会议召开 - 独立董事专门会议应提前三日发通知[6] - 两名以上独立董事提议可召开[4] - 应由全部独立董事出席方可举行[6] 会议组织 - 由过半数独立董事推举一人召集主持[7] - 原则上现场开会，也可用通讯方式[4] 会议决议 - 决议需全体独立董事过半数通过[9] - 表决一人一票，方式有举手表决等[9] 审议事项 - 关联交易等事项需会议审议并过半数同意后提交董事会[10] 档案保存 - 相关档案保存期限为10年[15]

提名委员会构成 - 委员不少于三名董事，独立董事占多数[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任一名，由独立董事担任，董事会选举[4] 任期与会议 - 任期与同届董事会相同，连选可连任[4] - 会议提前三日通知，紧急可口头，全体书面同意可豁免[8] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] 决议规则 - 决议经全体委员过半数通过方有效[13] - 委员每人一票表决权[13] - 表决方式为举手表决，传真为签字[15] 文件保存 - 决议书面文件保存不少于十年[17] - 会议记录由董事会办公室保存，不少于十年[18] 其他规定 - 工作细则自董事会决议通过生效，修订亦同[20] - “以上”含本数，“过”不含本数[20] - 由董事会负责解释[20]

会计师事务所选聘流程 - 聘用或解聘需审计委员会审议，董事会审议，股东会决定[3] - 审计委员会、独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[5] - 可采用竞争性谈判等4种方式选聘[5] - 董事会通过后提交股东会，股东会通过后签业务约定书[10] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职评估及监督报告[7] - 对5种情形保持谨慎关注[7] - 监督选聘及审计，违规报董事会[15] - 了解事务所主动终止原因并书面报告[13] 人员与期限规定 - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[9] - 文件保存至少10年[9] 改聘相关规定 - 年报审计期间一般不改聘，改聘需详细披露[12][13] - 第四季度结束前完成选聘[13] 违规处理 - 董事会可处分违规责任人并报监管部门[15] - 严重违规不再续聘并扣减费用[16] 信息披露 - 审计委员会书面意见和决议需披露[18] - 充分披露股东会决议及被改聘事务所意见[18] 其他 - 选聘专项审计和评估机构可参照本制度[20] - 制度经董事会审议通过生效及修改[20]

总经理设置 - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[3] - 总经理由董事会决定聘任或解聘[3] 报告与会议 - 总经理每三个月向董事会报告重大情况[5] - 总经理办公会议例会每年至少召开一次[9] 薪酬与任职 - 总经理等可实行年薪制，报酬决定方式不同[12] - 特定处罚和谴责情况候选人不得担任[12] 离任与支出 - 总经理离任需审计[13] - 大额款项支出实行联签制度[10] 副总经理职责 - 副总经理分管工作，可代行总经理职权[5]

财务决策 - 重大财务决策含预决算、融资、股利分配和补亏方案等[6] - 筹资决策遵循适度、合理、节约、得当、依法原则[3] 决策流程 - 年度利润分配及补亏方案由董事会制定，股东会批准[9] - 股利等预决算由总经理提方案，经董事会评审和股东会批准[10] - 年度资金筹措计划由财务部提交董事会审议[11] 交易审批 - 日常采购和销售方案报总经理或授权人审核[4][13] - 未达净资产比例董事会决定贷款，否则报股东会[12] 资产重组 - 收购、兼并、出售资产等拟定方案依权限经决议[18]

离职制度 - 适用于全体董事及高管离职情形[2] - 董事辞任提交书面报告，收到日生效[4] - 任期届满未连任，股东会决议通过自动离职[5] 信息披露与手续办理 - 收到辞职报告2个交易日内披露辞任情况[6] - 离职生效后五个工作日办妥移交手续[8] 其他规定 - 涉及重大事项可启动离任审计[8] - 未履行完承诺需提交书面说明[9] - 保密义务任职结束后仍有效[9] - 对追责决定有异议可15日申请复核[13] - 制度经董事会审议通过实施及修改[16]

委员会构成与选举 - 薪酬与考核委员会委员不少于三名董事，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议提前三日通知，紧急可随时通知，书面同意可豁免通知时限[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] 职责与运作 - 负责制定考核标准和薪酬方案，向董事会提建议[6] - 下设工作组提供资料、筹备会议和执行决议[4] 考评流程 - 先述职自评，再绩效评价，最后报报酬和奖励方式审议[8] 其他 - 会议记录保存期不少于10年[13] - 工作细则自董事会决议通过生效，由董事会解释[15]

交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况，经董事会审议后提交股东会审议并披露[4][5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况，经董事会审议并披露[5] - 交易标的为“购买或出售资产”，累计达公司最近一期经审计总资产30%，提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] 交易评估 - 交易标的为“股权”，聘请有资格会计师事务所审计；为其他资产，聘请有资格资产评估机构评估[9] 投资审批 - 除特定需审议事项外，其他投资事项由总经理审批[9] - 对外项目投资建议由股东等书面提出，总经理组织研究并提交审议[11] - 年度投资计划等调整需总经理组织论证并履行审批程序[13] 监督报告 - 内部审计部门负责对投资项目审计监督，总经理定期向董事会报告进展[11][17] - 投资项目出现问题，总经理查明原因并追究责任，向董事会报告[12] 信息披露 - 公司对外投资按《上市规则》等规定履行信息披露义务[17] - 对外投资事项未披露前，知情人员负有保密义务[17] - 控股子公司须遵循公司信息披露事务管理制度[17] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[19] - 本制度自公司股东会决议通过之日起实施，修改亦同[19] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[19] - 本制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时以规定为准[19] 公司信息 - 制度所属公司为厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司，时间为2025年10月[20]

业务品种 - 外汇套期保值业务含远期结售汇等多种业务[2] 审议规则 - 单次或累计金额达标准提交董事会或股东会审议[6] 业务管理 - 财务部10日内上报上月盈亏情况[11] - 内审部定期或不定期审查并报告[11] 业务原则 - 不以盈利为目的，规避汇率风险[4] - 基于外汇收支预测，交割与业务期匹配[4] 资金账户 - 用自有资金，不得用募集资金[4] - 以自身名义设账户，不得用他人账户[4] 制度生效 - 本制度通过后生效，原制度废止[20]

关联交易审议程序 - 与关联自然人 30 万元以上交易经独董同意后董事会审议披露[14] - 与关联法人 300 万元以上且占净资产 0.5%以上交易经独董同意后董事会审议披露[14] - 3000 万元以上且占净资产 5%以上关联交易聘请中介评估审计并股东会审议[14] 关联担保规定 - 为关联人担保不论金额董事会审议后股东会审议[14] - 为控股股东等担保其应提供反担保[14] 关联方认定 - 持有 5%以上股份法人或组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有 5%以上股份自然人为关联自然人[4] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数通过[11] - 股东会审议关联交易部分股东回避不代理表决[11][12] 其他规定 - 关联交易签书面协议，价格公允[7] - 交易标的为股权披露财报，为其他资产披露评估报告[15] - 12 个月内关联交易累计计算[16] - 制度自股东会通过生效，由董事会解释[19][22]