| 1 | 总则 | 2 | | --- | --- | --- | | 2 | 会计核算基本原则 | 3 | | 3 | 会计信息质量要求 | 4 | | 4 | 资产 | 5 | | 5 | 负债 | 5 | | 6 | 所有者权益 | 5 | | 7 | 收入 | 6 | | 8 | 费用 | 6 | | 9 | 利润 | 6 | | 10 | 会计计量 | 7 | | 11 | 重要会计政策及会计估计 | 8 | | 11.1 | 企业合并 | 8 | | 11.2 | 合并财务报表的编制方法 | 10 | | 11.3 | 合营安排分类及共同经营会计处理方法 | 13 | | 11.4 | 现金及现金等价物的确定标准 | 13 | | 11.5 | 外币业务和外币报表折算 | 13 | | 11.6 | 金融工具 | 14 | | | 11.7 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 | 17 | | 11.8 | 公允价值计量 | 20 | | 11.9 | 存货 | 21 | | 11.10 | 合同资产 | 22 | | 11.11 | 持有待售资产 | 22 | | 11.12 | 长期股权投 ...

贤丰控股股份有限公司 关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估及审计委员会履 行监督职责情况的报告 贤丰控股股份有限公司（以下简称公司）聘任北京兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"北京兴华"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构和 内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规范性文件的规 定，以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，现将公司 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告如 下： 6. 最近一年业务情况：经审计的收入总额 86,273.58 万元，审计业务收入 61,308.25 万元，证券业务收入 4,236.42 万元。 7. 投资者保护能力：购买的职业保险累计赔偿限额 2 亿元。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司审计委员会于 2023 年 9 月 8 日上午召开专项会议对续聘 2023 年年审 会计师进行审议，于 2023 年 9 月 11 日召开第十届董事会第 ...

关于举行 2023 年度网上业绩说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 26 日在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报 告摘要》。 为便于广大投资者进一步了解公司 2023 年年度经营情况，公司定于 2024 年 4 月 29 日（星期一）下午 3:00—5:00 在"约调研"小程序举行 2023 年度网上 业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆"约 调研"小程序参与互动交流。为广泛听取投资者的意见和建议，提前向投资者征 集问题，提问通道自发出公告之日起开放。 参与方式一：在微信小程序中搜索"约调研"； 参与方式二：微信扫一扫以下二维码： 证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-035 贤丰控股股份有限公司 投资者依据提示，授权登入"约调研"小程序，即可参与交流。 出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长韩桃子女士；总经理丁晨先 生；独立董事肖世练先 ...

贤丰控股股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 （2024）京会兴审字第 00440004 号 贤丰控股股份有限公司全体股东： 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 本次审计业务中,我们注意到贤丰控股公司的财务报告内部控制存在以下重 大缺陷: 第1页，共 3 页 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贤丰控股 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了贤丰控股股 ...

贤丰控股股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 一、报告期公司经营情况回顾 报告期内，公司主要控股子公司史纪生物聚焦于猪用疫苗的生产、研发、销售和技 术服务工作。2023 年上半年高位的生猪存栏量支撑了生猪养殖企业对动保产品的基本 需求，但受到连续深度亏损以及非洲猪瘟的影响，2023 年下半年生猪去产能速度加快， 生猪养殖企业对动保产品需求量大幅减少，包括史纪生物在内的动保企业面临着强大的 经营压力，价格战不可避免，造成史纪生物产品毛利率下降，全年收入规模不及预期； 由于客户普遍存在资金压力，部分不能按时回款，客户信用质量有所下降，因此史纪生 物在本年度计提了较高的信用减值损失。在史纪生物所处行业市场状况发生明显不利变 化的背景下，公司对 2021 年收购史纪生物股权产生的商誉进行减值评估，根据评估结 果，公司在本报告期计提商誉减值准备 6,253.67 万元。 为增强公司主营业务抵御风险、平衡风险的能力，在转型过程中，公司始终坚持多 元化战略，致力于寻求持续健康发展的多产业赛道。但是鉴于前期战略转型探索过程的 艰难与教训，公司管理层对于战略转型面临的风险有着较为充分的认识，报告期内发现 新能源相关产业链 ...

贤丰控股股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （肖世练） 本人作为贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或 "贤丰控股"）的独立董事，根据《上市公司独立董事管理办法》及《独立董 事工作制度》等相关规定，现将本人2023年度工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人肖世练，博士研究生学历，中国注册会计师，国际注册内部审计师。 曾供职于广州海关、普华永道会计师事务所、安永会计师事务所、广州农村商 业银行股份有限公司、粤港澳大湾区产融投资有限公司，现任职于广州健博企 业服务有限公司，2023年10月9日起任公司独立董事，无其他兼职情况。 本人不在贤丰控股担任除独立董事外的其他职务，与贤丰控股及其主要股 东不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响本人独立性的关系，满足有 关规定中对于出任贤丰控股独立董事所应具备的独立性要求。 二、年度履职情况 （一）出席董事会和股东大会会议情况 2023年10月9日起至报告期末，公司召开股东大会1次，本人以现场方式出 席1次；公司召开董事会会议2次，本人均以现场方式出席；均无委托出席和缺 席情形，本人对提交董事会审议的各项议案均表示同意，无反对或弃权情形。 （二）参 ...

证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-029 贤丰控股股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、2023 年度利润分配预案 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第五次会议、第 八届监事会第三次会议以及独立董事专门会议审议通过《2023 年度利润分配预 案》，根据《公司章程》和公司的实际情况，公司 2023 年度计划不派发现金红 利，不送红股，不以资本公积转增股本。 本利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 二、2023 年度不进行利润分配的原因 的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 1. 《公司章程》关于利润分配条件的规定 "公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件： （1）合并资产负债表、母公司资产负债表中本年末未分配利润均为正值。 （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十 ...

贤丰控股股份有限公司 关于带强调事项段的无保留意见审计报告 所涉及事项专项说明 1. 董事会意见 公司董事会审阅了兴华所出具的公司 2023 年度审计报告，认为：兴华所出 具的带强调事项段的无保留意见涉及的事项是客观存在的，揭示了公司存在的风 险，其在公司 2023 年度审计报告中增加强调事项段是为了提醒审计报告使用者 关注有关内容；公司董事会对兴华所出具带强调事项段的无保留意见审计报告， 予以理解和认可；公司董事会高度重视所涉事项以及对公司产生的影响，将持续 关注控股股东及其一致行动人相关事项的后续进展情况，按照法律法规的相关规 定及时履行信息披露义务，并将督促管理层积极采取有效措施，争取尽快解决退 市风险警示有关的问题。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"兴华所"）对贤丰控 股股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报表进行审计并出具了带 强调事项段的无保留意见审计报告。根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要 求，公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项说明如下： 一、带强调事项段的无保留意见审计报告所涉及事项 1、"我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、（ ...

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1. 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第三次会议的 会议通知已于 2024 年 4 月 19 日以电话通知、电子邮件等形式送达全体监事。 证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-026 贤丰控股股份有限公司 第八届监事会第三次会议决议公告 2. 会议于 2024 年 4 月 24 日在公司会议室以现场与通讯表决相结合的方式 召开。 3. 会议应参与表决监事 3 人，实际参与表决监事 3 人（其中：以通讯表决 方式出席会议的监事 2 人，分别为王广旭、黎展鹏）。 4. 会议由监事会主席王广旭先生主持，公司高级管理人员列席了会议。 5. 本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 1. 审议通过《2023 年度监事会工作报告》 表决结果：以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果，通过本议案。 监事会就 2023 年度工作情况编制了监事会工作报告。具体内容详见与本公 告同日披 ...

证券代码：002141 证券简称：贤丰控股 公告编号：2024-030 贤丰控股股份有限公司 关于董事兼副总经理辞职暨提名公司董事候选人的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 贤丰控股股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）近日收到董事兼 副总经理张扬羽女士的书面辞职报告。张扬羽女士因个人履职原因申请辞去其担 任的公司董事、董事会薪酬与考核委员会委员及副总经理职务，辞职后将不再担 任公司任何职务。 根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》的相关规定， 张扬羽女士的辞职不会导致公司董事会成员低于法定最低人数，不影响公司董事 会的正常运作，张扬羽女士的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。张扬羽女 士原定任期至 2026 年 10 月 8 日，截止本公告披露日，张扬羽女士未持有公司 股份。 公司于 2024 年 4 月 24 日召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《关 于提名公司董事候选人的议案》，经公司董事会提名委员会审核，公司董事会同 意提名万荣杰先生 ...