目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 三圣股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深 证上〔2024〕397 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 | | | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕8-531 号 重庆三圣实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆三圣实业股份有限公司（以下简称三圣股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的三圣股份公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供三圣股 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—4 页 三、资质附件…………………………………………………………第 5—8 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 本报告仅供三圣股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为三圣股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解三圣股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 专项审计说明 天健审〔2025〕8-530 号 重庆三圣实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆三圣实业股份有限公司（以下简称三圣股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的三圣股份公司管理层编制的 2024 ...

财务审计 - 2025年4月25日对公司2024年度财务报表出具保留意见审计报告[9] 资金占用 - 2024年重庆市碚圣医药期初余额8570.94万元，新增占用1344.99万元，偿还9915.93万元[11] - 2024年SSC CONSTRUCTION期初余额2388.56万元，新增占用94.72万元，偿还2483.28万元[11] - 截至2026年11月5日，碚圣医药非经营性资金占用清偿完毕[11] - 截至2024年11月5日，SSC公司非经营性资金占用清偿完毕[11] 资金划转与承诺 - 2029年11月28日，恒辉小贷公司通过法院强制执行划转675.98万元[11] - 2024年11月1日，公司收到恒辉小贷公司放弃权利承诺书[11] 借款偿还 - 2024年，SSC公司偿还KIB国际银行借款本息299.97万元[11] - 截至2025年12月7日，SSC公司未到期借款本息1580.64万元[11] - 2022年6 - 10月，三圣药业等代SSC公司偿还本息881.81万元，资金占用利息62.17万元[12] - 2020年7月，SSC公司偿还三圣药业资金占用利息0.96万元[12] - 2028年，SSC公司偿还VID国际银行借款291.9亿元[12] - 2022年3、6月，SSC公司偿还借款本金及利息1680.43万元[12] 违规担保 - 2024年度SSC CONSTRUCTION期初违规担保余额1524.04万元，新增52.47万元，解除1576.51万元[12] 关联还款 - 2024年1 - 8月因关联还款形成罚息906.49万比尔[12] - 2024年11月3日，公司收到河北冀衡集团代碚圣医药偿还资金及利息906.78万元[12] 内部处理 - 公司对涉及部门责任人进行内部通报批评[11]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… | 第 | 1—8 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… | 第 | 9—16 | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | | 第 9 | 页 | | （二）母公司资产负债表…………………………………………第 | | 10 | 页 | | （三）合并利润表…………………………………………………第 | | 11 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 12 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 13 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 14 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 15 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 16 | 页 | | | | 四、资质附件……………………………………………………第 128 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入为119571.82万元，合并财务报表整体重要性为358.72万元[4] - 2023年公司因履行担保责任累计代偿1472.53万元，确认负债9422.01万元，形成应收关联方款项10959.50万元[11] 财务数据 - 2024年全额偿还债务本金、利息等共计12399.21万元[1] - 截至2024年12月31日，预付款项合计18298.43万元，涉及诉讼金额约22995.96万元[2] - 截至2023年12月31日，预付款项合计20132.97万元，较期初增加11790.55万元，涉及诉讼金额约12527.73万元[12][13] 资产处置 - 2024年5月签订采矿权转让合同，8月完成权属变更[16] - 2024年12月完成合川子公司相关资料移交手续[16] - 合川子公司股权及采矿权已转让，影响消除[16] 持续经营 - 披露可能影响持续经营能力的情况事项[14] - 部分应对计划在论证或报批[14] - 未充分披露与持续经营相关重大不确定性[15]

业绩总结 - 公司已偿还关联方债务本金、利息等共计12399.21万元[7] 内部控制情况 - 审计公司对公司2024年财务报告内部控制有效性审计[2] - 公司在关联交易决策等方面内控有重大缺陷，财务报告内控失效[7] - 公司于2024年12月31日未在重大方面保持有效财务报告内控[9]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-1.05元下降至2024年的-1.50元，同比降幅42.86% [1] - 每股净资产从2023年的1.29元降至0元，同比降幅100% [1] - 每股未分配利润从2023年的-0.47元大幅下降至-1.97元，同比降幅319.15% [1] - 营业收入从2023年的20.3亿元下降至11.96亿元，同比降幅41.08% [1] - 净利润从2023年的-4.52亿元下降至-6.5亿元，同比降幅43.81% [1] - 净资产收益率2023年为-78.78%，2022年为-33.06% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15591.04万股，占流通股比36.11%，较上期减少704.51万股 [1] - 潘先文为第一大股东，持有10455.42万股，占总股本24.21%，持股未变化 [2] - 邓涵尹为第二大股东，持有1833.77万股，占总股本4.25%，持股未变化 [2] - 林炜彬、蔡兴南、潘先东、周廷国、邱岩滨为新进股东 [2] - 邵林海减持71.80万股，蔡天全减持72.48万股 [2] - 烟台安林果业有限公司、李朝霞、于雪丽、王国平、陈煜退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

董事会会议情况 - 2024年公司董事会召开4次会议，独立董事均出席并赞成[2] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议，独立董事均出席并赞成[2] 独立董事履职 - 与会计师事务所联系了解公司情况[2] - 为中小股东负责，对重大事项发表意见[3] - 无提议召开董事会等情况[3]

独立董事核查 - 公司董事会核查张孝友、李有光、付海平独立性情况[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会出具专项意见时间为2025年4月25日[1]

重庆三圣实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为公司的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上 市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有关规定和要求，认真履行独立董事 职责，谨慎、认真、勤勉地行使独立董事权利，充分发挥独立董事作用，维护公 司及全体股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、出席公司会议及投票情况 2024 年公司董事会共召开 4 次董事会会议，本人以现场方式参加了 1 次会 议,以通讯方式参加了 3 次会议。在审议议案时，对相关议案充分发表独立意见， 对各项议案均投了赞成票，没有投反对票和弃权票的情形。 二、出席公司股东大会情况 2024 年，公司共召开一次股东大会，本人以现场方式参加，充分听取现场中 小股东的意见及建议。 三、出席公司专门委员会的情况 2024 年度，公司召开董事会审计委员会 4 次，所有会议本人均亲自出席， 没有委托出席或缺席情况。本人对专门委员会的各项议案进行了认真审议，均投 了赞成票，没有提出异议。 四、在公司进行现场工作情况 ...