对外担保与财务资助 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等7种对外担保行为须经股东会审议通过[5] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%，股东会审议时应经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[5] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等4种对外提供财务资助事项须经股东会审议[7] 重大资产交易 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项须经股东会审议[6] - 一般交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产超50%等6种情况须经股东会审议[7] 关联交易 - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产值5%以上的关联交易须经股东会审议[7] 股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[8] - 董事人数不足规定人数2/3等6种情形下，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[9] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈[12] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[12] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东，在董事会不同意或未反馈时可向审计委员会提议召开临时股东会，审计委员会未按时通知，连续90日以上持10%以上股份股东可自行召集[13] 提案相关 - 董事会、审计委员会及单独或合计持有公司1%以上股份股东有权向公司提出提案，1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[16] - 召集人收到提案后2日内发出股东会补充通知[17] 通知与投票 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[18] - 股东会网络投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[19] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且确定后不得变更[20] 提案修改与表决 - 发出股东会通知后，除1%以上股份股东提临时提案情形外，不得修改已列明提案或增加新提案[18] - 对提案实质性修改视为新提案，不得在本次股东会上表决[18] - 股东会通知未列明或不符合规定的提案，不得进行表决并作出决议[18] 注册资本变更 - 一次或累计减少公司注册资本超过10%需经特定表决通过[26] - 相关决议须经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上，以及出席会议的优先股股东（不含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过[26] 股份表决权 - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后的36个月内不得行使表决权[31] 董事提名与选举 - 董事会以及单独或者合计持有公司1%以上股份（含表决权恢复的优先股等）的股东，有权提名非独立董事和独立董事候选人[32] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上的上市公司，应当采用累积投票制[33] - 每位当选董事的得票必须超过出席股东会股东所持有表决权股份总数的1/2[33] - 股东会选举两名以上独立董事时，应当实行累积投票制[33] 投票权征集与回避 - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或者投资者保护机构可以公开征集股东投票权[32] - 关联股东与股东会拟审议事项有关联关系时应回避表决[38] 决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过[38] - 股东会特别决议需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上通过[38] - 连续十二个月内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[38] - 分拆所属子公司上市等提案除需出席股东所持表决权三分之二以上通过外，还需出席会议的除特定股东外其他股东所持表决权三分之二以上通过[39] 其他 - 会议记录保存期限为十年[40] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在股东会结束后二个月内实施具体方案[41] - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等，需经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权三分之二以上通过[41] - 股东可自决议作出之日起六十日内请求法院撤销程序或内容违规的股东会决议[42] - 本议事规则经股东会决议通过后生效，原《股东大会议事规则》同时废止[44]

会议通知 - 公司应提前三日通知独立董事并提供资料，全体同意可不受限[7] 会议召开 - 以现场召开为原则，可通讯或结合方式召开[7] - 过半数推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[7] - 三分之二以上独立董事出席方可举行[8] 会议表决 - 委托出席需会前提交授权委托书[8] - 一人一票，过半数同意通过[10] 会议记录 - 制作书面记录并形成审核意见，保存至少十年[10] 其他 - 公司提供工作条件和费用[13] - 参会人员有保密义务[15] - 细则董事会审议通过施行，由其解释[15]

审计委员会组成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举任命[5] 人员调整规定 - 独立董事比例不符规定，60日内补选[5] - 人数低于规定三分之二，暂停职权并及时增补[5] 监督检查要求 - 督导内审至少半年检查重大事项和资金往来并提交报告[7] 会议相关规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会[15] - 提前5天通知，临时会不受限[15] - 三分之二以上委员出席，决议过半数通过[15] - 委员连续两次不出席，可撤销职务[16] - 决议签字生效，不得随意修改[16]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] 档案报送与管理 - 内幕信息知情人档案应在内幕信息披露后5个交易日报深交所[9] - 披露重大事项时应及时报备《内幕信息知情人档案》[10] - 重大事项变化应及时补充提交内幕信息知情人档案[11] - 股票异常波动应报备内幕信息知情人档案[11] - 内幕信息知情人应填写登记表交董事会办公室备案[9] - 内幕信息知情人档案及备忘录披露后5个交易日报深交所[12] - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存十年[12] 自查与追责 - 年报等公告后5个交易日自查内幕信息知情人买卖证券情况[15] - 发现内幕交易核实追责，2个交易日报深交所并披露[15] - 股东擅自披露信息致损公司保留追责权利[19] - 内幕信息泄露追究责任人，报深交所并公开披露补救[17] - 对内幕交易等行为核实追责，报广东证监局和深交所备案[17] - 内幕信息知情人违规董事会视情节处分并要求赔偿[18] - 内幕信息知情人违规涉嫌犯罪移送司法机关追究刑事责任[19] 制度实施与承诺 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[21] - 调研承诺不打探、不泄漏未公开重大信息等[29] - 承诺书限于调研活动，有明确时间和有效期[29] - 经书面授权个人现场调研视同公司行为[29]

控股股东相关规定 - 控股股东指持公司总股本总额 50%以上股份的股东等情形[3] 资金管理与担保 - 公司不得为控股股东等垫支费用、拆借资金等[6] - 公司对控股股东等提供担保须经股东会审议通过[7] 关联交易审查 - 公司与控股股东等关联交易支付需审查决策程序[10] 资金占用处理 - 控股股东等资金占用可申请司法冻结股份并偿债[13] - 公司应于年终审计资金占用问题[14] 责任追究 - 董事等协助侵占资产，董事会将处分或罢免[16] - 关联人占用资金造成损失，董事会应追责[16]

制度修订 - 公司修订投资者关系管理制度，促进与投资者良性关系、建立稳定投资者基础[2][4] 管理原则 - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] 沟通情况 - 沟通对象包括在册和潜在投资者、行业分析人员等[7] - 沟通内容涵盖公司发展战略、经营管理信息等[7] - 沟通方式有公告、股东会、公司网站等[8] 会议要求 - 当年现金分红未达规定等情形需召开投资者说明会[11] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[12] 职责分工 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[14] - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度等[23] 人员要求 - 从事投资者关系工作的人员需具备良好品行和专业知识结构[24] - 信息披露人员需具备良好沟通协调能力，了解公司及行业情况[17] 信息管理 - 公司及信息披露义务人不得透露未公开重大信息等[18] - 构建内部协调机制，建立信息采集制度[19] - 各部门内部信息反馈责任人需第一时间报告规定披露事项[19] 人才培养 - 培养投资者关系管理专门人才，开展系统性培训[20] - 鼓励参加中国证监会等举办的相关培训[20] 档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案，保存期限不少于3年[20][23] 制度执行 - 本制度未尽事宜按相关规定及《公司章程》执行[22] - 本制度经董事会审议通过后实施，原制度失效[22]

对外投资标准 - 总裁决策单次交易资产总额不超公司最近一期经审计总资产1%或200万元[4] - 董事长决定交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产比例低于10%[5] - 董事会审议交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10% - 50%[6] - 股东会审议交易涉及资产总额占公司最近一期经审计净资产超50%[8] 对外投资原则与方向 - 审批原则符合国家产业政策、公司发展战略[8] - 投资方向为符合公司发展战略项目、有技术或资源优势开发项目[11] - 严格限制一般加工、贸易、服务项目投资[12] 对外投资形式与总额限制 - 采用有限责任或股份有限公司形式[12] - 累计投资总额不得超过本公司净资产的50％[12] 投资管理决策与流程 - 决策机构为股东会、董事会、董事长、总裁[14] - 项目主管部门收集筛选确定初选项目[18] - 投资建议项目调研报总裁审批后进入可行性论证[18] - 可行性研究报告报总裁审批后组织评审会[18] - 三分之二以上参会人员认为可行项目评审通过[18] - 项目文件经经营层审核报董事会或股东会决策[20] 投资收回与转让 - 投资项目经营期满、破产等情况可收回投资[22] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况可转让投资[23][26] 投资监督与管理 - 财务部、审计部监督检查并评价投资效果[26] - 奖励投资效益良好项目，追究违规人员责任[26] - 项目可研报告和法律文件正本由项目主管部门存档两份，财务部留合同复印件两份[27]

审计委员会设置 - 公司在董事会中设审计委员会，独立董事过半数，会计专业人士任召集人[5] 审计部人员要求 - 审计部总监需五年以上会计/审计工作或主持相关审计工作经历[9] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[12][22] - 审计部每年至少提交一次内部审计报告[22] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[30] 审计委员会职责 - 指导和监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划等[12] - 督导审计部至少每半年对重大事项和资金往来检查并出报告[22] 审计部工作内容 - 对多类主体内控和经济资料检查评估审计[12] - 可进行全面或专项审计[13] 审计部权力 - 要求有关单位报送资料，审核凭证[15] - 列席相关会议，制止严重违规行为[16] 审计报告作用 - 作为公司绩效考核重要指标之一[16] 审计配合要求 - 公司本部等配合审计部工作[17] 审计流程 - 审计前三日书面送达审计通知书[20] - 被审计单位十日内对审计报告提书面异议[21] 审计档案保存 - 当期审计档案保存至少五年[22] - 审计工作底稿等资料保存至少十年[28] 信息披露 - 年度报告披露时披露内控自评和审计报告[32] 奖惩措施 - 奖励认真履职审计人员[34] - 处罚违规审计人员和被审单位及个人[34][35] 制度相关 - 制度由董事会解释修订[37] - 制度施行原《内部审计制度》失效[37] 公告日期 - 二〇二五年六月七日[38]

信息披露规范 - 公司制定信息披露管理办法规范行为，董事会办公室负责[2][4] - 应真实、准确、完整、及时披露对股价有较大影响信息[4] - 信息披露主要文件为定期报告和临时报告[7] - 披露信息用事实描述性语言，突出事件实质[7] 暂缓与豁免披露 - 不得滥用暂缓或豁免披露规避义务，涉国家秘密依法豁免[11] - 涉商业秘密符合条件可暂缓或豁免，特定情形应及时披露[11][12] - 暂缓、豁免披露登记材料保存不少于十年[13] 人员职责与报告 - 董事会秘书列席重要会议，会议文件和记录保存不少于10年[17] - 持股5%以上股东等及时告知股权变动等应披露事项[22] - 董事等及时报送关联人名单及关联关系说明[23] - 子公司董事长等书面报告子公司情况，经理层向董事会报告公司情况[20][21] 定期报告披露 - 定期报告含年度和中期报告，分别在4个月和2个月内披露[27] - 预计不能按期披露需公告原因等，变更时间提前5日申请[27] - 定期报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[28][47] 业绩预告与快报 - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时进行业绩预告[30][48] - 定期报告披露前业绩泄露及时披露财务数据[30][49] - 出现特定情形及时披露业绩快报[31][53] 审计相关 - 年度报告财务报告需审计，半年度特定情形需审计，季度一般无须审计[30][51] - 财务报告被出具非标准审计意见需提交并披露相关文件[32][54] 临时报告披露 - 临时报告由董事会发布并加盖公章，及时报送披露[35][58][59] - 特定时点履行重大事件披露义务，难以保密披露现状及风险[36][60][61] - 证券交易异常及时了解并披露影响因素[37][66] 交易与事项披露 - 与关联自然人成交30万以上、关联法人300万以上且占净资产0.5%以上交易及时披露[41][43] - 涉案超1000万且占净资产10%以上诉讼仲裁事项及时披露[47] 利润分配与回购 - 审议通过利润分配方案及时披露，实施前3至5日披露实施公告[50] - 回购股份占总股本每增1%，3日内披露进展[53] - 集中竞价回购收到无异议函5日内公告，要约回购2日内刊登提示公告[52] 债券相关披露 - 可转换债券约定付息、期满兑付、开始转股前披露相关公告[54] - 变更募集资金项目赋予持有人回售权利[55] 其他规定 - 信息披露文件保存不少于10年，各部门和子公司负责人为第一责任人[61][73] - 发现已披露信息有误及时更正，违规对责任人处分[61][78] - 董事和高管买卖股份有通知、报告、禁售等规定[75]

股份交易限制 - 持股5%以上股东不得从事本公司股票融资融券交易[2] - 董事和高管买卖前3个交易日书面通知董秘[7] - 任期内和届满后6个月每年转让不超25%[7] - 新增无限售条件股份当年可转25%[8] - 离职后6个月内股份不得转让[11] 信息申报 - 新任董事股东会通过后2日申报亲属信息[5] - 新任高管董事会通过后2日申报亲属信息[5] - 现任董高人员信息变化后2日申报亲属信息[5] - 现任董高人员离任后2日申报亲属信息[5] 减持规定 - 减持提前15个交易日报告公告，区间不超3个月[15] - 减持完毕2个交易日内向深交所报告公告[16] 变动披露 - 董高人员股份变动2日内报告公告[16] - 定期报告披露董高人员买卖情况[16] 违规处理 - 违规可警告、通报、撤换[18] - 违规买卖收回收益并披露[19] - 窗口期违规内部通报培训[19] - 重大影响损失要求赔偿[19] - 触犯法律移送司法[19] 制度相关 - 冲突按规定执行并修改[21] - 董事会负责解释修订[23]