财务审计 - 审计公司对瑞尔特2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[5] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结果 - 瑞尔特于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[7]

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会[5] - 2024年独立董事召集参加7次审计委员会会议[7] - 2024年1 - 5月13日独立董事召集参加2次薪酬与考核委员会会议[7] - 2024年独立董事参加6次提名委员会会议[8] 审议事项 - 2024年董事会会议审议50项相关议案[5] - 2024年4月19日审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[18] - 2024年5月13日审议通过聘任公司财务总监[19] - 2024年4月19日审议通过董事会换届选举[21] - 2024年5月13日审议通过聘任高级管理人员[21] - 2024年10月28日审议通过补选独立董事[21] - 2024年4月19日审议通过《公司董事及高级管理人员薪酬方案》[23] 其他情况 - 2024年度独立董事现场工作时间超15天[12] - 按时编制披露多份报告[16] - 报告期内无应披露关联交易[14] - 报告期内无变更或豁免承诺事项[15] - 报告期内未发生被收购情形[15]

会议与议案 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会，独立董事出席相关会议并对17项议案投同意票[3] - 独立董事参加薪酬与考核、提名委员会等会议并审议相关议案[5][6] 信息披露 - 2024年按时编制并披露半年报和三季报，财务信息真实准确完整[16] 公司动态 - 2024年未发生应披露关联交易、收购等情形[13][15] - 2024年5月聘任财务总监，10月补选独立董事[19][21] 独立董事履职 - 2024年5月13日至11月13日履职，之后不再担任公司职务[24]

会议情况 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会[4] - 独立董事现场出席1次董事会、通讯出席3次，出席1次股东大会[4] - 2024年参加1次薪酬与考核、3次审计委员会会议[6] 公司运营 - 2024年未发生应披露关联交易[12] - 未变更或豁免承诺，未被收购[13][14] - 按时披露半年报和三季报，财务信息真实准确完整[15] 人事变动 - 2024年5月13日聘任财务总监[18] - 10月28日补选独立董事[20]

独立董事任职 - 独立董事任职时间为2024年11月13日 - 2024年12月31日[1] 会议情况 - 2024年未召开独立董事应出席的董事会及股东大会[3] - 2024年11月审议选举提名委员会主任委员相关议案[5] - 2024年未召开薪酬与考核委员会会议[6] 公司事项 - 2024年未发生应披露的关联交易[13] - 2024年公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 2024年未发生被收购情形[15] 薪酬相关 - 2024年未发生需对董事、高级管理人员薪酬审议的情形[22] - 独立董事认为公司薪酬支付方案公平合理[22]

会议与议案 - 2024年召开2次董事会、1次股东大会，独立董事通讯出席2次董事会、出席1次股东大会，审议33项议案均同意[4] - 4月19日召开第四届董事会第十四次会议，审议换届、薪酬等议案[15][19][20] - 5月13日召开2023年年度股东大会，通过续聘审计机构议案[15] 公司情况 - 2024年未发生应披露关联交易、被收购情形等[11][13] - 按时编制并披露相关报告[14] 独立董事 - 2024年1月1日至5月13日履职，5月13日后不再任职[21] - 认为第五届董事会候选人提名合规、薪酬方案合理[19][20]

会议情况 - 2024年召开2次董事会、1次股东大会[3] - 独立董事通讯出席2次董事会、出席1次股东大会[3] - 独立董事参加4次审计、2次薪酬与考核委员会会议[5][6][7] 议案审议 - 2024年董事会审议33项议案，独立董事多投同意票[3] - 4月19日董事会通过换届及提名第五届董事候选人议案[22] - 4月19日董事会审议《公司董事及高级管理人员薪酬方案》[23] 其他事项 - 2024年公司未发生应披露关联交易、被收购情形[14][16] - 4月19日和5月13日通过续聘信永中和为2024审计机构[18] - 1月1日至5月13日独立董事履职汇报，5月13日后不再任职[25]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月18日评估三位独立董事独立性[1][2] - 三位独立董事符合独立性法规要求[1]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.43元，较2023年的0.53元减少18.87% [1] - 2024年每股净资产5.1元，较2023年的4.98元增加2.41% [1] - 2024年每股公积金1.07元，较2023年的1.09元减少1.83% [1] - 2024年每股未分配利润2.57元，较2023年的2.46元增加4.47% [1] - 2024年营业收入23.58亿元，较2023年的21.84亿元增加7.97% [1] - 2024年净利润1.81亿元，较2023年的2.19亿元减少17.35% [1] - 2024年净资产收益率8.63%，较2023年的10.97%减少21.33% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12968.05万股，占流通股比49.75%，较上期无变化 [1] - 邓光荣、罗远良、王兵、张剑波各持有1305.60万股，占总股本比例5.01%，持股不变 [2] - 王伊娜、庞愿、张爱华各持有1228.80万股，占总股本比例4.71%，持股不变 [2] - 中欧价值发现混合A持有1140.85万股，占总股本比例4.38%，持股不变 [2] - 罗金辉持有1075.20万股，占总股本比例4.12%，持股不变 [2] - 谢桂琴持有921.60万股，占总股本比例3.54%，持股不变 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派2元(含税)的分红送配方案 [3]

公司基本信息 - 公司股票简称瑞尔特，代码002790，上市于深圳证券交易所[14] - 公司法定代表人为罗远良[14] - 公司注册地址为厦门市海沧区后祥路18号，邮编361028，2016年由厦门市海沧新阳工业区阳明路18号变更至此[14] - 公司董事会秘书为吴燕娥，证券事务代表为丘福英[15] - 公司联系电话为0592 - 6059559，传真为0592 - 6539868，电子信箱为rtplumbing@rtplumbing.com[15] - 公司网址为www.rtplumbing.com[14] - 公司所处行业属于“CE292塑料制品业”，主营从属于家居家装卫浴行业[28] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日，报告期末为2024年12月31日[12] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入23.58亿元，较2023年增长7.96%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.81亿元，较2023年下降17.17%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.60亿元，较2023年下降20.07%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.69亿元，较2023年下降38.46%[18] - 2024年末总资产27.44亿元，较2023年末增长1.84%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产21.29亿元，较2023年末增长2.37%[18] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.23亿、6.19亿、5.67亿、6.48亿元[22] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 455.36万元[24] - 2024年计入当期损益的政府补助为1327.20万元[25] - 2024年度公司实现营业收入235,831.84万元，同比增长7.96%[71] - 2024年度公司实现净利润17,962.58万元，同比下滑16.53%[71] - 2024年度公司主营业务成本171,334.34万元，同比增长10.11%[71] - 2024年度公司销售费用28,027.46万元，同比增长26.77%[71] - 2024年度公司管理费用10,035.26万元，同比下降0.41%[71] - 2024年度公司研发费用10,793.15万元，同比增长18.42%[71] - 2024年度公司经营活动产生的现金流量净额为26,852.74万元，同比下降38.46%[71] - 2024年营业收入合计23.58亿元，同比增长7.96%[73] - 2024年销售量3154.97万套，同比增长5.02%[76] - 2024年工业营业成本17.13亿元，同比增长10.11%[75] - 2024年销售费用2.80亿元，同比增长26.77%[84] - 2024年研发人员数量391人，较2023年的349人增长12.03%；研发人员数量占比14.73%，较2023年的14.32%增长0.41%[86] - 2024年本科研发人员296人，较2023年的250人增长18.40%；硕士研发人员6人，较2023年的5人增长20.00%[86] - 2024年30岁以下研发人员155人，较2023年的94人增长64.89%[86] - 2024年研发投入金额107,931,452.78元，较2023年的91,145,046.98元增长18.42%；研发投入占营业收入比例4.58%，较2023年的4.17%增长0.41%[87] - 2024年经营活动现金流入小计2,267,237,784.16元，较2023年的2,525,412,541.91元下降10.22%[87] - 2024年经营活动产生的现金流量净额268,527,389.69元，较2023年的436,380,701.75元下降38.46%，系应收账款增加所致[87][88] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -123,068,128.36元，较2023年的 -315,687,824.12元增长61.02%，系自有资金理财减少，债权投资增加所致[87][88] - 2024年筹资活动现金流出小计133,168,892.01元，较2023年的93,384,890.65元增长42.60%；筹资活动产生的现金流量净额 -133,168,892.01元，较2023年的 -93,384,890.65元下降42.60%，系当年度分红增加所致[87][88] - 2024年现金及现金等价物净增加额16,924,182.61元，较2023年的33,160,170.91元下降48.96%，系净利减少、分红增加所致[87][88] - 投资收益13,997,704.62元，占利润总额比例7.07%，为自有资金理财收益，具有可持续性[90] - 2024年末货币资金603,425,290.18元，占总资产比例21.99%，较年初增加0.17%[92] - 2024年末应收账款364,393,881.98元，占总资产比例13.28%，较年初增加0.75%[92] - 2024年末存货318,115,659.80元，占总资产比例11.59%，较年初减少2.10%[92] - 2024年末固定资产481,830,782.37元，占总资产比例17.56%，较年初减少0.96%[92] - 2024年末合同负债63,794,787.50元，占总资产比例2.33%，较年初减少1.29%[92] - 2024年末租赁负债7,319,395.44元，占总资产比例0.27%，较年初减少0.19%[92] - 报告期投资额34,519,520.90元，上年同期投资额6,449,599.26元，变动幅度435.22%[96] - 年产10万套装配式智能卫浴产品项目报告期投入4,089,668.05元，截至报告期末累计实际投入4,089,668.05元，资金来源为自有资金，项目进度0.55%[99] 各条业务线数据关键指标变化 - 智能座便器及盖2024年营收14.35亿元，同比增长13.37%[73] - 境外市场2024年营收6.72亿元，同比增长25.50%[74] 行业市场信息 - 2023年中国智能坐便器行业年产量为1265万台，同比增长8.2%，总产量连续三年突破千万台，产品普及率约9.6%，而日本接近90%，韩国约60%[34] - 2024年线上智能一体机中，2000元以下销额占比提升至24.4%，为主销价格段；智能马桶盖中500 - 1000元价位段增幅最大，占比达33.5%[35] - 预计2024年全年智能坐便器产量增速下降9.1%，2024年智能坐便器线上零售额规模为56亿元，同比下滑18.6%，零售量为252万，同比下滑18%[36] - 生活用水中约75%消耗在卫生间便器及附属配套设施[30] - 中国卫生洁具出口量长期占全球出口总量一半以上[31] - 卫浴冲水系统行业当前处于较成熟发展阶段，市场渗透率接近饱和[30] - 2022年智能坐便器在45 - 55岁用户及56岁以上用户中销量同比增速分别为987%和2868%[56] - 2023年中国智能坐便器行业年生产份额占全球生产量的69%[57] 公司业务相关信息 - 公司下游客户包括国内外中高端便器类卫生陶瓷品牌企业、房地产精装修市场等[43] - 公司产品终端消费市场主要是全球房地产建筑市场[43] - 公司产品包括卫浴冲水系统产品、智能卫浴产品、同层排水系统产品等[48] - 卫浴冲水系统是卫生洁具基础，冲水组件是其核心部分[48] - 智能坐便器代表卫浴行业未来发展方向[48] - 隐藏式水箱是公司进入同层排水系统行业的明显优势之一[48] - 公司采用“订单式”经营模式，采购、生产、销售模式未发生重大变化[51] - 采购常用原材料采用MRP订购模式，与主要供应商签长期合同保证供应和价格[51] - 生产根据订单需求结合备货式安排，按ISO9001体系管控质量[52] - ODM业务端国内外主要是直销，部分地区辅以经销；TOC业务端有经销商、工程端和线上渠道[53] - 定价模式为“细分市场定价”，根据客户需求配置和接受度制定价格策略[53] - 采购固定生产物料核对账单后按合同期限付款，非生产物资按审批流程付款[54] - 国内销售发货签收后结算对账，电商发货确认收货付款后确认收入，经销款到发货[54] 公司子公司信息 - 厦门一点智能科技有限公司注册资本30亿，总资产8.94亿，净资产6.54亿，营业收入10.17亿，营业利润8464.93万，净利润7655.83万[106] - 厦门派夫特卫浴科技有限公司注册资本60万，总资产1059.34万，营业收入11806.82万，营业利润125.61万，净利润86.32万[106] - 厦门水滴投资有限公司注册资本1亿，总资产10943.17万，净资产10301.84万，营业利润28.16万，净利润18.33万[106] - AQUATIZ INVESTMENT PTE.LTD注册资本500万美元，总资产3409.8万美元，净资产3382.47万美元，营业利润39.72万美元，净利润32.97万美元[106] - AQUATIZ HOME INNOVATION PRIVATE LIMITED注册资本3500万卢比，总资产2003.78万卢比，净资产2004.29万卢比，营业收入307.54万卢比，营业利润364.34万卢比，净利润366.27万卢比[106] - 厦门红点家居科技有限公司注册资本3000万，总资产1464.71万，净资产2186.49万，营业收入215.5万，营业利润724.65万，净利润650.99万[107] - R&T PLUMBING TECHNOLOGIES,UNIPESSOAL,LDA注册资本10万欧元，总资产75.4万欧元，净资产75.4万欧元，营业利润9345.25欧元，净利润12673.7欧元[107] - 上海红点卫浴科技有限公司注册资本3825.72万，总资产387.83万，净资产195.71万，营业收入1564.02万，营业利润1552.65万，净利润1552.65万[107] - 阿克蒂思（厦门）科技有限公司注册资本100万，总资产711.38万，净资产1405.1万，营业收入1102.31万，营业利润480.3万，净利润480.3万[107] 公司股权及治理信息 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人[127] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1人，股东代表监事2人[127] - 公司自上市不断完善内部控制制度，引进先进管理和制造理念[120] - 公司将健全法人治理结构，完善内部控制体系，提升各级管理人员素质[121] - 公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员薪酬和激励与公司经营业绩直接挂钩[128] - 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会[127] - 公司不存在单一控股股东及实际控制人，在资产、人员、财务、机构、业务等方面独立于持股5%以上股东等[129] - 公司具备开展生产经营所必备的独立、完整的资产，资产权属清晰、完整[130] - 公司高级管理人员专职在公司工作领薪，财务人员不在关联企业兼职[131] - 公司建立独立完整财务核算体系和系列财务相关制度，能独立作财务决策[132] - 公司独立在银行开户、办理纳税登记并依法独立纳税[132] - 公司无资产被关联方占用及为关联企业提供担保的情况[132] - 公司业务独立于控股股东及其关联企业，无同业竞争[134] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为37.64%，召开日期为2024年05月13日，披露日期为2024年05月14日[136] - 2024年度第一次临时股东大会投资者参与比例为38.00%，召开日期为2024年11月13日，披露日期为2024年11月14日[136] - 董事罗远良期初持股52,224,000股，本期无增持减持，期末持股52,224,000股[137] - 副董事长王兵期初持股52,224,000股，本期无增持减持，期末持股52,224,000股[137] - 董事张剑波期初持股52,224,000股，本期无增持减持，期末持股52,224,000股[137] - 邓光荣持股52,220,000股，任期从2012年05月08日至2027年05月13日[138] - 罗红贞持股128,000,000股，任期从2024年05月13日至2027年05月13日[138] - 童华辉持股164,400,000股，任期从2023年06月21日至2027年05