资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96.68%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的94.99%[3] 治理与制度建设 - 公司设立股东大会、董事会、监事会和经理层法人治理结构[4] - 董事会下设战略委员会负责研究公司长期发展战略规划并提建议[6] 管理体系 - 公司建立完善人事、质量、资金等多项管理制度[7][8][11] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[37][38] - 截至2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[40] - 保荐机构认为公司现有内控符合法规要求，保持有效[41]

募集资金发行情况 - 2020年非公开发行股票42,734,227股，发行价每股11.45元，募集资金总额489,306,899.15元，净额480,064,716.11元[1][2] - 2022年非公开发行股票13,646,186股，发行价每股16.52元，募集资金总额225,434,992.72元，净额216,705,578.36元[3] 2024年募集资金收支情况 - 2024年初募集资金余额169,648,397.23元[4] - 2024年存款利息收入减支付的银行手续费为518,220.00元[4] - 2024年暂时闲置募集资金购买理财产品取得的理财收益为3,789,660.81元[4] - 2024年赎回理财产品金额为535,000,000.00元[4] - 2024年直接投入募投项目金额为39,148,899.80元[4] - 2024年暂时闲置募集资金购买理财产品金额为535,000,000.00元[4] - 2024年募集资金节余金额为134,807,378.24元[4] 银行账户资金情况 - 公司各银行账户初始存放金额合计7.0026189187亿元，余额合计1.3480737824亿元[14] 募集资金置换情况 - 2020年10月31日累计使用自筹资金预先投入募投项目1438万元，11月13日完成募集资金置换[17] - 2023年1月31日累计使用自筹资金预先投入募投项目5052.1万元，2月17日完成募集资金置换[17][18] 闲置募集资金理财情况 - 2022年9月同意公司及子公司使用不超1.5亿元闲置募集资金买理财产品，期限不超12个月[20] - 2023年2月同意公司及全资子公司使用不超2.4亿元闲置募集资金买理财产品，期限不超12个月[20] - 2024年2月同意公司及全资子公司使用不超2亿元闲置募集资金买理财产品，期限不超12个月[21] - 截至2024年12月31日，有5000万元闲置募集资金用于买保本浮动收益型理财产品[21] 审计与保荐意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规[31] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规，无违规情形[33][34] 2024年度募集资金总体情况 - 2024年度募集资金总额为71,474.19万元[37] - 2024年度投入募集资金总额为3,914.89万元[37] - 累计变更用途的募集资金总额为20,732.79万元，比例为29.01%[37] - 已累计投入募集资金总额为33,314.22万元[37] 募投项目进度与效益 - 汽车电子磁性元件生产线建设项目截至期末投资进度为97.56%，本年度实现效益3,158.39万元[37] - 汽车电子研发中心建设项目截至期末投资进度为20.76%[37] - 电源生产自动化改造项目截至期末投资进度为107.80%，项目已终止[37] - 补充流动资金项目截至期末投资进度为100.31%[37] - 安徽光伏储能磁性元件智能制造项目截至期末投资进度为46.27%，本年度实现效益474.78万元[37] - 惠州充电桩磁性元件智能制造项目截至期末投资进度为29.91%[37] 超募资金与项目延期 - 超募资金投向合计71,474.19万元，占比65.65%[38] - 安徽光伏储能和惠州充电桩项目于2024年3月26日同意延期，达预定可使用状态日期从2024年2月29日调至2025年12月31日[38] - 汽车电子磁性元件和研发中心项目于2024年12月19日同意延期，前者达预定可使用状态日期从2024年12月31日调至2025年12月31日，后者从2024年12月31日调至2026年12月31日[38] 项目投入与效益情况 - 截至2024年12月31日，惠州充电桩项目投入募集资金571.23万元，尚处建设阶段[38] - 截至2024年12月31日，安徽光伏储能项目投入募集资金9,547.57万元，2024年度实现效益474.78万元，未达预计效益[38] 资金存放与理财现状 - 截至2024年12月31日，公司有134,807,378.24元尚未使用的募集资金存放于专用账户[39] - 截至2024年12月31日，公司有50,000,000.00元在光大银行深圳分行账户用于购买理财产品[39]

综合授信 - 公司拟申请不超150,000万元综合授信额度[1] - 授信额度期限1年[1] - 申请需股东大会审议，有效期至2025年度股东大会结束[2][3]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额96.68%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额94.99%[5] 公司治理与制度 - 设立股东大会、董事会、监事会和经理层法人治理结构[6] - 董事会下设战略委员会研究长期发展战略规划[7] - 建立完善人事、资金、资产等管理制度[7][9] - 实施多项管理体系标准推进质量等工作[8] 审计与风险管控 - 审计部每季度对募集资金使用及存放情况内部审计[13] - 建立固定资产全面风险管控措施[10] - 制定销售、采购管理制度防范风险[10][11] 缺陷标准与结论 - 明确财务报告内部控制缺陷定量和定性标准[16][17] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] 未来展望 - 现有内部控制体系已基本建立健全[21] - 将根据内外环境变化及自身发展完善内部控制体系[21]

人员与业务数据 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 风险与赔偿 - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] - 金亚科技案剩余赔偿金额500万元，承担12.29%连带责任[3] - 保千里案赔偿金额1096万元，承担15%补充赔偿责任[3] 处罚情况 - 近三年行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131名从业人员[3] 收费变化 - 2025年年报审计收费137.7万元，较2024年减少10%[7] - 2025年内控审计收费9万元，较2024年减少10%[7] 机构续聘 - 2025年4月相关会议审议通过续聘立信为2025年度外部审计机构议案[8][9]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户93家[2] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘立信为2024年度外部审计机构的议案[3][4][6] - 立信对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年4月8日会议审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[8] - 审计委员会认为立信审计勤勉尽责，按时完成2024年度年报审计工作，行为规范[9]

业绩总结 - 2024年度计提减值及公允价值变动损失合计4839.42万元[1][3] - 本次计提使2024年归属上市公司股东净利润减少3042.44万元[11] 数据详情 - 2024年计提信用减值损失1214.37万元，含应收账款坏账损失2032.03万元[3][4] - 2024年计提存货跌价准备4248.67万元[3][5] - 2024年末多笔股权及银行理财产品确认公允价值变动损失[3][7][8][9][10]

2024年情况 - 召开11次监事会会议[2] - 9月10日通过2023年限制性股票激励计划解除限售议案[4] - 58名激励对象可解除限售102.40万股[10] - 监事会认为关联交易公平、财务状况好等[6][8][9][11][12][13] 2025年展望 - 监事会围绕战略履职，加强对子公司监督[14]

股东大会信息 - 2024年度股东大会现场会议于2025年5月6日15:00召开，网络投票时间为同日多个时段[2] - 股权登记日为2025年4月28日[4] - 会议登记时间为2025年4月30日特定时段[11] - 网络投票代码为362782，投票简称为“可立投票”[15] - 现场会议地点在深圳市宝安区公司研发大会议室[4] 议案相关 - 议案3、4、7、8、9、10需对中小投资者表决单独计票[7] - 议案4关联股东需回避表决[7] 公司决策 - 公司对多项议案表决意见为同意[19] - 预计2025年度有日常关联交易额度[19] - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度外部审计机构[19] - 拟向商业银行申请综合授信额度[19]

公司治理 - 公司建立较完善法人治理结构[1] - 公司制定完备治理及内控管理制度[1] 内部控制 - 2024年各项内控执行良好[1] - 《2024年度内控自我评价报告》反映建设运行情况[1] - 监事会同意《公司2024年度内控评价报告》[1]