对外担保管理办法 江西世龙实业股份有限公司 对外担保管理办法 （2024 年 4 月修订） 第四条 子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本办法。公 司子公司在其董事会或股东会做出决议后应及时通知公司董事会秘书。 第五条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，任 何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第六条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第七条 公司董事、监事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的 债务风险，并对违规和失当担保产生的损失依法承担连带责任。 第八条 公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，谨 1 第一章 总则 第一条 为了规范江西世龙实业股份有限公司（以下简称公司）的对外担保 行为，防范对外担保风险，确保公司资产安全和保护投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法典》《上 市公司监管指引第8号-上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市 公司规范运作 ...

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] 任职与解聘 - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[12] - 出现特定情形公司应1个月内解聘，空缺超3个月董事长代行职责[9][10] 相关流程 - 聘任或解聘应及时公告、报告并说明原因，聘任时签保密协议[9][13][14] 细则生效 - 本细则2024年4月修订，经董事会审议通过后生效[1][12]

业绩总结 - 2023年度实际关联交易低于年初预期[2] - 2023年液氯、烧碱等产品销售价格较年初预计大幅降低[2] 其他新策略 - 公司对2024年度预计日常关联交易议案进行核查[2] 合规说明 - 2023年度关联交易定价合理，未损害公司及中小股东利益[3] - 独立董事于2024年4月25日签字[5]

关联交易金额 - 2023年度日常关联交易实际发生额2044.61万元，2024年预计不超5680万元[2] - 2024年向江西江维高科采购铁路接轨费预计75万元，截至3月31日已发生17.86万元，上年71.43万元[3] - 2024年向江西电化乐丰采购液氯等预计985万元，截至3月31日已发生51.79万元，上年696.91万元[5] - 2024年向江西宏柏新材料销售产品预计4280万元，截至3月31日已发生334.44万元，上年1007.55万元[5] - 2023年预计日常关联购销交易总额7730万元，实际2044.61万元[9] - 2024年预计与关联方采购交易215万元，销售交易5465万元[9] 公司股权 - 江西大龙实业和江西电化高科合计持有公司45.22%股份[12] 关联公司财务 - 江西电化乐丰2023年末总资产26850.68万元，净资产13064.02万元[15] - 江西电化乐丰2023年度主营业务收入23384.56万元，净利润 - 107.86万元[15] - 江西宏柏新材料注册资本61230.5148万人民币[16] - 截至2023年9月30日，江西宏柏新材料总资产311058.91万元，净资产197099.68万元[17] - 2023年1 - 9月，江西宏柏新材料主营业务收入36570.94万元，净利润2227.75万元[17] - 江西江维高科注册资本41000万人民币[18] - 截至2023年6月30日，江西江维高科总资产29574.07万元，净资产20166.52万元[18] - 2023年1 - 6月，江西江维高科主营业务收入13289.74万元，净利润2452.45万元[18] 其他 - 关联人采购铁路接轨费实际与预计金额差异 - 4.76%，蒸汽差异 - 83.45%[6] - 关联交易定价参照同类企业价格协商确定[19] - 关联交易协议待实际发生时签订[19] - 关联公司具备履约能力，非失信被执行人[21] - 全体独立董事同意2024年度预计日常关联交易事项并提交董事会审议[23]

董事会对独立董事独立性评估的专项意见 经核查独立董事江金华先生、刘胜强先生、温乐女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，结合独立董事在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能 够胜任独立董事的职责要求。上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情 况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西世龙实业股份有限公司 董 事 会 2024 年 4 月 25 日 江西世龙实业股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 江西世龙实业股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事江金华先生、 刘胜强先生、温乐女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

内部控制规则落实自查表 内部控制规则落实自查表 | 3、除金融类企业外，公司是否未将募集资 | | | | --- | --- | --- | | 金投资于持有交易性金融资产和可供出售 | | | | 的金融资产、借予他人、委托理财等财务性 | | | | 投资，未将募集资金用于风险投资、直接或 | 不适用 | 公司募集资金已使用完毕。 | | 者间接投资于以买卖有价证券为主要业务 | | | | 的公司或者用于质押、委托贷款以及其他变 | | | | 相改变募集资金用途的投资。 | | | | 4、公司在进行风险投资时后 12 个月内，是 | | | | 否未使用闲置募集资金暂时补充流动资金， | | | | 未将募集资金投向变更为永久性补充流动 | 不适用 | 报告期内公司未进行风险投资。 | | 资金，未将超募资金永久性用于补充流动资 | | | | 金或者归还银行贷款。 | | | | 五、关联交易的内部控制 | | | | 1、公司是否在首次公开发行股票上市后 10 个交易日内通过深交所业务专区"资料填 | | | | 报：关联人数据填报"栏目向深交所报备关 | | | | 联人信息。关联人及其信息 ...

总经理工作细则 江西世龙实业股份有限公司 总经理工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善江西世龙实业股份有限公司（以下简称公司）治理结构，明 确总经理的职责，规范总经理行为，保证其依法行使职权、忠实履行义务，根据 《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、规范性文件及《江西世龙实业股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本细则。 第二条 总经理是董事会领导下的公司日常经营管理负责人，负责贯彻落实 股东大会、董事会决议，主持公司的生产经营和日常管理工作，对董事会负责。 第二章 总经理的任职条件及职权 第三条 公司设总经理一名，由董事长提名，董事会聘任或解聘。 董事可受聘担任公司总经理、副总经理或其他高级管理人员，但兼任总经理、 副总经理或其他高级管理人员的董事不得超过公司董事总数的二分之一。 第四条 总经理应当具备下列任职条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营 管理能力； （二）具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各方面内外关系和 统揽全局的能力； （三）具有一定年限的企业管理或经济工作经历，精通本行，熟悉生产经营 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[1][3] - 变更符合规定，能客观公允反映财务状况及经营成果[11] - 变更不会对公司财务、经营和现金流产生重大影响[11] 准则执行要点 - 负债清偿无推迟权利应归类为流动负债[4] - 贷款安排负债流动性划分需考虑契约条件[4] - 售后租回交易资产转让属销售的，承租人按规定计量[10] 信息披露要求 - 附有契约条件的非流动负债贷款安排需附注披露信息[6] - 企业应汇总披露供应商融资安排相关信息[7] - 披露流动性风险信息时应考虑供应商融资安排[9]

业绩数据 - 2023年基本每股收益0.076元，较2022年降89.88%[3] - 2023年加权平均净资产收益率1.37%，较2022年降13.02%[3] - 2023年营业收入209,080.69万元，较2022年降19.33%[3] - 2023年归属于普通股股东净利润1,829.11万元，较2022年降89.85%[3] 资产数据 - 2023年末应收票据45,588.74万元，较期初增155.06%[4] - 2023年末应收账款7,006.68万元，较期初降36.49%[4] 其他数据 - 2023年其他收益1,124.49万元，较上期增303.35%[6] - 2023年信用减值损失2,800.12万元，较上期增902.05%[6] - 2023年筹资活动现金流量净额 -809.00万元，较上期增70.41%[7] - 2023年现金及等价物净增加额2,182.70万元，较上期增247.91%[7]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人、自然人属于关联人[5][7] - 公司关联人包括关联法人和关联自然人[5] 关联交易审议 - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，提交股东大会审议[10] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人或其他组织交易超300万元且占比超0.5%，提交董事会审议[10] - 与关联自然人交易不超30万元、与关联法人交易不超300万元或占比不超0.5%，由总经理审批[10] 审计评估 - 与关联人成交超3000万元且占比超5%，聘请中介机构评估或审计[11] - 与日常经营相关的关联交易可免于审计或评估[12] 定价原则 - 关联交易定价有国家定价按国家定价，无则按行业定价，再无则按当地市场价格，均不适用则按实际成本另加合理利润[3] 特殊交易审议 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占比超0.5%，经独立董事专门会议审议并过半数同意后提交董事会审议并披露[13] - 向关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过，提交股东大会审议[17] - 为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并决议，提交股东大会审议[17] - 为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方应提供反担保[17] 协议期限与子公司交易 - 与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[20] - 控制或持股50%以上子公司关联交易视同公司行为，适用披露标准[23] - 参股公司关联交易按比例达到披露要求适用规定[23] 累计计算原则 - 连续12个月内与同一或不同关联人进行与同一交易标的相关关联交易，按累计计算原则适用规定[12]