财务表现 - 2024年第一季度营业收入为115,262,683.44元，同比增长29.61%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-5,638,169.08元，同比下降104.34%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,332,002.15元，同比下降163.65%[5] - 基本每股收益为-0.0039元/股，同比下降104.35%[5] - 总资产为2,794,619,631.32元，同比增长0.10%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为2,513,156,616.32元，同比下降0.22%[5] - 研发费用较去年同期减少35.12%[8] - 财务费用较去年同期减少335.42%[8] - 投资收益较去年同期增加348.51%[8] - 公允价值变动收益较去年同期减少98.27%[8] - 公司2024年第一季度营业收入为115,262,683.44元，同比增长29.6%[17] - 营业成本为100,029,164.24元，同比增长23.4%[17] - 净利润为-5,640,664.84元，去年同期为129,762,265.13元[18] - 归属于母公司所有者的净利润为-5,638,169.08元，去年同期为129,766,897.73元[18] - 基本每股收益为-0.0039元，去年同期为0.0897元[19] - 资产总计为2,794,619,631.32元，较上期增加0.1%[16] - 流动负债合计为233,658,479.32元，较上期增加3.7%[16] - 非流动负债合计为47,571,137.34元，较上期增加0.01%[16] - 所有者权益合计为2,513,390,014.66元，较上期减少0.2%[17] - 研发费用为1,245,940.50元，同比下降35.1%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,332,002.15元，相比上期的14,660,665.53元有所下降[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-203,373,382.50元，相比上期的-100,883,586.36元有所增加[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-150,486.53元，上期无筹资活动现金流量[21] - 现金及现金等价物净增加额为-212,020,304.70元，相比上期的-86,727,408.89元有所减少[21] - 期末现金及现金等价物余额为236,398,361.81元，相比上期的133,612,746.64元有所增加[21] 资产与负债 - 截至2024年03月31日，公司流动资产合计为1,579,085,591.21元，期初为1,574,536,236.82元[15] - 公司货币资金期末余额为271,745,046.59元，期初为479,475,109.52元[15] - 公司交易性金融资产期末余额为670,693,032.05元，期初为469,045,083.90元[15] - 公司应收账款期末余额为311,026,381.01元，期初为274,045,253.70元[15] - 公司存货期末余额为137,804,306.89元，期初为164,754,877.02元[15] 股东与控制权变更 - 公司原控股股东勤上集团、原实际控制人李旭亮、温琦及其一致行动人将合计431,625,528股股票的表决权委托给晶腾达，占公司总股本的29.84%[11] - 晶腾达成为公司第一大表决权持有人，李俊锋先生为公司实际控制人[11] 股票发行与终止 - 公司向特定对象发行股票数量原计划为433,000,000股，募集资金总额预计为909,300,000元，后调整为363,500,000股，募集资金总额调整为763,350,000元[12] - 公司于2024年1月3日终止向特定对象发行股票并撤回申请文件[12] - 公司收到深圳证券交易所关于终止向特定对象发行股票审核的决定[13] 股东股份拍卖与补偿 - 原控股股东勤上集团持有的公司股份合计23,300万股将被拍卖，其中第一笔4,550万股已拍卖成交且过户完成，第二笔6,250万股已拍卖完成但尚未完成过户[13] - 业绩承诺补偿方曾勇、朱松、深圳市创东方富凯投资企业及华夏人寿保险股份有限公司的应补偿股份已被公司回购注销，已履行完毕[13] - 业绩承诺补偿方杨勇持有公司82,081,128股（限售股，已全部被司法冻结和司法轮候冻结），应向公司补偿股份82,081,128股，现金补偿78,892,524.24元；龙文环球应向公司支付117,850,231.69元现金补偿[13] 其他事项 - 公司与威亮电器《房地产转让合同》标的资产相关事项的承诺已由晶腾达代为履行完毕，晶腾达支付了4,786.84万元保证金[14]

现金管理额度 - 公司可使用不超20亿元闲置自有资金和不超6亿元闲置募集资金进行现金管理[2] 已使用资金 - 公司已使用5000万元闲置自有资金和25650万元闲置募集资金进行现金管理[2] 已到期理财 - 已到期理财产品投资5000万元，年化收益率1.5%-2.62%，产生收益32.66万元[2] - 本公告日前十二个月，中信银行一款理财产品投资4004万元，年化收益率1.30%-3.20%，产生收益27.95万元[7] 未到期理财 - 兴业银行一款投资6850万元，预期年化收益率1.5%-2.56%[3] - 兴业银行另一款投资4800万元，预期年化收益率1.5%-2.88%[4] - 东莞农村商业银行一款投资2000万元，预期年化收益率1.50%-2.70%[4] - 上海浦东发展银行一款投资2000万元，预期年化收益率1.20%-2.85%[4] - 中国光大银行一款投资5000万元，预期年化收益率1.5%-2.7%[4] - 兴业银行又一款投资5000万元，预期年化收益率1.5%-2.51%[4] 2023年部分产品收益 - 广发银行勤上光电2023年第11期产品募集资金20,000，收益为1.3%、-3.2%、-3.3%[9] - 东莞银行勤上光电某产品募集资金5,996，收益为1.3%、-3.2%[9] - 东莞银行勤上光电另一产品募集资金5,000，收益为1.3%、-3.15%[9] - 上海浦东发展银行勤上光电产品募集资金5,267，收益为1.30%、-3.00%[9] - 广发银行勤上光电2023年第19期产品自有资金5,000，收益为1.3%、-3.15%、-3.2%[9] - 东莞农村商业银行勤上光电产品自有资金5,000，收益为1.80%、-3.20%[9] - 东莞中信银行勤上光电产品募集资金5,000，收益为1.30%、-3.20%[9] - 2023年5 - 8月，中信银行共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款收益47.02、22.80[10][11] - 2023年5 - 8月，东莞农村商业银行“益存通”结构性存款收益207.37、33.94[12][13] - 2023年5 - 8月，上海浦东发展银行利多多公司稳利23JG3255期结构性存款收益44.21[14] - 2023年6 - 9月，东莞农村商业银行“益存通”结构性存款收益40.73[15] - 广发银行勤上光电自有浮动型黄金现货看涨阶梯式结构性存款收益38.22[11] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利23JG3412结构性存款收益40.55[11] - 东莞农村商业银行勤上光电2023年第428期单位“益存通”结构性存款收益196.79、30.21[11] - 东莞农村商业银行勤上光电2023年第461期自有浮动型结构性存款收益39.84[11] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利23JG3458对公结构性存款收益7.33[11] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利结构性存款收益12.8[11] 2023 - 2024年新存入理财 - 2023年12月13日至2024年1月12日，公司在东莞农村商业银行存入30000万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.40%-2.60%[12] - 2023年11月6日至2024年2月5日，公司在兴业银行存入6700万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.50%-2.60%[12] - 2023年11月6日至2024年2月6日，公司在上海浦东发展银行存入3713万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.30%-2.75%[12] - 2024年1月15日至2024年4月15日，公司在上海浦东发展银行存入6640万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.2%-2.75%[12] - 2024年1月17日至2024年4月17日，公司在中国光大银行存入5000万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.5%-2.75%[12] - 2024年1月18日至2024年4月19日，公司在兴业银行存入5000万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.5%-2.67%[12] - 2024年1月22日至2024年4月22日，公司在上海浦东发展银行存入5000万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.20%-2.80%[13] - 2024年1月23日至2024年4月24日，公司在兴业银行存入6500万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.50%-2.67%[13] - 2024年1月24日至2024年5月6日，公司在东莞农村商业银行存入20000万元保本浮动收益型结构性存款，预期年化收益率1.85%-2.65%[14] 资金归还 - 上述现金管理产品到期后均已归还至募集资金专户[13]

股权变动 - 2023年4月24日，原实控人等将431,625,528股股票表决权（占比29.84%）委托给晶腾达[3] - 2024年2月，法院将对勤上集团233,000,000股股份（占比16.11%）进行司法拍卖[4] - 2024年2月27日、3月12日，4550万股、6250万股拍卖成交，成交价分别为114,486,000元、139,380,000元，均价分别约2.52元/股、2.23元/股[5] - 4550万股成交股份过户完成后，晶腾达表决权股份占比降至26.70%[5] - 若6250万股成交股份过户完成，晶腾达表决权股份将变为323,625,528股，占比22.38%[6] - 2023年9月5日，9,456,516股股份过户至公司回购专用账户，完成注销后总股本将变为1,436,594,349股[7] - 公司原拟向晶腾达发行363,500,000股股份，2024年已终止[8] 收购相关 - 2023年4月25日，收购人公告《收购报告书摘要》[9] - 2023年4月28日，收购人公告《收购报告书》[10] - 2023年10月25日，收购人公告《收购报告书（修订稿）》[10] - 本次认购股票自发行结束之日起36个月内不予直接或间接转让，同一实际控制人控制的不同主体间转让不受此限[12] - 收购人及实际控制人承诺确保交易后上市公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面完整及独立[12][13] - 收购人及实际控制人目前不存在与上市公司同业竞争情况，未来也将避免同业竞争[14] - 收购人及实际控制人将尽可能减少和规范与上市公司的关联交易，按市场原则交易并履行程序和披露义务[14] - 收购人及实际控制人愿意对违反各项承诺造成的经济损失承担全部赔偿责任[12][13][14] - 本次发行已终止，关于摊薄即期回报填补措施无需履行[14] - 本次收购不存在违反各项承诺的情形[12][13][14] 资产纠纷 - 2011年公司以3169.36万元向威亮电器购买标的资产，因历史原因未完成过户，2019年标的资产被法院查封[15] - 威亮电器承诺若公司案外人执行异议诉讼一审败诉，30日内促成支付3160万元及相关利息作为保证金；若最终败诉，保证金作为损失补偿；若最终胜诉，公司需在标的资产他项权利消除后5日内退还[15] - 晶腾达2022年承诺自非公开发行结束起，若威亮电器未履行义务代为履行；减持所得优先用于履行承诺；2080万股股票不早于威亮电器承诺履行完毕之日解禁[15] - 晶腾达2023年1月31日补充承诺出具之日起5日内代威亮电器支付500万元保证金[15][16] - 若公司标的资产抵押诉讼最终败诉，晶腾达在标的资产被强制执行之日起5日内代威亮电器弥补损失，保证金用于弥补损失，不足部分另行赔偿[16] - 若公司标的资产抵押诉讼最终胜诉，公司在标的资产他项权利消除后5日内无息退还保证金[16] 未来展望 - 截至相关报告签署日，收购人未来12个月无改变或重大调整公司主营业务的明确计划[17] - 截至相关报告签署日，收购人未来12个月无针对公司或其子公司资产和业务的明确重组计划[18] 公司治理 - 《收购报告书》约定公司董事会设9名董事（非独立董事6名、独立董事3名），收购人提名6名（非独立董事5名、独立董事1名）；监事会设3名监事，收购人提名2名股东代表监事；总经理由收购人提名[20] - 《收购报告书（修订稿）》显示截至签署日，收购人暂无对公司董事会和高级管理人员组成进行调整的计划[20] - 2023年5月17日、6月5日相关会议后公司董事会、监事会、高级管理人员构成发生变化[21][22] - 截至相关报告签署日，收购人暂无修改上市公司《公司章程》的计划，持续督导期内未修改[23] - 截至相关报告签署日，收购人暂无对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的计划，持续督导期内未变动[25] - 截至相关报告签署日，收购人暂无对上市公司分红政策进行重大调整的计划[26] - 2023年4月26日公司第五届董事会第四十一次会议审议通过《未来三年股东回报规划(2024 - 2026）》[26] - 2023年4月28日公司公告《东莞勤上光电股份有限公司未来三年股东回报规划(2024 - 2026）》[26] - 2023年5月18日公司2022年年度股东大会审议通过《未来三年股东回报规划(2024 - 2026）》[26] - 截至相关报告签署日，收购人暂无对上市公司业务和组织结构有重大影响的调整计划，持续督导期内未调整[28][29] 其他 - 本次收购中，收购人无其他约定义务，不存在未履行情况[30] - 截至持续督导意见出具日，表决权委托事项完成，发行股票相关事项终止，收购人履行信息披露义务，无损害上市公司利益情形[31]

股权交易 - 公司向杨勇等发行264,550,260股，发行价5.67元/股，支付5亿元现金购买广州龙文100%股权[2] - 向李旭亮等非公开发行317,460,314股，发行价5.67元/股，新增股份合计582,010,574股[2] 资金募集 - 截至2016年11月17日，用于出资的股权价值15亿元，募集配套资金17.9999998038亿元，扣除费用后净额17.7109998038亿元[2] - 2023年度募集资金总额为177,060.80万元，本报告期投入为0万元[18] 资金存储与使用 - 截至2023年12月31日，募集资金存储余额合计57,153.52万元[7] - 2018年终止“小班化辅导建设项目”和“重点城市新增网点建设项目”，将76,994.99万元节余资金及利息永久补充流动资金[9] - 2018年变更“在线教育平台及O2O建设项目”总投资金额为9,000.80万元[9] - 2020年终止“在线教育平台及O2O建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”，结余资金专户管理[10] - 2022年年度股东大会同意2023年使用不超6亿元闲置募集资金现金管理，单项产品期限不超12个月[12] 资金管理 - 公司制定《东莞勤上光电股份有限公司募集资金管理办法》，严格按其执行募集资金管理[3] - 公司分别与银行签订《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》[4][8] 资金情况总结 - 会计师认为公司2023年度募集资金存放与使用情况报告编制合规，反映公允[14] - 累计变更用途的募集资金总额为121,884.71万元，比例为68.84%[18] - 已累计投入募集资金总额为134,471.14万元，承诺投资项目投资进度为75.95%[18] 项目投资进度 - 在线教育平台及O2O建设项目承诺投资43,780.00万元，累计投入1,825.40万元，投资进度100.00%[18] - 教学研发培训体系建设项目承诺投资7,937.50万元，累计投入3,350.69万元，投资进度100.00%[18] - 支付现金对价承诺投资50,000.00万元，累计投入50,000.00万元，投资进度100.00%[18] - 永久补充流动资金调整后投资75,343.30万元，累计投入79,295.01万元，投资进度105.24%[18] 其他资金事项 - 2016年度非公开发行超额募集资金为49.20万元[19] - 2017年公司使用募集资金支付杨勇现金对价金额合计为1.2亿元[19] - 公司以自有资金支付中介费290万元，截至2023年12月31日该费用暂存于募集资金账户[19]

财务数据 - 截至2023年12月31日，公司资产总计27.92亿元，较上期期末下降6.85%[1] - 2023年营业总收入329,099,835.07元，较上期下降[1] - 2023年净利润为 - 59,086,658.96元，上期为43,419,048.78元[1] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为58,351,427.67元，上期为94,484,982.60元[2] - 2023年初股东权益合计为34.88亿元，年末为34.45亿元，减少4317.81万元[36] 审计相关 - 审计报告涵盖2023年1月1日至2023年12月31日的财务报表[2] - 关键审计事项包括收入的确认和应收账款坏账准备计提[7] 公司基本情况 - 公司属照明器具制造业，主要产品和服务为生产和销售LED照明器具等[41] - 公司本期纳入合并范围的一级子公司共18户，较上期减少3户[43] 会计政策与估计 - 公司按业务模式和现金流量特征划分金融资产类别[75] - 存货取得按实际成本计价，领用和发出按月末一次加权平均法计价[104] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限10 - 40年，残值率10.00%，年折旧率9.00 - 2.25%[127] 其他事项 - 公司以总价1元人民币回购因对赌方未完成收购广州龙文教育科技有限公司业绩承诺应补偿的股份并注销，资金为自有资金[196] - 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》，未产生影响[197]

财务决策 - 同意2023年度利润分配预案并提交股东大会审议[1] - 同意计提资产减值准备及核销资产议案[4] - 同意2024年申请银行综合授信额度及担保事项[5] - 同意使用不超6亿元闲置募集资金现金管理[6] 审计与内控 - 公司内控体系完善有效，自评报告真实客观[2] - 同意续聘北京大华国际为2024年审计机构[7] 资金情况 - 报告期内无控股股东及关联方占用资金情况[3] - 报告期内公司及子公司无对外担保情况[3]

资金运用 - 拟用不超10亿闲置自有和不超6亿闲置募集资金现金管理，额度可循环[3][7][12][13][15] - 现金管理单项产品期限不超12个月，有效期至2024年年度股东大会[7] 股权交易 - 2016年发行264,550,260股，每股5.67元，付5亿现金购广州龙文教育100%股权[4] - 2016年向配套融资认购方非公开发行317,460,314股，每股5.67元，新增582,010,574股[4] 资金情况 - 截至2016年11月17日，出资股权价值15亿，募资17.9999998038亿，净额17.7109998038亿[4] 决策安排 - 授权董事长在额度内行使决策权并签署文件[7] 风险与措施 - 现金管理受宏观、收益、操作等风险影响[9] - 采取筛选对象、跟踪净值等风险控制措施[10] 审议情况 - 第六届董事会第八次和监事会第七次会议通过现金管理议案[12][13]

东莞勤上光电股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 北京大华核字[2024]00000077 号 北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Special General Partnership) 目 录 页 次 | | | 二、 营业收入扣除情况明细表 3 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071] 电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100 关于营业收入扣除事项的 东莞勤上光电股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） 专项核查意见 北京大华核字[2024]00000077号 东莞勤上光电股份有限公司： 我们接受委托，对东莞勤上光电股份有限公司（以下简称东莞勤 上 ） 2023 年 度 财 务 报 表 进 行 审 计 ， 并 出 具 了 北 京 大华审字 [2024]00 ...

财报审议 - 审议通过《2023年年度报告及摘要》[4] - 审议通过《2023年度利润分配预案》，2023年不分红不送股不转增[8] - 审议《2023年度监事会工作报告》等多项报告并通过[5][6][7][8][9] 资金安排 - 2024年公司及子公司申请银行授信不超15亿，担保总额不超8亿[13] - 2024年拟用不超10亿自有和6亿募集闲置资金现金管理[14]

会计政策变更 - 公司按《企业会计准则解释第17号》要求变更会计政策[2] - 2024年1月1日起执行相关规定[3] - 变更对财务状况等无重大影响[5]