募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 木林森股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0434 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-17 | 容诚专字[2025]518Z0434 号 木林森股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的木林森股份有限公司（以下简称木林森公司）董事会编制 的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供木林森公司年度报告披露之目的使用，不得 ...

内部控制审计报告 木林森股份有限公司 容诚审字[2025]518Z1090 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025]518Z1090 号 木林森股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了木林森股份有限公司（以下简称"木林森公司"）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是木林 森公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对 ...

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月24日对木林森2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年初其他关联资金往来余额34741.23万元[5] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）34987.22万元[5] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额54155.52万元[5] - 2024年末其他关联资金往来余额15572.93万元[5] 关联公司资金情况 - 多家关联公司列示2024年初、发生、偿还及年末资金余额[5]

审计报告 木林森股份有限公司 审 计 报 告 容诚审字[2025]518Z1091 号 容诚审字[2025]518Z1091 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | | 页码 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1 - | 7 | | | 2 | 合并资产负债表 | | 1 | | | | 3 | 合并利润表 | | 2 | | | | 4 | 合并现金流量表 | | 3 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | - | 5 | | | 6 | 母公司资产负债表 | | 6 | | | | 7 | 母公司利润表 | | 7 | | | | 8 | 母公司现金流量表 | | 8 | | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | | 9 - | 10 | | | 10 | 财务报表附注 | | 11 | - | 142 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) ...

公司治理 - 2024年公司召开5次董事会、3次股东大会[3] - 2024年公司薪酬与考核委员会召开会议1次[5] - 2024年提名委员会未召开会议[5] 独立董事履职 - 叶蕾2024年出席5次董事会、1次股东大会[3] - 叶蕾参与审计和年报编制，督促规范信息披露[7]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会[4] - 2024年审计、薪酬与考核委员会分别开会4次、1次[4][5] - 2024年未召开提名委员会会议[6] 独立董事履职 - 独立董事深入考察提建议，参与审计和年报编制[7][8] - 督促规范信息披露，参加培训提升能力[9]

木林森股份有限公司 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）由原 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年 12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事 务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢 10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人212人，共有注册会计师 1,552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任程序 公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议和2023年年度股 东大会审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意聘任容诚会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚事务所"）为公司2024年度审计机构。 二、2024年年审会计师事务所履职情况 按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公 司2024年年报工作安排，容诚事务所对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的 董事会审计委员会对会计师事务所 财务报告内部控制的有效性 ...

证券代码：002745 证券简称：木林森 公告编号：2025-016 木林森股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 木林森股份有限公司（ 以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（ 以 下简称"财政部"）发布的（ 企业会计准则解释第 17 号》 企业会计准则解释第 18 号》 企业数据资源相关会计处理暂行规定》的相关要求，对会计政策进行变 更。本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合 企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形， 无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金 流量产生重大影响。现将具体事项公告如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因 2023 年 10 月，财政部发布了（ 企业会计准则解释第 17 号》 以下简称"（ 准 则解释第 17 号》"），对"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融 资安排的披露""关于售后租回交易的会计处理"等相关内容进行进一步规范 及明确，该解释自 2024 年 1 月 1 ...

木林森股份有限公司 监事会 2024 年度工作报告 木林森股份有限公司 监事会 2024 年度工作报告 2024 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事 规则》等规定和要求，本着对全体股东负责的精神，谨慎、认真地履行了自身职 责，依法独立行使职权，维护了公司、股东及全体员工的合法权益。报告期内， 监事会对董事会及股东大会的决策程序及执行情况，对公司董事、高级管理人员 的履职情况，公司生产经营活动的规范性等方面进行了监督，有效发挥了监事会 职责。报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议。现将监事会一年来的主要工作 内容报告如下： 一、监事会会议情况及决议内容 1、监事会在2024年4月17日召开了公司第五届监事会第十二次会议，会议审 议并通过了《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》《关于公司2023年年度 报告全文及摘要的议案》《关于公司2023年度财务决算报告的议案》《关于2023 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于拟续聘2024年度会计师事务所的议案》、 《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》《关于公司2023 年度利润分配预案的议案》《关于未来三年分 ...

公司结构 - 董事会由6名董事组成，设董事长1名[8] - 监事会由3名监事组成[8] - 公司内部机构分3个等级[9] - 董事会领导下设副总经理和业务总监岗位各4个[9] - 公司设12个部门负责业务和职能开展[9] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额84%，营业收入占90%[6] - 审计部至少每季度向公司审计委员会报告一次[10] 制度建设 - 公司内控文件体系包括公司章程及治理类、质量类、其他管理类文件[11] - 公司制定多项重大规章制度涵盖公司治理和日常经营管理各方面[17] - 交易授权分一般授权和特别授权，重大交易需董事会和股东大会审议批准[18] 职责分离 - 职责划分使不相容职务相互分离，如合同签订等由不同部门负责[18][19] 业务制度 - 公司实行凭证预先编号制度，建立外部凭证审核内控制度[19] - 建立资产购入、保管等制度及无形资产管理制度[20] - 审计部成立项目组对具体事项进行独立稽核，如应收账款稽核[20] 质量体系 - 公司设有品保部负责ISO9000质量体系日常维护和认证[21] - 建立ISO9000质量管理体系文件及规范文件[22][23] 销售采购 - 建立销售管理制度体系，财务部制定应收账款管理制度[24] - 有严格采购、验收等作业流程及采购内控制度[25] 存货资产 - 公司建立《存货管理规程》，仓库人员每月盘点，财务部每年监盘[27] - 公司制定《资产管理控制程序》等规范固定资产流程[28] 资金管理 - 公司制定《现金管理制度》等规范资金管理，每月编制银行余额调节表[29] 人力资源 - 公司人力资源部依相关法规和制度管理工薪，制定人力资源规划[31] 关联交易等 - 公司制定《关联交易决策制度》，明确关联交易内容及审批程序[32] - 公司制定《募集资金管理制度》，专户存储，审计部每季度内部审计[33][35] - 公司建立《对外担保决策管理制度》，报告期内未发生对外担保事项[36] 会计信息 - 公司建立完善会计管理系统，财务部制定系列财务规章制度[37] - 公司建立《信息披露管理制度》等规范信息披露流程和保密要求[38][39] - 公司建立《合同管理控制程序》规范合同管理和异常情况处理[40] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[48] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[50] 缺陷情况 - 评价基准日公司董事会未发现财务报告内控重大和重要缺陷[51] - 公司对财务报告内控一般缺陷采取整改措施并取得成效[51] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[52] 未来规划 - 公司将根据情况改进、充实和健全内控制度[52] 报告日期 - 报告日期为2025年4月24日[55]