会议信息 - 现场会议于2025年5月19日14:30召开，网络投票于当日进行[3] - 会议地点为浙江省淳安县千岛湖镇康盛路268号公司会议室[3] 股东情况 - 现场和网络投票股东共567人，代表股份265,458,760股，占总股份23.3596%[5] - 中小股东565人，代表股份8,278,760股，占总股份0.7285％[6] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》同意股份占比99.3144%[8] - 《2024年度监事会工作报告》同意股份占比99.3119％[9] - 《2024年度财务决算报告》同意股份占比99.3104％[11] - 《2024年年度报告》及其摘要同意股份占比99.2850％[12] - 《关于2024年度利润分配的议案》同意股份占比99.2793％[14] - 《关于公司及子公司开展应收账款保理业务的议案》同意股份占比99.2878％[15]

液冷业务 - 液冷板块深耕技术研发与应用，可提供全链条液冷解决方案，处于积极推广阶段，已合作建设的液冷试点项目测试良好，获小批量订单，参考《2024年年度报告》 [1] - 与中卫市的液冷合作在稳步推进，未取得关键性突破成果，与中卫市政府保持密切合作 [2][9][10] - 与广东汇睿数据中心的液冷项目已在2024年完成交付，作为展示试点，业绩影响参考2024年年度报告 [2] 汽车板块 - 汽车板块订单饱满，中植一客全力开展生产，确保订单交付，营收根据新能源车交付进度确认 [2] - 上半年中植一客中标约2.2亿元客车订单，营收根据车辆交付进度确认 [1] 控股股东问题 - 控股股东及其一致行动人等企业已申请实质合并破产清算，法院未裁定受理，公司与控股股东保持独立，相关事项不产生重大不利影响 [2] - 中植集团破产清算司法审查中，未裁定受理，不构成公司控制权转让实质性障碍，对重大资产重组及投融资无不利影响 [7] 产业链并购 - 公司关注产业链上下游协同机会，符合条件不排除并购整合优质资产，后续按要求披露信息 [3] 股价与业绩 - 公司经营管理层重视股价，股价受多因素影响，将做强主业、升级转型提升竞争力，推动股价反映实际价值 [6] - 公司未对2025年全年盈利作出具体预测，后续按要求披露业绩指引或预告 [11] - 中美贸易摩擦对2025年业绩影响可控，出口业务占比5% - 10%，已采取措施降低风险，一季度营收和净利润增长 [6] 合作协议 - 与浙江丽水数控的框架协议未终止，因进展不及预期，预付股权转让款解除共管，未签正式协议，事项存在不确定性 [12] 股东与股权 - 截至2025年5月9日，公司股东人数为80,870人 [13] - 中植一客与犀重新能源合作推进，已收到转让款及增资款1.83亿元，二期增资款支付与股权变更进度放缓，不影响战略合作及生产经营 [13] 营收利润增长原因 - 一季度营收及利润增加因中植一客新能源车辆订单大幅增长，钢材价格波动及铜铝价格周期性上涨对家电板块不利影响减弱 [14]

公司活动安排 - 公司将参加2025年浙江辖区上市公司投资者网上集体接待日暨2024年度业绩说明会，活动时间为2025年5月13日15:00-17:00 [1] - 活动采用网络远程方式举行，投资者可通过全景路演网站、微信公众号或APP参与互动交流 [1] - 公司高管团队将在线就2024年度业绩、公司治理、发展战略和经营状况等问题与投资者沟通 [1] 高管参与情况 - 参与高管包括董事长兼总经理王亚骏、董事兼副总经理乔世峰、董事兼财务总监都巍、三位独立董事及董事会秘书胡明珠 [1] 投资者互动准备 - 公司提前公开征集投资者问题，截止时间为2025年5月12日15:00 [2] - 投资者可通过指定网页或扫描二维码提交问题，公司将在活动中进行详细回答 [2] 活动组织方 - 活动由浙江证监局指导，浙江上市公司协会主办，深圳市全景网络有限公司承办 [1]

业绩说明会信息 - 公司将参加2025年浙江辖区上市公司投资者网上集体接待日暨2024年度业绩说明会[2] - 活动于2025年5月13日15:00 - 17:00以网络远程方式进行[2] - 董事长兼总经理王亚骏等人员将在线与投资者交流[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集交流问题，2025年5月12日15:00前提交[3] - 公司将在活动上认真详实回答投资者问题[3]

财务表现 - 2025年一季度营业收入7 12亿元 同比上升28 9% [1] - 归母净利润1254万元 同比上升434 1% [1] - 扣非归母净利润1084万元 同比上升1583 1% [1] 股东结构变化 - 前十大股东新增5位新股东 [1] - UBS AG新晋第六大股东 持股433 59万股 [1] - 高盛公司新晋第八大股东 持股370 49万股 [1] - 摩根士丹利新晋第十大股东 持股288 98万股 [1] 业务战略与表现 - 坚持"一主两翼"战略布局 以家电为主业 拓展液冷和铜合金业务 [1] - 家电板块实现主营业务收入22 6亿元 巩固制冷管路行业领先地位 [1] - 汽车板块通过引入战略投资者实现主营业务收入2 61亿元 [1] - 液冷热管理业务实现主营业务收入387 73万元 [2] - 铜合金业务实现主营业务收入342 10万元 [2] 未来发展重点 - 液冷板块将加大研发投入 聚焦IDC和新能源应用场景 [2] - 持续优化液冷产品设计 搭建冷板式产品体系 [2] - 提升浸没式产品性能 以创新驱动构筑市场护城河 [2]

市场表现 - 上证综指收于3295.06点，跌幅0.07%，位于五日均线下方 [1] - A股总成交额达11370.11亿元 [1] - 514只A股价格突破五日均线，其中九洲集团、浙江华远、南国置业乖离率最高，分别为14.05%、9.07%、7.92% [1] 个股突破五日均线情况 - 九洲集团涨幅19.97%，换手率43.12%，最新价7.81元，乖离率14.05% [1] - 浙江华远涨幅17.75%，换手率58.83%，最新价20.90元，乖离率9.07% [1] - 南国置业涨幅10.32%，换手率3.51%，最新价1.39元，乖离率7.92% [1] - 珀莱雅涨幅10.00%，换手率2.59%，最新价84.71元，乖离率7.86% [1] - 方大集团涨幅9.95%，换手率6.99%，最新价4.31元，乖离率7.53% [1] - 我乐家居涨幅10.00%，换手率5.63%，最新价9.57元，乖离率7.53% [1] - 博菲电气涨幅10.00%，换手率28.01%，最新价28.17元，乖离率7.44% [1] - 大立科技涨幅10.06%，换手率5.02%，最新价8.64元，乖离率7.36% [1] - 明星电力涨幅9.99%，换手率28.10%，最新价12.99元，乖离率7.32% [1] - 赛福天涨幅10.09%，换手率9.10%，最新价6.44元，乖离率6.87% [1] - 上海物贸涨幅10.02%，换手率6.94%，最新价10.54元，乖离率6.70% [1] - 三峡旅游涨幅10.00%，换手率10.38%，最新价6.16元，乖离率6.35% [1] - 宏海科技涨幅12.55%，换手率34.85%，最新价27.18元，乖离率6.16% [1] - 康盛股份涨幅9.85%，换手率6.89%，最新价3.01元，乖离率5.99% [1] - 东方电热涨幅8.25%，换手率6.41%，最新价4.59元，乖离率5.81% [1] - 中坚科技涨幅10.00%，换手率4.84%，最新价104.39元，乖离率5.57% [1] - 畅联股份涨幅10.04%，换手率12.38%，最新价11.29元，乖离率5.44% [1] - 天娱数科涨幅9.96%，换手率10.87%，最新价5.96元，乖离率5.34% [2] - 罗莱生活涨幅7.17%，换手率4.14%，最新价8.97元，乖离率5.31% [2] - 塞力医疗涨幅10.04%，换手率13.94%，最新价10.30元，乖离率5.25% [2]

财务审计 - 立信中联会计师事务所于2025年4月24日对康盛股份2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[6] 往来资金 - 2024年期初往来资金余额总计618,403,423.15元[12] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计349,410,368.35元[12] - 2024年度往来资金的利息总计4,457,218.87元[12] - 2024年度偿还累计发生金额总计636,644,575.24元[12] - 2024年期末往来资金余额总计335,626,435.13元[12] 各公司往来资金情况 - 中植一客成都汽车有限公司2024年期初余额295,645,657.31元，累计发生11,067,774.10元，利息4,273,748.87元，偿还224,298,545.02元，期末余额86,688,635.26元[10] - 成都蜀康蓉盛新能源汽车有限公司2024年期初余额35,857,230.10元，累计发生18,816,635.21元，利息183,470.00元，期末余额54,857,335.31元[10] - 淳安康盛机械模具有限公司2024年度累计发生1,864,173.07元，期末余额1,864,173.07元[10] - 浙江康盛科工贸有限公司2024年期初余额170,000,000.00元，偿还170,000,000.00元[10] - 宁波贰肆壹捌投资有限公司2024年度累计发生9,050,000.00元，期末余额9,050,000.00元[10] - 成都诚植新能源汽车有限公司2024年期初余额4,937,600.00元，偿还4,937,600.00元[10] - 成都森卓管业有限公司2024年期初余额29,610,000.00元，累计发生510,000.00元，期末余额30,120,000.00元[10] - 贵溪美藤电工有限公司2024年期初余额8,731,715.43元，累计发生7,209,426.43元，偿还1,323,346.34元，期末余额14,617,795.52元[10] - 浙江康盛股份四川有限公司2024年期初余额16,377,836.80元，累计发生44,552,783.40元，偿还27,342,823.43元，期末余额33,587,796.77元[10] 应收账款 - 犀重新能源汽车有限公司应收账款2024年度发生额为18,243,745.00元[12] - 河南犀重新能源汽车有限公司应收账款2024年度发生额为114,808,006.02元，偿还83,071,511.22元，期末余额31,736,494.80元[12] - 成都犀致新能源汽车有限公司应收账款2024年度发生额为10,735,307.20元[12] - 海南犀重新能源汽车有限公司应收账款2024年度发生额为3,892,200.00元，偿还1,635,000.00元，期末余额2,257,200.00元[12] 其他应收款 - 杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司其他应收款2024年度发生额为23,475,000.00元，偿还2,347,500.00元，期末余额21,127,500.00元[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为261,554.81万元[8] - 2024年度制冷管路及配件营业收入较上年增长4.99%[8] - 2024年度新能源汽车及传统车整车营业收入较上年增长248.43%[8] - 2024年公司营业收入为5.72亿元，较上期7.11亿元有所下降[28] - 2024年公司净利润为 - 2.04亿元，上期为1.23亿元[28] - 2024年末公司合并资产总计30.96亿元，较上年末26.49亿元增长16.89%[18] - 2024年末公司合并负债合计14.93亿元，较上年末11.31亿元增长31.98%[20] - 2024年末公司合并股东权益合计16.03亿元，较上年末15.17亿元增长5.79%[20] - 2024年末母公司资产总计27.15亿元，较上年末32.46亿元下降16.35%[22] - 2024年末公司合并应收账款8.67亿元，较上年末4.90亿元增长76.93%[18] - 2024年末公司合并短期借款5.48亿元，较上年末3.95亿元增长38.72%[20] - 营业利润本期亏损78,582,517.48元，上期盈利34,269,070.72元[27] - 利润总额本期亏损86,263,973.49元，上期盈利25,660,393.10元[27] - 净利润本期亏损91,961,816.79元，上期盈利21,337,346.85元[27] - 基本每股收益本期为 - 0.09元，上期为0.02元[27] 财务指标 - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额97,434.92万元，应收账款86,694.10万元，坏账准备10,740.82万元，其中单项计提5,344.87万元[8] - 截止2024年12月31日，公司合同资产账面余额35,606.00万元，合同资产15,827.58万元，减值准备19,778.42万元，其中单项计提16,597.33万元[8] - 2024年经营活动现金流入小计为17.10亿元，上期为19.53亿元[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4356.88万元，上期为1.90亿元[30] - 2024年投资活动现金流入小计为3594.69万元，上期为1608.57万元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 2212.08万元，上期为 - 2319.45万元[30] - 2024年筹资活动现金流入小计为9.93亿元，上期为7.99亿元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为8085.15万元，上期为 - 2.32亿元[30] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认作为关键审计事项[8] - 审计将应收账款坏账准备、合同资产减值准备计提合理性作为关键审计事项[8] 公司概况 - 公司主要经营制冷管路及配件、新能源汽车整车的研发、生产和销售[37] - 公司实际控制人为解直锟（2021年12月18日因病逝世，其名下股权变更办理尚未完成）[37] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[134] - 满足条件的履约义务按履约进度在一段时间内确认收入[134] - 公司按期望值或最有可能发生金额确定可变对价最佳估计数[135] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，出口退税率为13%[169] - 企业所得税税率为15%、20%、25%，浙江康盛热交换器等公司适用15%，淳安康盛机械模具等公司适用20%[169][170] - 2022 - 2024年小型微利企业年应纳税所得额减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[172] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，浙江康盛热交换器有限公司享受此政策[173]

内部控制评价 - 立信中联认为康盛股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 公司对内部控制有效性评价基准日为2024年12月31日[11] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13][14] 范围与公告 - 公司纳入评价范围的41家公司资产总额和营业收入占合并报表对应总额的100%[15] - 报告期内公司披露公告41份，编号自2024 - 001至2024 - 041[18] 制度建设 - 公司针对财务管理制定多项制度并组织财务人员学习[17] - 公司制定多项信息披露相关制度，指定《证券时报》等为披露媒体[18] 业务规范 - 报告期内公司按要求实施关联交易，履行审批和披露义务[18][19] - 公司通过多项制度保证对外投资规范性和合法性[19] - 公司对外投资遵循相关规定并履行决策程序和信息披露义务[20] - 公司按规定对担保业务进行控制，原则上不对非关联方提供担保[20] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有不同潜在错报金额对应重大、重要、一般缺陷标准[22] - 非财务报告内部控制有不同直接财产损失金额对应重大、重要、一般缺陷标准[23] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[25]

业绩总结 - 2024年度营业收入261,554.81万元，上年度229,715.05万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额为252,376.13万元，上年度222,523.81万元[11] 数据审核 - 会计师事务所2025年4月24日出具审计报告[6] - 认为公司2024年度营业收入扣除情况符合规定[7]