华斯控股股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告暨审计委员 会履行监督职责情况的报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1．机构信息 名称: 深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）（2024 年 9 月名称变更 为"政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）"）（以下简称："政旦志远 会计师事务所"） 华斯控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会 议事规则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报 如下： 成立日期:2005 年 1 月 12 日 组织形式:特殊普通合伙 注册地址: 深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 14F 首席合伙人:张建栋 截止 2023 年 12 月 31 日，政旦志远（深圳）会计师事务所（ ...

证券代码：002494 证券简称： 华斯股份 公告编号：2025-012 华斯控股股份有限公司 名称:政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期:2005年1月12日 组织形式:特殊普通合伙 注册地址: 深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号广电金融中心11F 首席合伙人: 李建伟 截止2024年12月31日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）合 伙人29人，注册会计师91人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数68 人。 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华斯控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 15 日召开第 六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于续聘 公司2025年度外部审计机构的议案》，同意续聘政旦志远（深圳）会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"政旦志远会计师事务所"或"政旦志远"）为公司 2025年度财务报告及内部控制审计机构，本事项尚需提交公司股东大会审议通过 。现将有关事宜公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 ...

证券代码：002494 证券简称：华斯股份 公告编号：2025-007 华斯控股股份有限公司2024年监事会工作报告 2、第五届监事会第十一次会议审议的议案： （一）审议《华斯控股股份有限公司2023年度监事会工作报告》； （二）审议《华斯控股股份有限公司2023年度财务决算报告》； （三）审议《华斯控股股份有限公司2023年度利润分配方案》； （四）审议《华斯控股股份有限公司2023年年度报告及摘要》； （五）审议《华斯控股股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》； （六）审议《关于会计政策变更的议案》。 审议《华斯控股股份有限公司2024第一季度报告》； 4、第五届监事会第十三次会议审议的议案： 审议《华斯控股股份有限公司2024年半年度报告》； 5、第五届监事会第十四次会议审议的议案： 审议《关于选举第六届监事会非职工代表担任的监事候选人的议案》； 6、第六届监事会第一次会议审议的议案： 审议《选举第六届监事会主席的议案》。 7、第六届监事会第二次会议审议的议案： 审议《2024年三季度报告的议案》 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，华斯 控股股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事 孔宁宁女士、 彭学军先生、刘兰玉先生的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 经核查公司在任独立董事的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 华斯控股股份有限公司董事会 2025 年 4 月 15 日 华斯控股股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 ...

证券代码：002494 证券简称： 华斯股份 公告编号：2025-011 华斯控股股份有限公司 关于召开2024年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华斯控股股份有限公司第六届董事会第三次会议决定于2025年5月8日 召开公司2024年年度股东大会，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司第六届董事会。 3、会议召开的合规合法性：公司于2025年4月15日召开的第六届董事会第三 次会议审议通过了《关于召开2024年年度股大东大会的议案》，本次股东大会的 召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开日期时间： （1）现场会议召开时间：2025年5月8日 14:30，会期半天。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025年5月8日上午9：15-9：25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证券 交易所互联网投票系统投票的时间为 2025年5月8日9:15 至15 ...

华斯控股股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第三次会议于2025 年4月15日在公司会议室以现场召开的方式举行。公司监事会主席徐亚平女士召 集本次会议，本次会议于2025年4月6日以专人送达、传真或电子邮件形式向全体 监事发出会议通知，应当出席本次会议的监事3人，亲自出席本次会议并行使表 决权的监事3人，会议由徐亚平女士主持，会议的召集、召开程序符合《中华人 民共和国公司法》等法律、行政法规、规范性文件以及《华斯控股股份有限公司 章程》的规定。本次会议以书面记名投票方式表决通过以下决议： 一、审议通过并提请股东大会审议《华斯控股股份有限公司2024年度监事会 工作报告》。 证券代码：002494 证券简称：华斯股份 公告编号：2025-005 华斯控股股份有限公司 第六届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 《华斯控股股份有限公司2024年度监事会工作报告》。详见公司法定信息披 露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。 表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权。表决结果：通过。 表决 ...

证券代码：002494 证券简称： 华斯股份 公告编号：2025-004 华斯控股股份有限公司 第六届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华斯控股股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第三次会议于 2025年4月15日上午10：00以现场和通讯表决结合的方式举行。召开本次会议的 通知已于10日前以专人送达、传真或电子邮件形式向全体董事发出会议通知，亲 自出席本次会议的董事4名，独立董事孔宁宁女士、彭学军先生、刘兰玉先生因 在外出差，以通讯表决方式参加会议。监事、高级管理人员列席了本次会议，会 议由董事长贺国英先生主持，会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司 法》等法律、行政法规、规范性文件以及《华斯控股股份有限公司章程》的规定。 经与会董事认真审议，以记名投票表决方式通过如下决议： 一、审议批准《华斯控股股份有限公司2024年度总经理工作报告》； 公司总经理贺素成先生向董事会报告了公司2024年度公司的经营情况以及 对公司未来的展望，董事会对总经理2024年度的工作表现及其工作报告均较为满 意。 表决情况：7票 ...

证券代码：002494 证券简称：华斯股份 公告编号：2025-015 华斯控股股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表本年度末累计未分配利润为- 386,402,014.63 元，公司 2024 年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红 股、不以资本公积金转增股本。 2、公司利润分配方案不涉及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条 相关规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、审议程序 华斯控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 15 日召开了 第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议，审议通过了《华斯控股股 份有限公司 2024 年度利润分配预案》。公司董事会、监事会均认为本次利润分配 方案符合《公司法》等法律法规及《公司章程》关于利润分配的相关规定，综合 考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求。 该议案尚需提交股东大会审议。 二、本年度利润分配方案基本情况 1、公司可供分 ...

财务分配决策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司利润分配优先采用现金分红方式，现金分红需满足可分配利润为正、现金流充裕且审计报告为标准无保留意见等条件[137] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润的10%，最近三年累计现金分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[138] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低80%；成熟期有重大资金支出安排，占比最低40%；成长期有重大资金支出安排，占比最低20%[138] - 重大资金支出指一年内相关交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上的事项[139] - 董事会审议利润分配预案需全体董事过半数且二分之一以上独立董事同意[140] - 监事会审议利润分配具体方案需全体监事半数以上表决通过[140] - 股东会审议利润分配方案须出席股东或股东代理人所持二分之一以上表决权通过，审议股票股利或公积金转增股本方案须三分之二以上表决权通过[140] - 调整利润分配政策议案需经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过[140] - 2024年度公司主营业务销售收入同比增长，但行业处于低谷期，不进行现金分红等[143] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为501,901,329.80元，较2023年增长24.11%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为22,219,381.54元，较2023年增长270.90%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为21,465,863.34元，较2023年增长251.88%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为39,656,671.13元，较2023年增长295.91%[20] - 2024年基本每股收益为0.0594元/股，较2023年增长272.17%[20] - 2024年稀释每股收益为0.0594元/股，较2023年增长272.17%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为1.80%，较2023年增长2.85%[20] - 2024年末总资产为1,619,327,993.17元，较2023年末减少2.85%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,229,567,781.24元，较2023年末增长0.45%[20] - 2024年公司营业收入501,901,329.80元，同比增加24.11%；利润总额32,841,967.56元，同比增加423.84%；归属上市公司股东净利润22,219,381.54元，同比增加270.90%[47] - 2024年销售费用59,801,562.50元，同比增长18.64%；管理费用38,015,925.98元，同比下降6.52%；财务费用2,289,295.92元，同比下降151.54%；研发费用11,091,141.44元，同比增长0.95%[60] - 2024年经营活动现金流入小计460,648,531.23元，较2023年的408,915,009.62元增长12.65%[73] - 2024年经营活动产生的现金流量净额39,656,671.13元，较2023年的10,016,570.61元增长295.91%，主要因销售回款和支付税费增加[73][74] - 2024年投资活动现金流入小计5,000,000.00元，较2023年的11,131,138.48元下降55.08%[73] - 2024年筹资活动现金流入小计310,000,000.00元，较2023年的307,000,000.00元增长0.98%[73] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额12,637,009.44元，较2023年的37,668,073.11元下降66.45%，主要因购买库存股[73][74] - 2024年现金及现金等价物净增加额9,370,377.05元，较2023年的 - 9,393,814.28元增长199.75%，受销售回款、支付税费和购买库存股影响[73][74] - 资产减值16,887,900.58元，占利润总额比例51.42%，不具有可持续性[76] - 2024年末存货436,686,623.73元，占总资产比例26.97%，较年初的21.76%增长5.21%，因提回拍皮张和增加库存备货[77] - 报告期投资额为0元，上年同期投资额为1元，变动幅度为 - 100.00%[80] 分季度财务数据 - 分季度营业收入：第一季度151,943,634.23元、第二季度104,249,101.18元、第三季度88,009,818.48元、第四季度157,698,775.91元[24] - 分季度归属于上市公司股东的净利润：第一季度12,868,183.83元、第二季度 - 6,014,498.84元、第三季度 - 4,084,233.55元、第四季度19,449,930.10元[24] 非经常性损益及相关损益数据 - 2024 - 2022年非经常性损益合计：2024年753,518.20元、2023年1,132,133.54元、2022年38,932,900.43元[27] - 非流动性资产处置损益（2024 - 2022年）：2024年 - 4,383.93元、2023年 - 82,407.64元、2022年 - 374,813.81元[26] - 计入当期损益的政府补助（2024 - 2022年）：2024年1,682,997.53元、2023年2,551,871.61元、2022年4,337,398.25元[26] 宏观经济与行业数据 - 2024年全国国内生产总值同比增长5.0%，社会消费品零售总额同比增长3.5%，限额以上单位服装类商品零售额同比提升0.3个百分点[29] - 2024年1 - 12月我国毛皮及制品进口额略增3.98%，其中已鞣毛皮进口增长4.52%，毛皮服装进口增长1.59%[32] - 2024年1 - 12月我国毛皮及制品出口额减少50.26%，其中已鞣毛皮出口增长6.90%，毛皮服装出口减少62.61%[32] 公司业务体系与布局 - 公司聚焦裘皮时尚产业，形成多元业务体系，构建“原料—加工—设计—生产—销售”全产业链[33] - 华斯裘皮城本部的中国肃宁国际毛皮交易中心建筑面积达13万平方米[33] - 公司在新疆成立全资子公司开拓裘皮服装销售市场[34] - 公司重新规划电商直播与品牌直播运营平台取得突破[34] - 公司已设立控股子公司京南裘皮城参与上游原皮交易市场建设[92] 公司产品与业务模式 - 公司产品包括服装、裘皮饰品、裘皮皮张、裘皮面料、加工费及其他业务收入[35][36] - 公司研发设计模式注重创新，设计作品多次获奖[36] - 公司采购模式建立了稳定的全球采购渠道，采购效率高成本低[36] - 公司生产模式是以销定产，工艺流程包括研发设计、鞣制加工、染色处理和服饰生产[37] - 公司销售模式有OBM、OEM、ODM，定价方式不同[39] - 公司自有品牌有“华斯”“怡嘉琦”“伊尚迪”“UMORE FELICE”，“怡嘉琦”获多项荣誉[39] 公司面临风险 - 公司面临宏观经济、汇率波动、原材料价格波动风险[41] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年OBM业务收入250,920,625.21元，占比49.99%，同比增长19.63%[48] - 2024年其他业务收入172,359,600.54元，占比34.34%，同比增长41.24%[48] - 2024年裘皮皮张收入55,223,430.47元，占比11.00%，同比增长41.78%[48] - 2024年裘皮面料收入759,203.55元，占比0.15%，同比增长100.00%[48] - 2024年出口销售31,075,851.25元，占比6.19%，同比增长20.44%[48] - 2024年国内销售298,465,878.01元，占比59.47%，同比增长16.33%[48] - 2024年线上销售4,249,285.18元，占比0.85%，同比增长596.92%[49] - 2024年直营销售154,605,552.28元，占比30.80%，同比增长10.06%[49] - 2024年分销销售81,555,054.46元，占比16.25%，同比增长33.31%[49] - OBM营业收入2.5092062521亿美元，同比增19.63%，毛利率28.93%，同比增1.33%[51] - 线上销售营业收入424.928518万美元，同比增596.92%，毛利率35.12%，同比增12.43%[51] - 商业综合体业务营业收入7504.242223万美元，同比增11.23%，毛利率34.28%，同比增1.60%[51] - 时装营业收入3606.17743万美元，同比降9.67%，毛利率28.81%，同比增0.16%[51] - 线上销售营业收入4,249,285.18元，同比增长596.92%；直营销售营业收入154,605,552.28元，同比增长10.06%；分销销售营业收入81,555,054.46元，同比增长33.31%[62] 门店相关数据 - 直营门店12家，总面积8438.74平方米，营业收入排名前五门店合计营收3574.540436万美元[52] - 报告期内新增门店1家，对经营业绩未产生重大影响[52] 产品生产与库存数据 - 裘皮服装生产量31993件，同比降38.10%，库存量29662件，同比降6.93%[53] - 裘皮服装原料成本8.021830753亿美元，占营业成本33.49%，同比增2.57%[56] - 裘皮服装存货周转天数362天，存货数量29,662，存货余额同比增长26.57%，计提跌价准备6,391,226.22元[67] 客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额4948.046698万美元，占年度销售总额9.86%[57] - 前五名供应商合计采购金额1.448728475亿美元，占年度采购总额58.63%[58] 销售成本与毛利率数据 - 线上销售营业成本2,756,841.81元，同比增长484.85%；直营销售营业成本109,435,860.97元，同比增长8.07%；分销销售营业成本63,713,540.64元，同比增长43.12%[62] - 线上销售毛利率35.12%，同比增长12.43%；直营销售毛利率29.22%，同比增长1.30%；分销销售毛利率21.88%，同比下降5.35%[62] 研发相关数据 - 2024年研发人员数量73人，较2023年的69人增长5.80%，占比10.08%，较2023年的10.07%增长0.01%[71] - 2024年研发投入金额11,091,141.44元，较2023年的10,986,716.16元增长0.95%，占营业收入比例2.21%，较2023年的2.72%下降0.51%[72] - 毛皮干洗环保节能鞣制加工工艺研究项目完成，可将脱脂时间从10 - 20小时缩短到2 - 3小时[70] 公司未来发展战略 - 公司将在原皮交易环节引入国际先进模式，推行分级标准，参股哥本哈根拍卖有限公司提升话语权[86] - 公司将扩大自主品牌裘皮服饰销售比例，拓展直营店建设，树立品牌形象[86] - 公司国内市场实施“华斯”和“怡嘉琦”双品牌战略，分别主打高端和中高端市场[88] - 公司海外销售市场覆盖二十多个国家及地区，欧美、东北亚、俄罗斯及其周边国家是拓展重点[88] - 公司将加大自主品牌“华斯”“怡嘉琦”设计投入，开拓直营、分销和线上销售模式[88] - 公司将在全球聘请设计师合作，保持产品设计紧跟潮流[89] - 公司将依托研究中心开展技术研发，推动硝染绿色环保工艺等[89] - 公司将优化生产布局，强化质量管理和成本管理[90][91] - 未来公司将培养、引进高层次裘皮服饰生产技师和品牌运作、市场营销方面专业化人才[92] - 2025年公司要巩固美欧、日韩等传统市场，拓展中亚、东盟、非洲等新兴市场[93] - 2025年公司要参股哥本哈根拍卖有限公司，提升原材料市场行业话语权[94] 公司治理结构 - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一[

财务表现 - 2024年营业收入为5.02亿元，同比增长24.11% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为2221.94万元，同比增长270.90% [1] - 基本每股收益为0.0594元/股 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]