薪酬管理机构 - 董事会薪酬与考核委员会是薪酬管理专门机构，负责多项薪酬管理职责[6] 薪酬构成与确定 - 董高人员薪酬由基本、绩效、中长期激励收入构成，绩效薪酬占比不低于50%[8][9] - 基本薪酬根据岗位、能力、业绩等因素确定，原则上一个会计年度内稳定[9] - 绩效薪酬与公司经营目标挂钩，考核指标由薪酬与考核委员会制定[9] - 中长期激励收入与中长期考核评价结果相联系，公司按需制定激励方案[10] 薪酬发放 - 基本薪酬按月足额发放，按实际任职月份折算[10] - 绩效和中长期激励收入根据考核结果核定，按规定时间发放[10][11] - 新任职董高人员首年绩效薪酬按实际任职月份折算，任期内离职不发[11] 薪酬调整与追回 - 董事、高管违规给公司造成损失，应减少、停付未支付绩效薪酬和中长期激励收入，追回已支付部分[13] - 公司因财务造假追溯重述财报时，应重新考核董事、高管绩效薪酬和中长期激励收入并追回超额发放部分[13] 制度相关 - 薪酬与考核委员会应定期评估薪酬政策并提出结构调整建议[13] - 制度未尽事宜按国家法规、监管规定及《公司章程》执行[15] - 制度内容与后续法规冲突时以法规为准[15] - 制度由公司董事会负责解释[15] - 制度经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[15] - 重庆三圣实业股份有限公司董事会于2026年3月30日发布该制度[16]

会议情况 - 2025年度公司召开董事会6次、股东会3次[1] - 张孝友应出席董事会5次、实际出席5次，应出席股东会2次、实际出席2次[1] - 张孝友召集并参加审计委员会会议4次、提名委员会会议1次，均亲自出席[2] 报告与审计 - 公司按要求编制和披露《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》等报告[8] - 2025年4月25日、6月6日会议审议通过续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[8] 换届选举 - 2025年12月12日提名委员会会议通过董事会换届选举相关议案，后经董事会和股东大会审议通过[9] 工作时间 - 2025年张孝友现场工作时间为15个工作日[7]

独立董事履职情况 - 2025年独立董事董事会、股东会应出席和实际出席均为1次[1] - 2025年底担任第六届董事会相关委员会主任委员[2] - 任职期内未独立聘请中介机构[3] 监督工作 - 审查内部审计确保独立性和有效性[4] - 与外部审计机构保持联系监督质量[5] 沟通工作 - 报告期内通过股东大会听取中小股东意见[6] - 2025年通过多种方式与公司人员密切联系[7] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职推进稳健经营[8]

公司治理 - 2025年召开董事会6次、股东会3次[2] - 独立董事应出席董事会5次、实际出席5次，股东会应出席2次、实际出席0次[2] - 独立董事参加审计委员会会议4次、提名委员会会议1次[3] 报告与审计 - 编制和披露《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》等报告[9] - 2025年4月25日、6月6日续聘天健会计师事务所为审计机构[9] 换届选举 - 2025年12月12日审议通过董事会换届选举相关议案[10]

市场扩张和并购 - 公司收购重庆春瑞11.94%股权，交易后持股71.94%[1][4] - 重庆春瑞注册资本9000万元[3] 业绩总结 - 2025年末资产51753.75万元，负债26426.36万元，净资产25327.39万元，营收31130.34万元，净利润 - 13321.02万元[5] - 2024年末资产81486.40万元，负债16530.10万元，净资产64956.30万元，营收33237.98万元，净利润 - 1434.36万元[5] 其他新策略 - 2026 - 2027年净利润不同区间对应不同股权对价[7][8] - 交割后5个工作日付第一期转让款1500万元[8] - 收购不影响合并报表范围，资金为自有或自筹[11]

独立董事核查 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行核查[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

往来资金 - 2025年期初往来资金余额55,027.65万元[5] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）51,584.48万元[5] - 2025年度偿还累计发生金额103,955.21万元[5] - 2025年期末往来资金余额2,656.92万元[5] 应收账款 - 重庆市碚圣医药科技2025年期初应收账款627.84万元，年度偿还627.84万元[2] - 辽源市百康药业2025年期初应收账款313.50万元，年度偿还9.00万元，期末余额304.50万元[2] - 四川武胜春瑞医药化工2025年期初应收账款1.50万元，年度往来累计发生15.00万元，偿还16.50万元[2] 其他应收款 - 重庆春瑞医药化工2025年度其他应收款往来累计发生18,720.00万元，偿还21,120.38万元[2] - 重庆三盛德龙国际贸易2025年度其他应收款往来累计发生1,609.85万元，偿还1,609.85万元[5] - 重庆圣欣砼建材2025年期初其他应收款3.29万元，年度往来累计发生17.46万元，偿还20.75万元[5]

业绩总结 - 2025年度公司计提其他非流动负债13,553.94万元，减少年度利润总额、净利润及股东权益[1][5] - 公司向浦发银行等申请的借款本息合计32,609.25万元[2] - 子公司就连带担保责任确认预计负债13,553.94万元[2]

业绩总结 - 2025年度公司计提资产减值准备合计148,934,358.09元[1][2][3] - 2025年计提减值减少股东净利润和所有者权益均为148,934,358.09元[3] 减值明细 - 坏账损失计提 -9,770,274.94元，占净利润绝对值 -2.33%[2] - 固定资产减值损失计提 7,458,235.74元，占比1.78%[2] - 在建工程减值损失计提 4,323,758.33元，占比1.03%[2] - 存货跌价损失计提 11,142,623.66元，占比2.66%[2] - 无形资产减值损失计提 8,996,883.97元，占比2.14%[2] - 商誉减值损失计提 126,783,131.33元，占比30.21%[2] 具体公司减值 - 辽源市百康药业固定资产计提减值745.82万元，无形资产计提减值899.69万元[4] - 山东寿光增瑞化工氨基物生产线改造工程计提减值432.38万元[4]

业绩数据 - 2024年业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元，审计收费总额7.35亿元[1] 用户数据 - 2024年上市公司审计客户家数756家，同行业上市公司审计客户家数578家[1] 其他情况 - 截至2025年末，累计计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 2024年因华仪电气案需在5%范围内与华仪电气承担连带责任[2] - 近三年因执业行为受行政处罚4次等[3] - 112名从业人员近三年受行政处罚15人次等[3] 决策事项 - 2025年4月25日董事会通过聘请2025年度财务审计机构议案[4] - 2025年6月6日股东大会审议通过该议案[4] 审计结果 - 天健对2025年度财务报告及内控有效性审计出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会认为天健能按时完成2025年审计工作，行为规范有序[8]