广州普邦园林股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （肖健） 作为广州普邦园林股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度，本人严格 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事规则》（已于 2023 年 9 月 4 日废止）《上市公司独立董事管理办法》（于 2023 年 9 月 4 日施行）等法律法规以及《公司章程》的规定，勤勉尽责，充分发挥独立董事作用，为维护 公司整体利益和社会公众股东利益努力工作。现将本人 2023 年度履行职责的情况向各位股东 和股东代表报告如下： 一、个人基本情况 肖健，1981 年生，厦门大学金融学博士，曾主持广东省自然科学基金项目「社会冲突理 论视角下并购悖论的经济学分析与监管制度研究」，曾任广东惠伦晶体科技股份有限公司独立 董事、广州航新航空科技股份有限公司独立董事。现任华南师范大学经济与管理学院会计系 教师，兼任广东顺钠电气股份有限公司独立董事、广州普邦园林股份有限公司独立董事。 报告期内，本人对独立性情况进行了自查，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司 独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影 ...

会议安排 - 2024年4月2日发第五届监事会第十三次会议通知，4月12日现场会议召开[2] 议案表决 - 《2023度监事会工作报告》等多项议案表决全票通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[2][3][4][6][10][12] - 《2023年度内部控制评价报告》等议案表决全票通过[7][8][11]

股东大会信息 - 公司于2024年5月10日召开2023年年度股东大会[2] - 现场会议15:00召开，网络投票9:15开始[2] - 股权登记日为2024年4月29日[3] 会议相关安排 - 现场会议在广州维多利酒店五楼召开[5] - 审议7项议案，含董事会、监事会等报告[6] - 登记时间为2024年5月9日9:00—17:00[8] 投票信息 - 投票代码为"362663"，简称为"普邦投票"[13] - 深交所交易系统投票时间为5月10日多时段[14] - 深交所互联网投票9:15开始，15:00结束[15]

会议情况 - 2023年召开1次薪酬与考核委员会会议，独董组织出席1次[5] - 2023年召开5次审计委员会会议，独董出席5次[5] - 2023年召开3次战略与投资委员会会议，独董出席3次[6] - 2023年未召开提名委员会和独董专门会议[6] 交易事项 - 2023年7月26日审议通过受让合伙企业份额暨关联交易议案[9] - 以367.5万元受让珠海横琴普邦投资合伙企业49%份额[9] 审计相关 - 2023年4月14日、5月8日同意聘请中喜会计师事务所为2023年度审计机构[10] 合规情况 - 按时披露《2022年年度报告》等多份报告[10] - 2022 - 2023年半年度无控股股东及关联方违规占用资金和违规担保[11] 未来展望 - 2024年独董将继续履职并提供建议[13]

业绩总结 - 2023年度净利润13828514.93元[1] - 2023年末合并报表未分配利润 - 896555327.10元[1] - 2023年末母公司未分配利润 - 574749597.84元[1] 利润分配 - 2023年度拟不现金分红、送股、转增股本[1] - 利润分配预案需股东大会审议通过后实施[2]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日起变更会计政策，依据是财政部2023年11月9日发布的规定[4] - 本次变更对营收、净利润、净资产等无重大影响[3] - 2024年4月12日会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[7] - 审计、董事会、独立董事、监事会均同意变更[8][9][10][12] - 备查文件含相关会议决议和审核意见[13]

广州普邦园林股份有限公司 董事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、 本次追溯调整的概述 根据广州普邦园林股份有限公司(以下简称"公司")于 2023 年 4 月 17 日 披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-024），公司按照《企业 会计准则解释第 16 号》要求对 2022 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、 上述会计政策变更对本公司的影响 《企业会计准则解释第 16 号》中"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行，此变 更对公司财务状况和经营成果无重大影响：公司按照解释第 16 号要求，对于在 首次施行《企业会计准则解释第 16 号》的财务报表列报最早期间的期初因单项 交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性 差异的，本公司按照《企业会计准则解释第 16 号》和《企业会计准则第 18 号 ——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收 益及其他相关财务报表项目。 三、 上述会计政策变更对财务报表的影响 根据《企业会计准则解释第 16 号》的相 ...

| 单位：万元 | | --- | | 项目 | 年 2023 12 | 月 | 日 31 | 年 2023 | 月 1 1 | 日 | 变动幅度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 金额 | | 占比 | 金额 | | 占比 | | | 流动资产合计 | 363,302.69 | | 65.74% | 412,915.45 | | 72.49% | -12.02% | | 货币资金 | 58,154.95 | | 10.52% | 56,108.49 | | 9.85% | 3.65% | | 交易性金融资产 | 44,312.12 | | 8.02% | 20,722.70 | | 3.64% | 113.83% | | 应收票据 | 195.13 | | 0.04% | 2,597.35 | | 0.46% | -92.49% | | 应收账款 | 101,302.32 | | 18.33% | 116,122.11 | | 20.39% | -12.76% | | 预付款项 | 110.73 | | 0.02% | 352.1 ...

广州普邦园林股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广州普邦园林股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合广州普邦园林股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立、健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。管理层和各部门经理层负责组织、领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

广州普邦园林股份有限公司 第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，广州 普邦园林股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次独立董事专门会议通知于2024 年 4 月 2 日以邮件及通讯方式发出，会议于 2024 年 4 月 12 日以现场方式召开。本次会议应 出席独立董事 3 人，实际出席独立董事 3 人，与会独立董事共同推举魏杰城先生为独立董事 专门会议的召集人和主持人，会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规、规范性文件和 公司章程的相关规定。 经审核，我们一致认为： 全体独立董事本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，审阅了公司董事 会提供的相关资料，我们就会议审议的相关事项发表以下审核意见： 一、对《2023 年度内部控制评价报告》的审核意见 表决情况：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 公司结合自身的经营特点和风险因素，建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控 制制度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公 ...