系报告期内部分客户账期延长所致[32] - 公司2023年末固定资产较2023年初增加7.27个百分点，主要系报告期内锦龙厂房二期工程已验收转入固定资产所致[32] 公司外汇套期保值业务 - 公司开展外汇套期保值业务旨在锁定汇率风险，不做投机性交易[39] - 公司制定了《远期外汇交易业务内部控制制度》，建立了相应的监管机制[48] - 公司拟开展的外汇套期保值业务交易总额度不超过10,000万美元[43] - 报告期内公司远期外汇合约损益为-5.15万元[46] 公司子公司经营情况 - 公司实益达技术实现营业收入59,090.76万元，同比下降1.55%[53] - 公司实益达技术实现净利润3,512.50万元，同比下降38.90%[53] - 公司前海麦达和前海实益达报告期内净利润分别为-1,485.54万元和-785.41万元[53] - 公司无锡实益达报告期内实现净利润229.77万元[53] 公司未来发展规划 - 公司将凭借在硬件产品规划、研发和制造领域的积累和底蕴，不断提升工业级设备及新能源相关产品的综合服务能力[56] - 公司将根据市场及自身发展需求，制定相应发展规划和战略措施，持续深入开发汽车电子相关业务[56] - 公司将持续优化和改造生产线，加强生产规范，提高产品质量，进一步提高生产管理的精细化程度，持续降低生产成本[56] - 公司将在提升产品品质、效率的基础上，加大产品营销的力度，持续加强国际市场的开拓[56] 公司治理情况 - 公司股东大会、董事会和监事会均严格按照相关法律、法规的规定规范运作[61] - 公司管理层在董事会的领导下对公司进行日常经营管理[61] - 公司已初步建立了公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制[61] - 公司制定并严格执行了信息披露和投资者关系管理制度[61] - 公司董事长陈亚妹女士持有公司17,826.4899万股股份[66] - 公司董事兼首席执行官乔昕先生持有公司6,312.7032万股股份[66] 公司关联交易情况 - 报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易[136] - 报告期内公司未发生资产或股权收购、出售的关联交易[137] - 报告期内公司未发生共同对外投资的关联交易[138] - 公司不存在关联债权债务往来[139] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[141] 公司诉讼仲裁情况 - 公司因要求广州舜飞信息科技有限公司、张君晖支付回购款项而仲裁，已执行和解协议并全额收回款项[125][126] - 公司其他诉讼仲裁案件正在审理中[127][128][129][130][131][132] 公司股东情况 - 公司控股股东为陈亚妹女士，实际控制人为陈亚妹女士和乔昕先生[164][167] - 公司前10大股东中，陈亚妹女士持股比例为30.87%，乔昕先生持股比例为10.93%[155] - 公司前10大股东中，境外法人股东MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持股比例为1.78%[155] 公司财务数据 - 2023年度营业收入为59,433.01万元[176] - 2023年度归属于母公司所有者权益合计为151,066.76万元[186] - 2023年度营业总成本为560,283,314.21元[189] - 2023年度归属于母公司股东的净利润为10,458,696.68元[190] - 2023年度公司实现营业收入571,533,917.95元[193] - 2023年度公

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2024-009 深圳市实益达科技股份有限公司 关于计提资产减值准备、核销资产及 确认其他非流动金融资产公允价值变动的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月19日召 开了第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议，会议分别审议通过了 《关于计提资产减值准备、核销资产及确认其他非流动金融资产公允价值变动的 议案》，本事项无需提交股东大会审议。现就相关事项公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况的概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，为了更加真实、准确地 反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公 司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表中各类资产进行了全面清查和减值测试， 对可能发生减值迹象的资产计提相应的减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间等情况 本次计提资产减值准备的范围包括应收账款、其他应收款、存 ...

财务数据 - 2023年末以公允价值计量的金融资产 - 权益工具投资公允价值为54791.99万元[7][8] - 2023年末其他权益工具投资公允价值为8033.37万元[8] - 2023年末其他非流动金融资产公允价值为46758.62万元[8] - 2023年度营业收入为59433.01万元[10] - 2023年末货币资金为85126246.66元，2022年末为142606717.17元[29] - 2023年末应收账款为155424049.82元，2022年末为113006910.50元[29] - 2023年末流动负债合计为297566123.10元，2022年末为348041854.40元[29] - 2023年末债权投资为273024149.26元，2022年末为61905328.73元[29] - 2023年末固定资产为258432915.79元，2022年末为123730847.39元[29] - 2023年末非流动负债合计为31024647.22元，2022年末为36254576.71元[29] - 2023年末负债合计为328590770.32元，2022年末为384296431.11元[29] - 2023年末股本为577504854.00元，与2022年末持平[29] - 2023年末未分配利润为 - 51872062.05元，2022年末为 - 62330758.73元[29] - 2023年末资产总计为1891692951.43元，2022年末为1936554022.40元[29] - 2023年营业总收入为594330112.21元，2022年为638273942.98元，同比下降约6.88%[31] - 2023年净利润为18601764.68元，2022年为148245061.15元，同比下降约87.45%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为38424979.16元，2022年为 - 2121208.65元[33] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 91699606.76元，2022年为17986159.14元[33] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 17683702.50元，2022年为8149687.97元[33] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.0181元/股，2022年为0.2497元/股，同比下降约92.75%[31] - 2023年销售商品、提供劳务收到现金为571533917.95元，2022年为721331652.11元，同比下降约20.77%[33] - 2023年收回投资收到的现金为1784737932.00元，2022年为3025774077.77元，同比下降约41.01%[33] - 2023年取得借款收到的现金为9581350.58元，2022年为7075972.00元，同比增长约35.41%[33] - 2023年期末现金及现金等价物余额为30212118.93元，2022年为102037174.89元，同比下降约70.40%[33] - 2023年年末公司所有者权益合计为1563102181.8元[34] - 2022年年末公司所有者权益合计为1552257591.29元[34] - 2023年公司所有者权益较2022年增加10844590.51元[34] - 2023年综合收益总额为7701642.51元[34] - 2022年综合收益总额为48042958.32元[37] - 2023年所有者投入金额为7407520.63元[34] - 2022年所有者投入金额为710139.62元[37] - 2023年利润分配金额为14264573.3元[34] - 2022年利润分配金额为1060000元[37] - 2023年专项储备年末余额为25932072.8元[34] - 2023年末流动资产合计210319369.34元，2022年末为647157425.59元[39] - 2023年末流动负债合计49234474.49元，2022年末为338748101.29元[39] - 2023年末非流动资产合计1287891823.02元，2022年末为1089607486.19元[39] - 2023年末非流动负债合计12276536.45元，2022年末为29060571.01元[39] - 2023年度营业收入13534294.92元，2022年度为12950488.45元[41] - 2023年度营业成本6213403.52元，2022年度为4681245.07元[41] - 2023年度营业利润50986922.17元，2022年度亏损48538.50元[41] - 2023年度利润总额50986922.17元，2022年度亏损53607.34元[41] - 2023年度净利润67743941.94元，2022年度为3347844.81元[41] - 2023年度综合收益总额67743941.94元，2022年度为3854623.15元[41] - 2023年经营活动现金流入213654398.86元，2022年为182834089.11元，同比增长16.86%[43] - 2023年经营活动现金流出245240380.37元，2022年为13775243.72元，同比增长1679.09%[43] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 31585981.51元，2022年为169058845.39元，同比下降118.68%[43] - 2023年投资活动现金流入796315442.36元，2022年为2020793928.40元，同比下降60.59%[43] - 2023年投资活动现金流出772947663.19元，2022年为2181542119.47元，同比下降64.57%[43] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为23367779.17元，2022年为 - 160748191.07元，同比增长114.54%[43] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为0元，2022年为 - 24560.00元[43] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 - 8195285.75元，2022年为8373106.87元，同比下降197.88%[43] - 2023年所有者权益合计436700181.42元，较2022年的368956239.48元增加67743941.94元，增长18.36%[44] 业务情况 - 报告期内公司聚焦智能硬件领域，主要业务为智能硬件制造和智能终端产品业务，逐步缩减智慧营销业务规模[52] 审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将以公允价值计量的金融资产 - 权益工具投资的估值识别为关键审计事项[8] - 审计将收入确认确定为关键审计事项[10] 公司历史 - 公司1998年6月5日成立时注册资本为100万元，2001年9月3日变更为500万元，2001年12月21日变更为1000万元[48] - 2005年7月4日，公司以原有限公司净资产64791025.44元取整后按1:1比例折合股本64791025股，整体变更为股份有限公司[49] - 2006年，公司以未分配利润35208975.00元实施每10股派送5.4342股红股方案，共送红股35208975股，注册资本变更为10000.00万元[49] - 2007年6月13日公司上市，注册资本变更为13340.00万元[50] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数577504854.00股，注册资本为577504854.00元[50] 会计政策 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并报表时视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在[74] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至报告期末数据[76] - 处置子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[77] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，在合并资产负债表所有者权益项目下以“减:库存股”列示[78] - 公司购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表差额调整资本公积等[80] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别报表和合并报表按规定确定初始投资成本并调整相关科目[81] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表按原投资账面价值加新增成本确定初始投资成本，合并报表对购买日前股权重新计量[83] - 公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权，合并报表处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积等[84] - 公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权，一次交易处置剩余股权按公允价值重新计量，差额计入投资收益[85] - 因子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，合并报表按规定调整资本公积等[92] - 现金指企业库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物指期限短、流动性强等的投资[93] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[94] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[95] - 境外经营财务报表折算时，资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率[96] - 当公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[99] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移等条件时终止确认[100] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认后一般不得重分类[101] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[107] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债后续以公允价值计量，利得或损失计入当期损益[108] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失，财务担保合同负债按特定方法后续计量[109] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，正公允价值确认为资产，负公允价值确认为负债[113] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[114][115] - 预期信用损失分整个存续期和未来12个月内，后者是前者一部分[116] - 金融工具分三阶段计量预期信用损失，低信用风险按未来12个月计量[117] - 应收票据分银行承兑汇票和商业承兑汇票组合计算预期信用损失[119] - 应收账款分应收智能硬件等三类外部及关联方客户组合计算预期信用损失[120] - 其他应收款分应收利息等七类组合计算预期信用损失[121][122] - 债权投资和其他债权投资按交易对手和风险敞口类型计算预期信用损失[123] - 违约风险低、短期内履行合同能力强的金融工具视为低信用风险[124] - 通常逾期超过30日确定金融工具信用风险显著增加[126] - 公司在资产负债表日评估金融资产是否发生信用减值，证据包括发行方或债务人重大财务困难等[127] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，增减额计入当期损益[129] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，减记账面余额，构成终止确认[130] - 金融资产转移包括转移收取现金流量权利等两种情形[132] - 满足终止确认条件的金融资产转移，将相关差额计入当期损益[133] - 继续涉入转移金融资产，按涉入程度确认资产和负债[135] - 保留金融资产几乎所有风险报酬，继续确认资产并将对价确认为负债[136] - 金融资产和金融负债满足特定条件可抵销后净额列示[138] - 公司以主要或最有利市场价格计量金融工具公允价值[140] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制[145][146] - 直接出售存货按估计售价减销售费用和税费确定可变现净值，执行合同存货以合同价为基础，超出部分以一般售价为基础，材料以市场价为基础[149] - 加工材料存货按产成品估计售价减完工成本、销售费用和税费确定可变现净值，产成品可变现净值高于成本时材料按成本计量，反之按可变现净值计量并计提跌价准备[149] - 公司一般按单个存货项目计提跌价准备，数量繁多、单价低的存货按类别计提[149] - 周转

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 审计机构聘任 - 2023年4月21日，公司同意续聘容诚为2023年度财务审计机构并经股东大会通过[3] 审计意见 - 容诚认为公司财务报表按准则编制，公允反映2023年财务状况等，出具标准无保留意见报告[5] - 容诚认为公司2023年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[5] 审计沟通 - 2024年1月18日，审计委员会与注册会计师就2023年度审计交换意见[6] - 2024年4月17日，审计委员会听取容诚2023年度重要审计事项汇报并提建议[7] 审计评价 - 公司审计委员会认为容诚2023年审计坚持公允客观独立，表现良好[9]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月19日对实益达2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年初其他关联资金往来余额19,525.86万元[10] - 2023年度其他关联资金往来发生额18,729.33万元[10] - 2023年度其他关联资金往来偿还额38,193.93万元[10] - 2023年末其他关联资金往来余额61.26万元[10] 关联公司资金情况 - 深圳市元通孵化有限公司2023年末余额0.40万元[10] - 前海实益达投资发展有限公司2023年偿还7,088.84万元[10] - 深圳市前海麦达数字有限公司2023年偿还2,351.22万元[10] - 扬商贸（香港）有限公司2023年末余额60.86万元[10] - 无锡实益达电子有限公司2023年发生额与偿还额均为18,232.47万元[10]