募集资金发行情况 - 2020年获准非公开发行不超85,200,000股新股，实际发行42,734,227股，发行价每股11.45元，募集资金总额489,306,899.15元，净额480,064,716.11元[14] - 2022年获准非公开发行不超47,672,322股新股，实际发行13,646,186股，发行价每股16.52元，募集资金总额225,434,992.72元，净额216,705,578.36元[15] 2024年募集资金收支情况 - 年初募集资金余额为169,648,397.23元[16] - 存款利息收入减支付的银行手续费为518,220.00元[16] - 暂时闲置募集资金购买理财产品取得的理财收益为3,789,660.81元[16] - 赎回理财产品金额为535,000,000.00元[16] - 直接投入募投项目金额为39,148,899.80元[16] - 暂时闲置募集资金购买理财产品金额为535,000,000.00元[16] - 募集资金节余金额为134,807,378.24元[16] - 12月31日募集资金专户余额为134,807,378.24元[16] 募集资金协议情况 - 2020年9月和2023年2月，与保荐机构招商证券分别和多家银行签订《募集资金三方监管协议》[18][20] - 2020年协议规定，单次或12个月内累计从专户支取超1000万元且达净额5%，银行5个工作日内传真通知保荐机构[19] - 2023年协议规定，单次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，公司及银行及时邮件通知保荐机构[21] 募集资金使用情况 - 2024年度不存在募集资金投资项目实施主体、地点、方式变更情况[25] - 截至2020年10月31日，累计用自筹资金预先投入募投项目1438.00万元，2020年11月13日完成置换[25] - 截至2023年1月31日，累计用自筹资金预先投入募投项目5052.10万元，2023年2月17日完成置换[26] - 2024年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[27] 理财产品情况 - 2020 - 2023年，多次审议通过使用闲置募集资金购买理财产品议案，额度分别为3亿、3亿、1.5亿、2.4亿元[28][29] - 公司及子公司可使用不超2亿元闲置募集资金买保本型理财产品，期限不超12个月[30] - 2024年理财产品投资合计金额274,500.00万元，实际收益2,168.42万元[39] 募投项目情况 - 2024年度募集资金总额1,474.19万元，年度投入3,914.89万元[53] - 累计变更用途的募集资金总额为732.79万元，占比29.01%[53] - 汽车电子磁性元件生产线建设项目承诺投资8,187.40万元，调整后13,029.40万元，本年度投入1,457.46万元，至期末投资进度97.56%，本年度实现效益3,158.39万元[53] - 汽车电子研发中心建设项目承诺投资6,139.50万元，调整后不变，本年度投入253.74万元，至期末投资进度20.76%[53] - 电源生产自动化改造项目承诺投资603.79万元，调整后2,029.00万元，至期末投资进度107.80%[53] - 补充流动资金项目承诺投资7,000.00万元，调整后不变，至期末投资进度100.31%[53] - 安徽光伏储能磁性智能制造项目承诺投资20,633.5万元，调整后不变，本年度投入857.15万元，至期末投资进度46.27%，本年度实现效益474.78万元[53] - 惠州充电桩磁性智能制造项目承诺投资1,910.00万元，调整后不变，本年度投入346.54万元，至期末投资进度29.91%[53] - 截至2024年12月31日，“惠州充电桩磁性元件智能制造项目”投入募集资金571.23万元，“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”投入9547.57万元，该项目2024年度实现效益474.78万元[55] - 将“安徽光伏储能磁性元件智能制造项目”和“惠州充电桩磁性元件智能制造项目”达到预定可使用状态日期由2024年2月29日调整至2025年12月31日[55] - 将“汽车电子磁性元件生产线建设项目”和“汽车电子研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期由2024年12月31日调整至2026年12月31日[55]

会计估计变更 - 2025年4月9日审议通过固定资产折旧年限变更议案[3] - 自2025年1月1日起执行，采用未来适用法[3] - 机器设备折旧年限由10年变为5 - 10年[6] 变更原因及影响 - 因设备技术更新快、使用频率高变更[4][5] - 对净利润、净资产影响取决于设备数量金额[3]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户93家[2] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘立信为2024年度外部审计机构的议案[3][4][6] - 立信对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年4月8日会议审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[8] - 审计委员会认为立信审计勤勉尽责，按时完成2024年度年报审计工作，行为规范[9]

投资决策 - 公司及子公司拟用不超1亿元闲置自有资金买保本型理财产品[1][3][10][11] - 购买期限自董事会通过日起不超12个月，额度内资金可循环用[3] - 2025年4月9日董事会审议通过该议案[11] 投资安排 - 投资品种为不超12个月的金融机构保本型产品[4] - 董事会授权管理层行使决策权并办理购买事宜[6] 风险与控制 - 投资风险有市场波动、收益不可预期等[8] - 控制措施包括选优质产品、跟踪净值等[9]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额96.68%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额94.99%[5] 公司治理与制度 - 设立股东大会、董事会、监事会和经理层法人治理结构[6] - 董事会下设战略委员会研究长期发展战略规划[7] - 建立完善人事、资金、资产等管理制度[7][9] - 实施多项管理体系标准推进质量等工作[8] 审计与风险管控 - 审计部每季度对募集资金使用及存放情况内部审计[13] - 建立固定资产全面风险管控措施[10] - 制定销售、采购管理制度防范风险[10][11] 缺陷标准与结论 - 明确财务报告内部控制缺陷定量和定性标准[16][17] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] 未来展望 - 现有内部控制体系已基本建立健全[21] - 将根据内外环境变化及自身发展完善内部控制体系[21]

综合授信 - 公司拟申请不超150,000万元综合授信额度[1] - 授信额度期限1年[1] - 申请需股东大会审议，有效期至2025年度股东大会结束[2][3]

人员与业务数据 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 风险与赔偿 - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] - 金亚科技案剩余赔偿金额500万元，承担12.29%连带责任[3] - 保千里案赔偿金额1096万元，承担15%补充赔偿责任[3] 处罚情况 - 近三年行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131名从业人员[3] 收费变化 - 2025年年报审计收费137.7万元，较2024年减少10%[7] - 2025年内控审计收费9万元，较2024年减少10%[7] 机构续聘 - 2025年4月相关会议审议通过续聘立信为2025年度外部审计机构议案[8][9]

资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96.68%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的94.99%[3] 治理与制度建设 - 公司设立股东大会、董事会、监事会和经理层法人治理结构[4] - 董事会下设战略委员会负责研究公司长期发展战略规划并提建议[6] 管理体系 - 公司建立完善人事、质量、资金等多项管理制度[7][8][11] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[37][38] - 截至2024年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[40] - 保荐机构认为公司现有内控符合法规要求，保持有效[41]

股东大会信息 - 2024年度股东大会现场会议于2025年5月6日15:00召开，网络投票时间为同日多个时段[2] - 股权登记日为2025年4月28日[4] - 会议登记时间为2025年4月30日特定时段[11] - 网络投票代码为362782，投票简称为“可立投票”[15] - 现场会议地点在深圳市宝安区公司研发大会议室[4] 议案相关 - 议案3、4、7、8、9、10需对中小投资者表决单独计票[7] - 议案4关联股东需回避表决[7] 公司决策 - 公司对多项议案表决意见为同意[19] - 预计2025年度有日常关联交易额度[19] - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度外部审计机构[19] - 拟向商业银行申请综合授信额度[19]

公司治理 - 公司建立较完善法人治理结构[1] - 公司制定完备治理及内控管理制度[1] 内部控制 - 2024年各项内控执行良好[1] - 《2024年度内控自我评价报告》反映建设运行情况[1] - 监事会同意《公司2024年度内控评价报告》[1]