广东省广晟财务有限公司 - 2024年初往来资金余额41345.30万元，年度往来累计发生金额367589.17万元，利息100.13万元，偿还累计发生额378569.46万元，年末往来资金余额30465.14万元[2] 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂 - 应收账款2024年初余额1120.31万元，年度发生额118.44万元，偿还额1228.30万元，年末余额10.45万元[2] - 预付款项2024年初余额28.68万元，偿还额7.01万元，年末余额21.67万元[2] - 其他应收款2024年初余额0.02万元，年末余额0.02万元[2] 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿 - 应收账款2024年初余额1.66万元，年度发生额0.77万元，偿还额2.43万元，年末余额为0[2] 深圳市中金岭南丹霞冶炼厂 - 应收账款年度发生额102.93万元，偿还额76.50万元，年末余额26.43万元[2] 深圳市中金岭南鑫越新材料有限公司 - 应收账款年度发生额1.10万元，偿还额1.10万元，年末余额为0[2] 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司 - 预付款项年度发生额178.44万元，偿还额178.44万元，年末余额为0[2] 广东中人集团建设有限公司 - 其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[2] 广东中南建设有限公司 - 其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[4] 控股股东及其附属企业 - 2024年初往来资金余额42523.53，年度往来累计发生金额368242.80，利息100.13，偿还累计发生额380279.93，年末往来资金余额30586.53[5] 广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司 - 2024年度往来累计发生金额30.00，偿还累计发生额30.00[5] 广东中金岭南环保工程有限公司 - 2024年度往来累计发生金额6.18[5] 广东省广晟控股集团有限公司 - 2024年度往来累计发生金额46.60，偿还累计发生额46.60[5] 广东风华高新科技股份有限公司 - 2024年初往来资金余额10.78，年度往来累计发生金额95.64，偿还累计发生额55.77，年末往来资金余额50.65[5] 佛山市国星光电股份有限公司 - 2024年初往来资金余额4.77，年度往来累计发生金额30.82，偿还累计发生额34.74，年末往来资金余额0.84[5] 上市公司子公司及其附属企业 - 2024年初往来资金余额133333.38，年度往来累计发生金额57942.02，利息2882.74，偿还累计发生额56646.00，年末往来资金余额137512.14[5] - 2024年初往来资金余额总计281428.99[6] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计495754.52[6] - 2024年度往来资金的利息总计6314.29[6] - 2024年度偿还累计发生额总计490657.66[6] - 2024年末往来资金余额总计292840.14[6] 郴州雄风环保科技有限公司 - 2024年初往来资金余额28271.18，年度往来累计发生金额60.17，利息861.93，偿还累计发生额0.19，年末往来资金余额29193.09[5] 东莞市恒建环保科技有限公司 - 2024年初往来资金余额5039.53，年度往来累计发生金额19308.07，偿还累计发生额21885.82，年末往来资金余额2461.78[5] 江门市东江环保技术有限公司 - 2024年度往来累计发生金额34580.88，偿还累计发生额34579.88，年末往来资金余额1.00[5] 江西东江环保技术有限公司 - 2024年初往来资金余额70.99，2024年度往来累计发生金额（不含利息）1177.06，利息10.57，偿还累计发生额1252.18，年末余额6.44[6] 揭阳东江国业环保科技有限公司 - 2024年初往来资金余额4549.33，2024年度往来累计发生金额（不含利息）3278.16，利息225.57，年末余额8053.06[6] 荆州东江环保科技有限公司 - 2024年初往来资金余额3501.05，2024年度往来累计发生金额（不含利息）4000.00，利息281.28，年末余额7782.33[6] 清远市新绿环境技术有限公司 - 2024年初往来资金余额8.00，2024年度往来累计发生金额（不含利息）6.19，偿还累计发生额6.19，年末余额8.00[6] 绵阳东江环保科技有限公司 - 2024年初往来资金余额1088.38，2024年度往来累计发生金额（不含利息）3514.44，利息58.26，年末余额4661.07[6]

公司基本信息 - 广晟财务公司注册资本109,922万元人民币[2] - 广晟控股集团认缴出资100,000万元、实缴出资100,000万元[3] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司认缴出资7,632万元、实缴出资10,000万元[3] - 佛山市国星光电股份有限公司认缴出资2,290万元、实缴出资3,000万元[3] - 广晟财务公司开业时间为2015年6月17日[3] - 广晟财务公司注册及营业地为广东省广州市天河区珠江西路17号广晟国际大厦52楼[3] 组织架构 - 截至2024年末，董事会有董事5名[4] - 监事会由3名监事组成（其中一名职工监事）[5] - 广晟财务公司党支部委员会由6名委员组成[4] - 高级管理层设总经理1名、副总经理若干名[20] - 公司设10个职能部门和1个二级部门[23] 部门职能 - 结算业务部负责集团公司资金归集和成员企业资金监管等工作[24] - 资金信贷部负责组织实施授信业务、资产负债管理等工作[24] - 融资管控部承担广晟控股集团融资、内部信贷等业务职能[25] - 财务部负责公司全面预算、会计核算和决算等工作[25] - 法律与风控事务部负责公司法律事务管理、统筹风险管理等工作[25] - 信息科技部负责公司信息科技管理、信息化建设等工作[26] - 党群人事部负责公司党建工作和人力资源管理工作[26] 公司管理 - 审计委员会提议聘请或更换外部审计机构等[17] - 公司内部控制实施由法律与风控事务部组织，审计工作部监督检查[29] - 公司风险控制重点包括信贷、结算、流动性和计算机信息系统风险[30] - 公司资金计划管理结合全面预算与日常资金计划，设专人专岗[32] - 公司成员企业存款业务遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则[32] - 公司转账结算业务通过智能资金平台，保障安全快捷[32] - 公司融资业务仅通过同业拆借，与指定金融机构合作[32] - 公司会计业务建立规范化账务处理程序，岗位分离[34] - 公司贷款对象限于广晟控股集团成员企业，建立审贷分离制度[35] - 公司建立贷后管理制度和资产风险分类制度[36] - 公司投资业务主要是固定收益类有价证券，建立完善管理制度[39] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，广晟财务公司未经审计资产总计93.53亿元，负债合计78.41亿元，所有者权益合计15.12亿元[46] - 2024年12月31日，广晟财务公司累计实现营业收入2.10亿元，利润总额6589万元，税后净利润5099万元[46] - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司在广晟财务公司存款余额为3.0465141432亿元，贷款余额为5.61235亿元[49] 监管指标 - 2024年12月31日，广晟财务公司资本充足率实际值为21.48%，高于监管标准≥10.5%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司流动性比例实际值为57.55%，高于监管标准≥25%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司贷款比例实际值为66.98%，低于监管标准≤80%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司集团外负债比例实际值为0%，低于监管标准≤100%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司票据承兑比例1实际值为2.73%，低于监管标准≤15%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司票据承兑比例2实际值为9.7%，低于监管标准≤300%[49] - 2024年12月31日，广晟财务公司票据承兑和转贴现业务比例实际值为16.01%，低于监管标准≤100%[49]

未来展望 - 2025年预计归母净利润同比减亏不低于20%[7] - 2025年预计营业收入同比增长不低于20%[8] 预算相关 - 预算报告按合并报表要求，依据2025年各业务模块计划编制[2] - 预算编制有多项假设，实现有不确定性[2][3][4][5][10]

会计政策变更 - 公司根据《解释第17号》《解释第18号》变更会计政策[2] - 《解释第17号》2024年1月1日施行，《解释第18号》印发日施行[3] - 变更后按两解释及未变更部分规定执行[6] 影响说明 - 变更无需提交审议，不影响财务不追溯调整[2][7] 公告信息 - 公告日期为2025年3月29日[9]

营收与利润 - 2024年营业收入348,666万元，较2023年减少53,581万元，减幅13.32%[3][8] - 2024年毛利润19,502.02万元，较2023年增加2,087.39万元，增幅11.99%[3] - 2024年净利润 - 88,755.54万元，较2023年增加191.62万元，增幅0.22%[3] 资产与负债 - 2024年末总资产1,127,847.94万元，较年初减少88,301.82万元，减幅7.26%[4] - 2024年末总负债712,758.96万元，较年初增加798.83万元，增幅0.11%[4] - 其他应收款较年初增加5,760万元，增幅34.48%[4][6] - 在建工程较年初减少19,522万元，减幅86.53%[5][6] - 2024年资产负债率为63.20%，较2023年增加4.66%[17] 费用与现金流 - 2024年销售费用8,694万元，较上年度下降4.04%[11] - 2024年研发费用11,502万元，较上年度下降32.8%[11] - 2024年度经营性现金净流量为12,542万元，比上年增加12,439万元[13] - 2024年经营活动现金净流量为12,542万元，较2023年增加12,439万元，同比增长12076.70%[14] - 2024年投资活动现金净流量为 - 12,437万元，较2023年减少36,918万元，同比减少74.80%[14] - 2024年筹资活动现金净流量为 - 22,357万元，较2023年减少133,556万元，同比减少120.11%[14] 其他收益与损失 - 2024年其他收益为5,064万元，较2023年减少389万元，同比减少7.13%[18] - 2024年投资收益为362万元，较2023年增加736万元，同比增长196.79%[18] - 2024年信用减值损失为 - 5,865万元，较2023年增加4,008万元，同比增长215.83%[18] 运营指标 - 2024年应收账款周转天数为107天，较2023年增加10天[17] - 2024年存货周转天数为87天，较2023年增加19天[17] - 2024年总资产净利率为 - 7.57%，较2023年减少0.12%[19]

担保与贷款 - 公司为唐山万德斯银行授信1.6亿元提供连带责任担保，期限不超5年[3] - 唐山万德斯提取贷款14689.03万元，已归还3653.94万元，本金余额11035.09万元[3] 股权与反担保 - 南京万德斯、观拓科技以持有的唐山万德斯16%、4%股权质押给公司作为反担保[4] 代偿与责任 - 公司将履行担保代偿责任11109.77万元，含本金及利息[5] 未来行动 - 推动唐山万德斯提升业绩并清偿款项[7] - 依据合同向反担保方主张权利，保留诉讼权利[7]

募集资金情况 - 公司向8名特定对象发行225,988,700股A股，每股5.31元，募集资金总额11.99999997亿元，净额11.9430827709亿元[2] - 2024年度公司实际使用募集资金6418.19万元，截至2024年12月31日累计投入60367.06万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额61296万元[2] - 2024年7月23日，公司同意使用不超6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至年底余额为0元[8] - 招商银行深圳滨海支行部分募集资金因诉讼被暂时冻结9631.76万元[5] 项目投资调整 - 公司拟调整“数智化建设项目”及“危废处理改造及升级项目”的内部投资结构及投资计划[14] - 调整前“数智化建设项目”2023 - 2025年计划投入分别为8885.59万元、5709.05万元、3836.19万元[15] - 调整前“危废处理改造及升级项目”2023 - 2025年计划投入分别为4961万元、3939万元、600万元[17] - 调整后“数智化建设项目”2023 - 2028年计划投入分别为1258.58万元、1147.83万元、3204.88万元、4807.33万元、4807.33万元、3204.88万元[18] 项目投入进度 - 募集资金累计投入进度50.55%[24] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目2024年投入1270.36万元，累计投入13848.13万元，投入进度33.78%[24] - 数智化建设项目2024年投入1147.83万元，累计投入2406.41万元，投入进度13.06%[24] - 危废处理改造及升级项目2024年未投入，累计投入3011.78万元，投入进度31.70%[24] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目2024年投入4000.00万元，累计投入7100.74万元，投入进度43.03%[24] - 补充流动资金累计投入34000.00万元，投入进度100.00%[24] 项目进展与延期 - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目填埋场库区A区2023年3月完工，4月获危废经营许可证，未满产，延期至2025年12月31日[24] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目2024年5月基本完工，因竣工验收等工作延期至2025年12月31日[24] 其他事项 - 公司完成13322.71万元募投项目先期投入的置换工作[25] - 公司同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[25] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理未到期本金余额为0元[25] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金及利息存于专户[25] - 公司募集资金专项账户部分资金被冻结，金额为9631.76万元[25] - 公司募集资金使用披露与实际相符，无违规使用情形[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 报告期内无财务报告内部控制重大和重要缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[34] 制度建设 - 建立《企业文化管理制度》，确立使命、目标愿景和核心价值观[7] - 制定《重大信息内部报告制度》，确立信息传递机制和程序[10] - 制定多项审计内控制度，审计部门定期审计监督和评价[12] - 制定资产管理制度，保证公司财产安全完整[13] - 建立合同管理制度，防控合同风险[15] - 建立全面预算管理机制，控制预算支出[17] - 制定资金管理规定，成立财务共享服务中心[18] - 完善对外投资管理机制，管控投资项目全流程[19] - 完善采购管理制度，加强电子采购平台建设[20][21] - 制定销售管理制度，建立市场客户管理体系[22] - 建立和完善环保服务工程建设管理制度[25] - 制定污水处理等环保运营服务业务管理制度[26] - 制定市政废物业务各环节管理制度[27] 组织架构 - 董事会下设战略发展委员会，成立战略发展工作领导小组[11] - 成立网络安全和信息化领导小组，建立制度保障体系[13] 系统建设 - 建立集团司库信息管理系统，进入系统配置及部分数据导入阶段[18] 科研平台 - 打造4个研发中心+1个中试基地+N个生产基地的科研产业化平台[23] 未来展望 - 未来继续完善内部控制制度，加大执行力度，强化监督检查[35] 社会责任 - 履行社会责任，落实安全环保责任制，组织检查和培训演练[8] 人才体系 - 深化“三项制度”改革，从四个维度启动人才体系建设[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准分重大、重要、一般[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[31]

2024年情况 - 董事会召开会议12次，召集、召开股东大会3次[8] - 审计与风险管理等委员会召开不同次数会议[9] - 业务、资产等与控股股东保持独立[5] 2025年展望 - 制定中短期发展战略，监督目标落地[14] - 完善委员会运作及制度体系建设[15] - 强化调研，落实培训，提高董事履职能力[16]

资金募集 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[3] 资金账户变更 - 2025年3月28日，董事会和监事会审议通过变更部分募集资金专项账户议案[13][14] - 公司拟转存资金至新账户，用途仍为危废处理改造及升级项目[7] 资金使用规定 - 甲方支取超5000万元或净额20%需通知丙方并提供清单[11] - 丙方每半年现场检查，乙方按月出具对账单并抄送丙方[11] 变更影响 - 变更未改变用途，不影响投资计划，利于提升资金使用效率[8] - 保荐机构认为变更合规，无异议[16][17]