业绩总结 - 2025年半年度报告中股东数量及持股情况部分信息录入错误并更正[1] 用户数据 - 报告期末普通股股东总数为26,217[2][5][9][10] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0[2][5][9][10] 股东持股 - 贺国英持股比例为31.99%，持股数量为120,720,374股[2][6][7][9][11] - 野村东方国际日出东方1号单一资产管理计划持股比例为1.74%，持股数量为6,581,354股[3][6][9][11] - BARCLAYSBANKPLC持股比例为0.90%，持股数量为3,398,553股[3][6][9][11] - 玄元科新122号私募证券投资基金持股比例为0.87%，持股数量为3,267,800股[3][6][9][11] - 吴一鸣持股比例为0.61%，持股数量为2,300,000股[6][9][11] - 诺安多策略股票型证券投资基金持股比例为0.57%，持股数量为2,146,300股[9][11] - 中信证券资产管理（香港）有限公司持股比例为0.52%，持股数量为1,964,397股[6][9][11] - 珠池新收益私募证券投资基金10期持股比例为0.51%，持股数量为1,926,600股[6][9][11] - 上海迎水投资管理有限公司相关基金持股比例为0.50%，持股数量为1,887,800股[6] - 中国建设银行相关基金持股比例为0.57%，持股数量为2,146,300股[6] - 上海珠池资产管理有限公司相关基金持股比例为0.51%，持股数量为1,926,600股[6] 公司回购 - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有股票4,227,600股，占总股本1.12%[3][7]

收入和利润（同比环比） - 公司营业收入1.55亿元，同比下降39.52%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-927.04万元，同比下降235.26%[21] - 基本每股收益-0.0248元/股，同比下降235.52%[21] - 营业收入同比下降39.52%至1.549亿元，主要因投资性房地产转让收入减少[45] - 公司营业收入同比下降39.52%至1.549亿元，上年同期为2.562亿元[46] - 营业总收入同比下降39.5%至1.549亿元（2025半年度）vs 2.562亿元（2024半年度）[125] - 净利润同比转亏为-927万元（2025半年度）vs 盈利685万元（2024半年度）[126] - 母公司营业收入同比下降40.5%至1.116亿元（2025半年度）vs 1.875亿元（2024半年度）[128] - 母公司净利润同比转亏为-525万元（2025半年度）vs 盈利2175万元（2024半年度）[128] - 基本每股收益转负为-0.0248元（2025半年度）vs 0.0183元（2024半年度）[126] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降42.57%至1.08亿元，主要因收入减少所致[45] - 销售费用同比上升29.83%至3290万元，主要因新疆子公司宣传及门店费用增加[45] - 财务费用同比上升17.30%至144万元，主要因汇率变动导致汇兑损益增加[45] - 所得税费用同比下降353.24%至-182万元，主要因递延所得税减少[45] - 研发投入同比上升6.95%至409万元[45] - 营业成本同比下降42.6%至1.080亿元（2025半年度）vs 1.880亿元（2024半年度）[125] - 研发费用同比增长7.0%至409万元（2025半年度）vs 382万元（2024半年度）[125][128] - 销售费用同比增长29.8%至3290万元（2025半年度）vs 2534万元（2024半年度）[125] - 税金及附加同比下降80.7%至217万元（2025半年度）vs 1125万元（2024半年度）[125] - 信用减值损失改善69.6%至-506万元（2025半年度）vs -1665万元（2024半年度）[125] - 销售费用增长29.85%至3290.36万元，主要因店面费用增长82.65%至965.20万元[52] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1068.19万元，同比改善77.00%[21] - 经营活动现金流净额改善77.00%至-1068万元，主要因各项税费支出减少[45] - 投资活动现金流净额转正至3303万元，同比改善248.24%，主要因定期存款到期[45] - 筹资活动现金流净额恶化至-4296万元，同比降325.65%，主要因银行借款净额减少[45] - 现金及等价物净增加额改善78.51%至-1727万元[45] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从2024年上半年的-4643.68万元改善至-1068.19万元[130] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降4.3%，从2024年上半年的1.84亿元降至2025年上半年的1.76亿元[130] - 购买商品、接受劳务支付的现金减少11.8%，从2024年上半年的1.56亿元降至2025年上半年的1.38亿元[130] - 支付各项税费大幅下降68.0%，从2024年上半年的1819.21万元降至2025年上半年的581.39万元[130] - 投资活动产生的现金流量净额显著改善，从2024年上半年的-2228.01万元转为2025年上半年的3302.77万元正流入[131] - 取得借款收到的现金增长55.6%，从2024年上半年的9000万元增至2025年上半年的1.4亿元[131] - 偿还债务支付的现金大幅增加116.9%，从2024年上半年的8300万元增至2025年上半年的1.8亿元[131] - 期末现金及现金等价物余额同比增长114.6%，从2024年上半年的6320.83万元增至2025年上半年的1.36亿元[131] - 母公司经营活动产生的现金流量净额显著改善，从2024年上半年的-3978.48万元转为2025年上半年的1538.23万元正流入[133] - 母公司期末现金及现金等价物余额大幅增长674.6%，从2024年上半年的1195.51万元增至2025年上半年的9259.73万元[134] 各业务线表现 - OBM业务收入同比增长18.71%至1.191亿元，占营业收入比重76.88%[46] - 其他业务收入同比大幅下降88.08%至1529.92万元[46] - 裘皮服装收入同比增长43.88%至7150.05万元，毛利率提升9.59个百分点至35.40%[47] - 商业综合体业务收入下降15.79%至3001.03万元，但毛利率提升8.35个百分点至34.57%[49] - 线上销售收入暴增2236.69%至382.71万元，毛利率提升5.64个百分点至31.87%[52] - 直营销售增长46.39%至8437.48万元，毛利率提升10.33个百分点至38.72%[52] - 产能利用率小幅提升至14.01%，总产能维持5万单位[51] - 前五大分销商销售总额为1214.14万元，最高单家分销商销售额358.36万元[54] - 抖音平台报告期内交易金额为3,827,125.61元，退货率达67.51%[56] 资产和负债状况 - 总资产15.44亿元，较上年度末下降4.64%[21] - 归属于上市公司股东的净资产12.20亿元，较上年度末下降0.81%[21] - 货币资金期末余额151,998,314.04元，占总资产比例9.84%，较上年末下降0.68%[61] - 存货期末余额458,017,886.71元，占总资产比例29.66%，较上年末上升2.69%[61] - 短期借款期末余额57,039,900.00元，占总资产比例3.69%，较上年末下降7.43%[61] - 长期借款期末余额83,058,100.00元，占总资产比例5.38%[61] - 受限资产总额230,830,835.32元，其中货币资金冻结11,769,751.00元[62] - 货币资金期末余额为1.52亿元，较期初1.70亿元下降10.7%[116] - 应收账款期末余额为3312万元，较期初4125万元下降19.7%[116] - 存货期末余额为4.58亿元，较期初4.37亿元增长4.9%[116] - 一年内到期非流动资产期末余额为5800万元，较期初8800万元下降34.1%[116] - 流动资产合计期末余额为7.30亿元，较期初7.76亿元下降5.9%[116] - 非流动资产总额从8.44亿元减少至8.14亿元，下降3.5%[117] - 短期借款从1.80亿元大幅减少至5704万元，下降68.3%[117][121] - 投资性房地产从4.74亿元减少至4.55亿元，下降4.1%[117] - 固定资产从2.40亿元减少至2.34亿元，下降2.7%[117] - 应付账款从7359万元减少至5426万元，下降26.3%[117] - 预收款项从1521万元减少至997万元，下降34.4%[117] - 长期借款增加8306万元[118][121] - 货币资金从1.04亿元增加至1.09亿元，增长4.7%[120] - 存货从3.70亿元增加至3.72亿元，增长0.6%[121] - 母公司未分配利润从5446万元减少至4920万元，下降9.7%[122] 存货管理 - 裘皮服装存货周转天数为939天，存货数量26,046件，存货余额同比增长39.67%[56] - 裘皮服装计提存货跌价准备1,565,244.56元[57] 所有者权益和资本结构 - 公司资本公积期初余额为1,199,306,358.41元[137][139] - 盈余公积期初余额为58,900,276.32元[139] - 未分配利润期初余额为-405,320,835.65元[139] - 归属于母公司所有者权益合计期初余额为1,224,070,581.61元[139] - 少数股东权益期初余额为-21,263,228.58元[139] - 所有者权益合计期初余额为1,202,807,353.03元[139] - 库存股期初余额为-6,125,935.47元[139] - 其他综合收益期初余额为-6,125,935.47元[139] - 母公司所有者权益总额减少5,253,607.93元[143] - 综合收益总额减少5,253,607.93元[143] - 未分配利润减少5,253,607.93元[143] - 所有者投入普通股金额为15,001,041.00元[140] - 其他综合收益结转留存收益金额为1,131,350.00元[141] - 专项储备本期提取金额为1,216,972.95元[141] - 资本公积余额为1,211,144,660.19元[143] - 盈余公积余额为62,200,836.84元[143] - 未分配利润期初余额为54,458,291.67元[143] - 库存股余额为15,001,041.00元[143] - 2025年上半年末所有者权益合计为1,684,859,857.75元[144] - 2024年上半年末所有者权益合计为1,672,108,901.52元[146] - 2025年上半年综合收益总额为21,746,996.46元[146] - 2025年上半年所有者投入资本为15,001,041.00元[146] - 2025年上半年末未分配利润为49,204,683.74元[144] - 2024年上半年末未分配利润为24,753,247.01元[146] - 2025年上半年末盈余公积为62,200,836.84元[144] - 2024年上半年末盈余公积为58,900,276.32元[146] - 2025年上半年末资本公积为1,211,144,660.19元[144] - 公司本期综合收益总额为-657,270元[137] - 归属于母公司所有者权益本期减少金额为9,927,300元[137] 股东和股权结构 - 股份总数保持不变，为377,310,718股，有限售条件股份占比24.00%（90,540,280股），无限售条件股份占比76.00%（286,770,438股）[103] - 报告期末普通股股东总数为26,217户[105] - 股东贺国英持股数量为0股[105] - 野村东方国际证券－上海纺织（集团）有限公司－野村东方国际日出东方1号单一资产管理计划持股0股[105] - 股东吴一鸣持股2,300,000股，占比0.61%[105] - 某境外法人股东持股1,964,397股，占比0.52%[105] - 某境内自然人股东持股2,146,300股，占比0.57%[105] - 某境外法人股东持股3,398,553股，占比0.90%[105] - 某境内自然人股东持股120,720,374股，占比31.99%，其中有限售条件股份90,540,280股[105] - 某境内法人股东持股6,581,354股，占比1.74%[105] - 控股股东贺国英持有3018万股，占总股本8.0%[106] - 公司回购专用账户持有422.76万股，占总股本1.12%[106] - 前十大股东中机构投资者持股比例：珠池资产0.51%(192.66万股)[106] - 前十大股东中机构投资者持股比例：迎水投资0.50%(188.78万股)[106] - 前十大股东中自然人滕荣松持股0.46%(174.08万股)[106] 公司治理与承诺 - 公司控股股东贺国英承诺自2010年11月2日起长期限售所持股份[80] - 贺国英承诺2016年11月11日起非公开发行股份锁定36个月[80] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[81] - 公司报告期无违规对外担保情况[82] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[85] - 公司报告期未发生任何重大关联交易[87][88][89][90][91][92][93] - 公司报告期不存在重大担保及委托理财[97][98] - 公司控股股东出具避免同业竞争承诺函[80] - 公司未纳入环境信息依法披露企业名单[77] 行业与市场环境 - 纺织业产能利用率77.8%，高于全国工业产能利用水平[28] - 居民人均衣着消费支出同比增长2.1%[28] - 网上穿类商品销售额同比增长1.4%[28] - 2025年上半年纺织品服装出口总额1439.8亿美元同比增长0.8%[29] - 纺织品出口705.2亿美元同比增长1.8%服装出口734.6亿美元同比减少0.2%[29] - 对美国纺织品服装出口额同比减少5.3%[29] - 规模以上纺织企业营业收入同比减少3%利润总额同比减少9.4%[29] - 2025年上半年毛皮衣服出口金额1.99亿美元同比减少79.03%[31] - 毛皮衣服出口单价较2024年上半年上涨3.92%[31] - 企业经营指数二季度68.72点环比上涨38.69%同比上升46.59%[32] - 产业规模指数二季度44.52点环比上升53.40%同比下滑31.05%[32] - 研发创新指数二季度88.58点环比下降6.75%同比下降4.90%[31] - 品牌打造指数二季度181.98点环比下降10.73%同比增长8.00%[31] 其他财务数据 - 计入当期损益的政府补助119.97万元[25] - 营业外支出207,952.41元，占利润总额比例-1.87%[58] - 信用减值损失506,437.37元，占利润总额比例-4.57%[58] - 半年度财务报告未经审计[83] 会计政策与合并范围 - 重要的应收账款实际核销标准为单项金额大于人民币100万元[166] - 账龄超过一年的重要预付账款标准为单项账面余额大于人民币100万元[166] - 重要的在建工程标准为年初或年末余额大于人民币1,000万元[166] - 重要的承诺及或有事项标准为单个事项涉及金额大于人民币1,000万元[166] - 重要的合营或联营企业标准为单个投资主体涉及金额大于人民币1,000万元[166] - 同一控制下企业合并按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[168] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量且差额计入当期损益[171] - 企业合并发生的审计评估等中介费用于发生时计入当期损益[174] - 合并财务报表范围以控制为基础确定且所有子公司均纳入合并[175] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[179] - 追加投资实施控制时视同合并各方在最终控制方开始控制时即以目前状态存在进行调整[180] - 购买日之前持有的股权按购买日公允价值重新计量 公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[180] - 处置子公司时处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[181] - 分步处置子公司时若非一揽子交易 丧失控制权前按不丧失控制权政策处理 丧失控制权时按一般处理方法处理[183] - 购买子公司少数股权时新取得长期股权投资与应享有净资产份额差额调整资本公积中的股本溢价[184] - 不丧失控制权部分处置子公司股权投资时处置价款与应享有净资产份额差额调整资本公积中的股本溢价[185] - 现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）等四个条件[187] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 产生汇兑差额计入当期损益[188] - 以公允价值计量外币非货币性项目按公允价值确定日即期汇率折算 差额作为公允价值变动处理[190] - 金融资产在初始确认时以公允价值计量 应收账款或应收票据未包含重大融资成分按交易价格计量[193] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等[194] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法确认利息收入并按摊余成本进行后续计量[194] - 购入或源生的已发生信用减值的金融资产按摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入[194] - 金融资产信用风险改善后转按实际利率乘以账面余额计算利息收入[195] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动计入

财务表现 - 营业总收入1.55亿元，同比下降39.52% [1] - 归母净利润-927.04万元，同比下降235.26% [1] - 第二季度营业总收入6478.0万元，同比下降37.86% [1] - 第二季度归母净利润-1052.86万元，同比下降75.05% [1] - 扣非净利润-1015.35万元，同比下降256.80% [1] - 净利率-5.98%，同比下降323.67% [1] - 每股收益-0.02元，同比下降235.52% [1] 盈利能力指标 - 毛利率30.3%，同比上升13.9% [1] - 三费占营收比34.43%，同比上升85.19% [1] - 财务费用、销售费用和管理费用总计5334.9万元 [1] - 去年净利率4.43% [3] - 去年ROIC为1.81% [3] - 近10年中位数ROIC为0.73% [3] - 2022年ROIC为-22.5% [3] 现金流与资产状况 - 货币资金1.52亿元，同比上升91.96% [1] - 每股经营性现金流-0.03元，同比上升77.0% [1] - 应收账款3311.99万元，同比下降13.31% [1] - 有息负债1.44亿元，同比下降3.96% [1] - 每股净资产3.23元，同比上升0.38% [1] - 货币资金/流动负债比例为87.8% [3] - 近3年经营性现金流均值/流动负债比例为17.66% [3] - 应收账款/利润比例为149.06% [3] 业务特征与投资关注点 - 公司业绩具有周期性 [3] - 公司业绩主要依靠营销驱动 [3] - 公司上市以来14份年报中亏损年份4次 [3] - 诺安多策略混合A基金持有214.63万股并增仓 [3] - 该基金规模13.99亿元，近一年上涨127.83% [3]

核心财务表现 - 2025年上半年实现营业收入1.55亿元 处于结构性调整阶段[2] - 高附加值裘皮服装业务收入7150.05万元 同比增长43.88%[2] - 裘皮皮张业务收入1669.30万元 同比增长20.83%[2] - 裘皮饰品业务收入128.02万元 同比增长39.62%[2] 业务结构优化 - 自主品牌(OBM)业务收入1.19亿元 同比增长18.71%[2] - OBM业务占营业收入比重达76.88% 标志成功转型品牌运营模式[2] - 线上渠道抖音销售收入382.71万元 同比激增2236.69%[3] - 线下直营体系12家门店总面积8439平方米 前五门店合计收入1690.23万元[4] 战略布局与竞争优势 - 拥有"华斯""怡嘉琦""伊尚迪"等多品牌矩阵 其中"怡嘉琦"获中国驰名商标认证[4] - 成立新疆全资子公司拓展西北市场 扩大自主品牌影响力[3] - 研发投入408.82万元 同比增长6.95% 依托河北省裘皮工程技术研究中心保持技术领先[3] - 获得高新技术企业资质 享受15%企业所得税优惠税率[4] 产业基础与运营能力 - 覆盖原材料采购到终端品牌运营全产业链 具备成本控制与快速反应能力[3] - 深耕河北肃宁"中国裘皮之都"产业集聚区 享有专业人才与信息枢纽优势[3] - 实施市值管理制度 提升公司透明度与资本市场形象[4] - 第三名门店平效达6755.15元/平方米 展现高效线下运营能力[4]

股价表现 - 8月27日收盘价5.01元 较前一交易日下跌0.22元 跌幅4.21% [1] - 当日成交量14.07万手 成交金额7300万元 换手率4.91% [1] 财务表现 - 上半年归母净利润亏损927.04万元 上年同期盈利685.37万元 业绩由盈转亏 [1] 资金流向 - 8月27日主力资金净流出84.49万元 [1] - 近五日主力资金累计净流入665.11万元 [1] 主营业务 - 主营毛皮服装 裘皮面料及制品的设计 生产和销售 [1] - 主要产品包括裘皮服装 裘皮面料 裘皮饰品 [1] - 产品远销俄罗斯 欧美等国家和地区 [1]

内部审计制度 - 公司内部审计制度依据相关法律法规和公司章程制定[2] 内部审计机构 - 内部审计机构为审计部，专职人员不少于三人[6] - 审计委员会负责监督和评估审计部工作[8] 审计工作开展 - 内部审计机构对公司多事项进行监督检查[8] - 审计部以业务环节为基础开展审计工作并评价内控[11] - 审计部可行使多种权限，如要求报送资料等[13] - 审计通知书提前3 - 5日送达，特殊情况进场时送达[16] 审计报告与资料保存 - 审计部完成审计工作后应发表审计意见并形成审计报告[19] - 内部审计资料保存时间不少于10年[17] - 审计项目结束后审计组整理资料归档，审计资料保存遵守档案管理规定[25] 报告频率与检查 - 内部审计至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[10] - 内部审计部门每季度至少向董事会或审计委员会报告一次工作情况和问题，每年至少提交一次审计报告[21] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次并提交报告[21] 内部控制评价 - 公司内部控制评价由内部审计机构负责，出具年度内部控制评价报告[25] - 内部控制自我评价报告应包含董事会声明、评价总体情况等七项内容[23] - 公司董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告需经审计委员会全体成员过半数同意[24] - 公司在年度报告披露时同时披露内部控制评价报告和审计报告[24] - 会计师事务所对内部控制有效性出具非标准报告，公司董事会应作专项说明[26] 整改监督 - 审计部督促相关部门整改内控缺陷并监督落实[17] 评估意见 - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[22]

资金占用制度 - 建立防止控股股东等占用公司资金长效机制[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 公司规范 - 公司与控股股东等应人员、资产、财务分开，业务独立[3] - 公司不得为控股股东等以垫支费用等方式提供资金[5] 审计与清偿 - 注册会计师审计需对资金占用出具专项说明，公司应公告[6] - 被关联方占用资金原则上以现金清偿，非现金有规定[8] 责任与监控 - 董事长是防止资金占用及清欠第一责任人[10] - 财务负责人加强财务流程控制，监控资金往来[10][11] - 财务部门每月检查上报非经营性资金往来审查情况[12] 违规处理 - 违规占用资金，公司制订清欠方案并报告公告[12] - 控股股东等违规占用扣减现金红利偿还[13] - 造成损失董事会采取保护性措施并追究责任[13] - 未解决占用等问题前不转让股份[12] - 董事等协助侵占资产，董事会处分或罢免[15] - 全体董事对关联方担保债务风险担责[15] - 造成不良影响对责任人行政及经济处分[15] - 违规致投资者损失追究责任人法律责任[16] 制度执行 - 制度与法规、章程抵触依相关规定执行[18] - 制度经董事会审议批准生效，由其制订、修订并解释[18]

审计流程 - 会计年度结束后三十日内，总经理、财务负责人向审计委员会汇报生产经营和重大事项进展[9] - 会计年度结束后三十日内，审计委员会与会计师事务所协商确定财务报告审计工作时间安排并要求其提交书面计划[10][11] - 注册会计师进场前，审计委员会审阅公司财务会计报表并形成书面意见[19] - 审计委员会督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告并记录相关情况[20] - 注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅公司财务会计报表并形成书面意见[21] - 会计师事务所完成年度财务报告审计后，五个工作日内提交公司审计委员会审核[22] - 审计委员会向董事会提交年度财务审计报告表决决议时，提交会计师事务所审计总结报告和下年度续聘或改聘决议[23] 独立董事职责 - 独立董事在董事会会议召开前审查会议召开程序和文件资料并提意见，公司遵照执行[6] - 独立董事在年报中对公司相关重大事项发表独立意见并签署书面确认意见[10][11] - 独立董事对年报有异议，经全体独立董事过半数同意可独立聘请外部审计机构，费用由公司承担[13] 重大差异认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额需占最近一个会计年度经审计相应总额5%以上且绝对金额超500万元[15] - 业绩预告预计业绩变动幅度等超出原先预计范围达20%以上或年报净利润较原预计金额偏离幅度达50%且无合理解释认定为存在重大差异[17] - 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达20%以上认定为存在重大差异[17] 差错处理 - 年报信息披露发生重大差错，公司追究相关责任人责任[18] - 财务报告存在重大会计差错更正事项，内审部门收集资料调查后提交董事会审计委员会审议，董事会做专门决议[18] - 年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符，及时补充和更正公告[19] 责任承担 - 董事长、总经理等对公司年报信息披露和财务报告的真实性等承担主要责任[20] - 其他年报信息披露等存在重大问题，审计部收集资料调查后提交董事会审计委员会审议[20] - 因年报信息披露重大差错被监管部门采取措施，审计部查实原因并追究责任人责任[40] - 年报信息披露重大差错责任追究结果纳入公司年度绩效考核指标，可附带经济处罚[21]

内幕信息知情人登记 - 各部门、分(子)公司及参股公司每月10日前报上月登记情况，次年1月31日前报全年原件[3][4] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[6] 档案报送 - 内幕信息首次依法披露后五个交易日内向证券交易所报送内幕信息知情人档案[8] - 披露重大事项后相关事项变化或披露前股价异常波动，向深交所报送档案[12] - 筹划重大资产重组于首次披露重组事项时报送档案[14] 重大事项披露 - 重大事项包括重大资产重组、高比例送转股份等[12] - 进行重大事项应分阶段披露并制作进程备忘录[13] - 进程备忘录在内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送[13] 档案与备忘录保存 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[14] 自查与追责 - 在年报、半年报和重大事项公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖股票情况[14] - 发现内幕交易等情况核实追责并在二个交易日内披露处理结果[14] 保密与责任追究 - 内幕信息知情人负有保密责任，不得擅自泄露或交易[17] - 公司通过签订保密协议等明确知情人保密义务[19] - 持有公司5%以上股份的股东等擅自披露信息，公司追究责任[20] - 知情人违规造成重大损失构成犯罪，移交司法机关处理[20] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过后生效，解释权属董事会[22]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一[4] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[9] - 连续任职不得超过六年，特定情况三十六个月内不得被提名[15] - 有违法犯罪、受谴责批评等情况不得被提名[10] 提名与选举 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[11] - 股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[15] 履职与解职 - 连续两次未出席会议董事会应提议解除职务[15] - 不符合规定应停止履职并辞职，否则董事会解除[16] - 因特定情形致比例不符应60日内补选[16] 职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[21] - 发表独立意见应包含特定内容[22] - 部分事项经独立董事同意后提交董事会审议[25] - 特定事项应经专门会议审议[26] 工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[28] - 工作记录及资料保存至少10年[29] - 向年度股东会提交述职报告并披露[31][32] 公司支持 - 为独立董事提供工作条件和人员支持[34] - 及时发通知、提供资料并保存至少十年[36] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[37] - 给予相适应津贴并披露标准[37] 制度相关 - 未尽事宜按法律章程执行，董事会解释[39][40] - 制度自股东会批准生效，修改亦同[41]