关于对贤丰控股股份有限公司 出具否定意见内部控制审计报告涉及事项的 专项说明 关于对贤丰控股股份有限公司 出具否定意见的内部控制审计报告涉及事项 的专项说明 （2024）京会兴专字第 00440009 号 贤丰控股的控股子公司成都史纪生物制药有限公司通过预收账款不当确认 收入,贤丰控股内审部发现问题后经自查在 2023 年 9 月份已全部冲回,导致 2023 年一季度、半年报报表存在错报。出具年度报告前已更正，与收入、成本相关的 财务报告内部控制存在重大缺陷。 2、虚增规模猪场业务收入 贤丰控股的控股子公司成都史纪生物制药有限公司新增多家规模猪场客户， 第 1页，共 3 页 贤丰控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贤丰控股股份有限公司（以下简称"贤丰控股公司"）2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，并于 2024 年 4 月 24 日出 具了否定意见的内部控制审计报告(（2024）京会兴审字第 00440004 号)。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号--非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引--审计类第 1 号》 ...

关于营业收入扣除情况的专项核查意见 目 录 | | | 二、2023 年度营业收入扣除情况表 3 页 贤丰控股股份有限公司 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 （2024）京会兴专字第 00440002 号 贤丰控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了贤丰控股股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及财务报表附注的基础上，对后附的《贤丰控股股份有限公司 2023 年度营业收 入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）进行了专项核查。 一、管理层和治理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（以下简称"上市规则""自律监管指南"）的规定，贵公司 管理层编制了后附的《贤丰控股股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》。 ...

证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-036 贤丰控股股份有限公司 关于公司股票交易实施退市风险警示和其他风险警示暨停 复牌公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1. 公司股票于 2024 年 4 月 26 日开市起停牌一天，并于 2024 年 4 月 29 日开始起复牌。 2. 公司股票自 2024 年 4 月 29 日起被实施"退市风险警示"和"其他风险 警示"特别处理，股票简称由"贤丰控股"变更为"*ST 贤丰"，证券代码仍为 "002141"。 3. 实施退市风险警示和其他风险警示后，公司股票交易的日涨跌幅限制为 5%。 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）因 2023 年度归属于上市公司 股东的净利润为负值且扣除后营业收入低于 1 亿元、2023 年度被出具否定意见 的内部控制审计报告，根据现行《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，深 圳证券交易所将对公司股票交易实施"退市风险警示"和"其他风险警示"。现 将有关事项公告如下： 一、股票的种类、简称、证券代码以及实施风险警示的起始日 1. 股 ...

贤丰控股股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估及审计委员会履 行监督职责情况的报告 贤丰控股股份有限公司（以下简称公司）聘任北京兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"北京兴华"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构和 内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规范性文件的规 定，以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，现将公司 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告如 下： 6. 最近一年业务情况：经审计的收入总额 86,273.58 万元，审计业务收入 61,308.25 万元，证券业务收入 4,236.42 万元。 7. 投资者保护能力：购买的职业保险累计赔偿限额 2 亿元。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司审计委员会于 2023 年 9 月 8 日上午召开专项会议对续聘 2023 年年审 会计师进行审议，于 2023 年 9 月 11 日召开第十届董事会第 ...

财务报告内部控制缺陷 - 公司2023年度存在子公司不当确认收入、虚增业务收入的行为，导致公司财务报告内控制度存在重大缺陷[3] - 公司已完成前期会计差错更正，不会对2023年度财务报表产生影响[3] 业务转型与公司基本情况 - 公司主营业务从微细漆包线转为兽用疫苗业务[8] - 公司2014年8月控股股东变更为贤丰控股集团有限公司，报告期内无变更[9] - 公司注册地址位于珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园，办公地址位于东莞市南城区[7,8] - 公司股票简称为"贤丰控股"，股票代码为002141，在深圳证券交易所上市[7] - 公司法定代表人为韩桃子[7] - 公司董事会秘书为梁丹妮，证券事务代表为温秋萍[8] - 公司统一社会信用代码为91440000617503302A[8] 财务数据概况 - 公司2023年营业收入为8,804.06万元，同比下降90.06%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-12,011.58万元，同比下降151.72%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-5,222.40万元，同比下降349.87%[10] - 公司2023年末总资产为119,259.35万元，同比下降11.26%[11] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为103,107.79万元，同比下降10.03%[11] - 公司2023年第四季度营业收入为2,033.79万元，归属于上市公司股东的净利润为-8,706.81万元[14] - 公司2023年非经常性损益金额为1,238.08万元[15] 主营业务情况 - 公司2023年生物疫苗业务收入为6,534.53万元，占营业收入的74.2%[12] - 公司所处行业生猪养殖行业供大于求,生猪价格长期弱势运行,导致养猪企业持续性亏损[17] - 公司作为养殖上游供应商,动保行业面临量价齐跌的激烈竞争局面[17] - 公司主要从事猪用疫苗的生产、研发、销售和技术服务[18] - 公司拥有包括猪蓝耳、圆环、腹泻、支原体、伪狂犬、猪瘟在内的6系核心猪用疫苗产品[18] - 公司建有完善的研发平台,包括种质资源库、细胞培养工艺、细菌发酵培养、纯化工艺等[20,21] - 公司拥有3个生产车间,均按新版《兽药GMP》要求改造并通过验收[21] - 公司致力于打造"疫苗工艺专家"和"慧眼实验室"的品牌形象[21] 经营业绩分析 - 受生猪养殖行情低迷影响,公司产品毛利下降,全年收入不及预期[22] - 公司计提较高的信用减值损失,并对商誉计提减值准备6,253.67万元[22] - 公司新能源相关项目未达预期,对净利润造成约1,479.99万元的亏损[22] - 公司将采取有效措施改善经营状况,力争撤销退市风险警示[23] - 公司积极进行现金管理,通过稳健理财取得收益约2,041.01万元[22] 财务数据分析 - 公司2023年营业收入为8,804.06万元，同比下降90.06%[24] - 生物制品业务收入占比74.22%，同比增长6.94%[24] - 其他业务收入占比25.78%，同比增长72.01%[24] - 华南地区和华东地区收入占比分别为26.46%和29.01%，同比下降90.13%和93.78%[24] - 直销模式收入占比55.89%，同比下降94.16%[24] - 生物制品业务毛利率为39.91%，同比下降1.73个百分点[24] - 生物制品业务销量增加9.74%，生产量增加120.77%[26] - 漆包线业务相关数据同比变动较大主要系上期完成珠海蓉胜股权出售[26] - 公司2023年营业成本同比下降93.57%[27] - 公司2023年研发投入占营业收入比例为13.72%，较上年增加7.04个百分点[31] - 公司2023年研发人员数量为44人，占比17.46%，较上年增加2.44个百分点[30] - 公司2023年前五大客户销售占比为33.76%[28] - 公司2023年前五大供应商采购占比为33.07%[28] - 公司2023年销售费用同比下降15.44%[29] - 公司2023年管理费用同比下降35.68%[29] - 公司2023年财务费用同比下降86.99%[29] - 公司2023年研发费用同比下降78.11%[29] - 公司正在开发新的猪用疫苗产品，预计可以提升现有产品竞争力[29] 现金流量分析 - 经营活动产生的现金流量流入、流出同比变动金额较大且下降幅度较大，主要系上年完成珠海蓉胜股权出售，本期不包含珠海蓉胜相关数据所致[2] - 投资活动产生的现金流量流入、流出同比变动金额较大且下降幅度较大，主要原因系本期闲置资金用于理财投资的循环金额下降所致[3] - 筹资活动产生的现金流量较上年净流出减少的主要原因系本期无需再支付融资租赁本息所致[3] 非经常性损益 - 本年度净利润值包含公司对成都史纪的商誉减值损失[4] - 主要系持有的理财产品确认的收益[5] - 主要系母公司对成都史纪的商誉减值损失及应收账款减值损失所致[5] - 主要系本期经营亏损所致[6] - 主要系母公司持有的房产不再满足投资性房地产核算要求，转入持有待售资产所致[6] - 主要系母公司收购成都史纪产生的商誉在本期减值所致[6] 重大事项 - 公司于2021年8月13日完成出售位于珠海市金湾区三灶科技工业园的土地使用权及地上附着建筑物[43] - 公司主要子公司成都史纪从事动物疫苗产品研发、生产、销售、技术服务及技术转让业务[43] - 公司将进一步加强子公司科学管理，组织开展内部控制完善工作[47] - 公司兽用疫苗业务面临较高的市场竞争风险[48] - 公司存在商誉减值风险[49] - 公司将积极改善经营状况，增强公司持续经营能力[47] - 公司将督促子公司在开发客户前详细评估客户的资金实力和信用质量[48] - 公司将进一步加强子公司科学管理，提高经营管理效率，注重盈利能力提升[49] - 公司将持续整合优势资源，积极发展现有实业经营，同时拓宽实业发展赛道[47] - 公司将从人员管理、内控执行等方面全面、深入开展自查整改[47] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定和《公司章程》规范股东大会召集、召开及表决程序[1] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本各自独立[2] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一以上[3] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名[4] - 公司加强投资者关系管理，积极协调公司与投资者的沟通交流[5] - 公司严格执行信息披露制度，真实、准确、完整、及时地进行信息披露[6] - 公司对资产具有完全控制支配权，与控股股东之间产权关系明确[7] - 公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务[8] - 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度[9] - 公司具备独立的采购、生产和销售系统，独立开展业务[10] 董事会及高管团队 - 公司新增丁晨先生为董事、肖世练先生为独立董事[58] - 原董事万荣杰先生、原独立董事王铁林先生任期届满离任[58] - 公司董事长韩桃子女士具有多年财务管理经验[58] - 新任总经理丁晨先生拥有20多年金融机构从业及管理经验[58] - 独立董事肖世练先生具有会计、审计等专业背景[58] - 独立董事邓延昌先生为教授级高级工程师[58] - 独立董事梁融先生为资深律师[58] - 监事会主席王广旭先生为注册会计师[59] - 职工代表监事谢凤妹女士为注册内部审计师[59] - 职工代表监事黎展鹏先生从事矿业相关工作[59] 历史业绩 - 公司2022年度实现营业收入8.08亿元，同比增长15.8%[64] - 公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润1.73亿元，同比增长28.1%[64] - 公司2022年末总资产为15.91亿元，较上年末增长10.1%[64] - 公司2022年末净资产为10.91亿元，较上年末增长15.1%[64] - 公司2022年度研发投入为0.72亿元，占营业收入的8.9%[64] - 公司2023年第三季度实现营业收入2.32亿元，同比增长15.4%[65] - 公司2023年第三季度实现归属于上市公司股东的净利润0.41亿元，同比增长20.6%[65] - 公司2023年1-9月累计实现营业收入6.55亿元，同比增长15.5%[65] - 公司2023年1-9月累计实现归属于上市公司股东的净利润1.32亿元，同比增长24.5%[65] - 公司拟设立控股孙公司，对控股子公司增资[65] 股东大会及董事会 - 公司2022年年度报告及2023年第一季度、半年度、第三季度报告相关事项会议[69] - 公司董事会换届选举相关人选的提名程序和任职资格考察[68] - 公司续聘2023年度年审会计师及相关沟通[70] - 公司财务总监和内部审计机构负责人的聘任审核[70] - 公司2023年度理财产品收益和风险的关注[70] - 公司应收账款回收工作的加强[70] 员工及利润分配 - 公司员工总人数为252人,其中生产人员108人,销售人员45人,技术人员45人[71] - 公司未分配利润为负值,不具备利润分配条件[74] - 公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[76] 内部控制 - 公司董事会全体董事勤勉履职,对公司提出的建议均被采纳[67] - 公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规定,建立了设计科学、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成风险内控管理组织体系,对内部控制管理进行监督与评价[77] - 公司内控审计部已有效识别并责令子公司进行整改,截止本报告披露日,公司已完成会计差错更正,不影响公司年度财务报告数据[77] - 公司对子公司的组织机构、管理制度、运作模式和信息系统进行了整合,未出现重要问题[

关于举行 2023 年度网上业绩说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 26 日在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报 告摘要》。 为便于广大投资者进一步了解公司 2023 年年度经营情况，公司定于 2024 年 4 月 29 日（星期一）下午 3:00—5:00 在"约调研"小程序举行 2023 年度网上 业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆"约 调研"小程序参与互动交流。为广泛听取投资者的意见和建议，提前向投资者征 集问题，提问通道自发出公告之日起开放。 参与方式一：在微信小程序中搜索"约调研"； 参与方式二：微信扫一扫以下二维码： 证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-035 贤丰控股股份有限公司 投资者依据提示，授权登入"约调研"小程序，即可参与交流。 出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长韩桃子女士；总经理丁晨先 生；独立董事肖世练先 ...

贤丰控股股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 贤丰控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 ...

证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-031 贤丰控股股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贤丰控股股份有限公司(以下简称"公司"或"上市公司")第八届董事会第 五次会议审议通过了《关于召开 2023 年年度股东大会的议案》，决定于 2024 年 5 月 16 日召开公司 2023 年年度股东大会，审议董事会、监事会提交的相关议案， 现将本次会议的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：2023 年年度股东大会。 2.股东大会的召集人：公司董事会。 3.会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4.会议召开的日期、时间： (1)现场会议召开时间：2024 年 5 月 16 日 15:00。 (2)网络投票时间为：2024 年 5 月 16 日。其中：通过深圳证券交易所交易 系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 16 日 9:15-9:25、9:30-11: ...

关于贤丰控股股份有限公司 二○二三年度审计报告 非标意见的专项说明 关于贤丰控股股份有限公司 2023 年度审计报告无保留意见审计报告中 强调事项段涉及事项的专项说明 （2024）京会兴专字第 00440003 号 贤丰控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贤丰控股股份有限公司（以下简称"贤丰控股公司"） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告(（2024） 京会兴审字第 00440003 号)。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14 号--非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引--审计类第 1 号》 及《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，现就相关事项说明如下: 一、强调事项段涉及的事项 (一)审计报告中与强调段中的内容 1、我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、（二）1 所述，由 于控股股东贤丰控股集团有限公司及其一致行动人广东贤丰控股有限公 ...

贤丰控股股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 （2024）京会兴审字第 00440004 号 贤丰控股股份有限公司全体股东： 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 本次审计业务中,我们注意到贤丰控股公司的财务报告内部控制存在以下重 大缺陷: 第1页，共 3 页 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贤丰控股 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了贤丰控股股 ...