财务内控评价 - 审计公司和董事会认为公司在2023年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[5][9][10] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[12] 内控体系建设 - 公司建立了《员工行为规范》《员工工作手册》等内部规范[12] - 公司按要求建立了股东大会、董事会、监事会及管理层[15] - 董事会下属战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会[15] - 提名、审计和薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人[15] - 公司设立了生食、熟食、养殖等事业部及多个职能部门[15] 内控运行机制 - 公司建立合理决策机制，各部门按内控管理制度规范运作[17][16] - 公司定期建立整体目标，考虑内外部因素进行风险评估[18][19] - 公司建立强大信息系统，保障业绩报告及时有效[20] - 公司主要经营活动有控制政策和程序，财务部制订多项财务管理制度[21] - 公司建立交易授权、责任分工等控制程序[22] - 公司定期对内部控制进行评价，通过多种方式监督控制运行[25] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定标准按营业收入、利润总额、资产总额错报比例划分[28] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷定量标准[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价重大、重要缺陷有对应情况[30]

（一）减少公司注册资本； （二）将股份用于员工持股计划或者股权激励； （三）将股份用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券； （四）为维护公司价值及股东权益所必需。 山东龙大美食股份有限公司 股份回购管理制度 山东龙大美食股份有限公司 股份回购管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）回购 股份行为，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《关于支持上市公司回购股份的意见》（以下简称"《回购股份意见》"）《上市公 司股份回购规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 9 号——回购股份》（以下简称"《回购股份指引》"）等法律、法规、 规范性文件及《山东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 因下列情形回购本公司股份（以下简称"回购股份"）的，适用本制 度： 前款第（四）项所指情形，应当符合以下条件之一： 公司在前两款规定情形外回购股份的，应当按照《公司 ...

众会字（2024）第 04442 号 山东龙大美食股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东龙大美食股份有限公司(以 下简称"龙大美食") 2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 15 日出具了众会字（2024）第 04440 号《审计报告》。 山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 中国，上海 2024 年 4 月 15 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，龙大 美食编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

审计机构相关 - 公司2024年同意续聘众华所2024年度为财务及内控审计机构[3] - 众华所2023年末合伙人65人，注册会计师351人[3] - 众华所2022年业务收入54763.86万元[4] - 众华所2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元[5] 费用相关 - 公司2023年度审计费用150万元，年报审计120万元，内控审计30万元[9] - 续聘审计费用待股东大会批准后协商确定[10] 其他 - 众华所因雅博科技案、圣莱达案担责[5] - 众华所最近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次[7] - 项目合伙人等近三年签或复核上市公司审计报告数量[7][8]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 经核查，三位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具专项意见时间为2024年4月15日[2]

人事变动 - 2024年2月19日王豪杰辞去公司总经理职务，仍任董事等[2] - 2024年4月15日聘任董事长杨晓初为总经理[2] - 杨晓初不再担任审计委员会委员，祝波接任[3] 人员信息 - 杨晓初1969年出生，履历丰富，无股份处罚等[7]

山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 募集资金年度存放与使用情况 的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字（2024）第 04445 号 山东龙大美食股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的山东龙大美食股份有限公司(以下简称"龙大美食")编制的《山东龙大 美食股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项报 告"）。 一、管理层对专项报告的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项 报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是龙大美 食管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证 ...

募集资金情况 - 2020年公开发行可转换公司债券总额9.5亿元，净额9.3494301887亿元[2] - 2021年非公开发行股票实际发行7602.9409万股，净额6.1020958839亿元[4] 资金投入情况 - 截至2023年12月31日，2020年可转债累计投入5.6052371101亿元，2023年投入1797.457888万元[4] - 截至2023年12月31日，2021年定增累计投入5.0328789037亿元，2023年投入1487.976712万元[7] 未投入资金情况 - 截至2023年12月31日，2020年可转债未投入4.0195842334亿元，账户余额295.847334万元[4] - 截至2023年12月31日，2021年定增未投入1.0763899654亿元，账户余额714.220755万元[7] 项目投资情况 - 2020年可转债部分资金用于安丘市石埠子镇新建年出栏50万头商品猪项目[8] - 2021年定增部分资金用于山东新建年出栏生猪66万头养殖项目[11] 监管协议情况 - 2020年8月公司就可转债与多家银行及券商签订三方监管协议[8][9][10] - 2021年7 - 8月公司就定增与多家银行及券商签订三方监管协议[12] 账户余额情况 - 截至2023年12月31日，公司2个募集资金监管账户余额合计2958473.34元[14] - 截至2023年12月31日，公司另一批募集资金监管账户余额合计7142207.55元[15] 具体项目效益 - 2020年可转债安丘市石埠子镇项目2023年实现效益4458.78万元[24] - 2021年定增山东新建养殖项目2023年效益 - 4061.61万元[28] 资金置换情况 - 2020年8月20日，公司以募集资金3581.42万元对先期投入的自筹资金进行了置换[25] - 公司使用非公开发行股票募集资金置换已投入项目的自筹资金12210.29万元[30] 闲置资金补充情况 - 2021 - 2023年公司多次用闲置可转债和定增募集资金暂时补充流动资金[26][30] 投资进度情况 - 2020年可转债补充流动资金项目投资进度100%[24] - 2020年可转债安丘市石埠子镇项目投资进度41.43%[24] - 2021年定增补充流动资金项目投资进度100%[28] - 2021年定增山东新建养殖项目投资进度74.69%[28]

财报披露 - 公司于2024年4月16日披露2023年年度报告[1] 业绩说明会 - 2024年4月23日15:00至17:00举行2023年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，在“龙大美食投资者关系”小程序举行[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与方式有微信搜索小程序和扫公告二维码[1] - 授权登入小程序可参与交流[3] - 董事长等人员出席业绩说明会[3]

山东龙大美食股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月15日召开公司 第五届董事会第二十次会议，审议并表决通过了《关于召开2023年年度股东大 会的议案》，现将有关事项通知如下： 一、本次会议召开的基本情况 | | | 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-021 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司第五届董事会。 3、会议召开的合法、合规性：公司董事会认为本次股东大会会议的召开符 合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 7 日（星期二）下午 2:30。 （2）网络投票时间：2024 年 5 月 7 日。 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 7 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午 1:00-3:00； 通过深圳证券交易所互 ...