收入和利润表现 - 营业收入为900,742,350.39元，同比增长16.15%[25] - 公司实现营业收入90,074.24万元，同比增长16.15%[33] - 营业收入同比增长16.15%至900,742,350.39元[50] - 营业收入同比增长16.15%至900.74百万元[53] - 营业总收入同比增长16.2%至9.007亿元（2022年半年度）[183] - 营业收入同比增长9.6%至8.64亿元，营业成本同比增长10.2%至7.77亿元[187] - 归属于上市公司股东的净利润为23,080,259.27元，同比下降4.93%[25] - 归属于上市公司股东的净利润2,308.03万元，同比减少4.93%[33] - 净利润同比下降4.9%至2308万元（2022年半年度）[184] - 净利润同比下降16.0%至2481.66万元，利润总额同比下降23.8%至2316.76万元[188] - 基本每股收益为0.083元/股，同比下降7.78%[25] - 基本每股收益下降7.8%至0.083元（2022年半年度）[185] - 加权平均净资产收益率为2.26%，同比下降0.17个百分点[25] - 扣除非经常性损益后净利润1,668.22万元，同比下降24.57%[171] - 利息保障倍数1.30，同比下降34.01%[171] 成本和费用变化 - 营业成本同比增长17.48%至792,176,845.31元[50] - 管理费用同比大幅增长50.82%至36,022,401.07元，主要因股权激励和矿业停工损失增加[51] - 销售费用同比增长33.06%至3,019,401.21元，主要因销售业务费用增加[50] - 研发投入同比增长15.03%至33,260,554.10元[51] - 财务费用同比下降18.26%至14,648,031.94元[51] - 研发费用增长15.0%至3326万元（2022年半年度）[184] - 财务费用下降18.3%至1465万元（2022年半年度）[184] - 研发费用同比增长7.3%至2604.19万元，管理费用同比增长64.5%至2610.75万元[187] - 利息费用同比增长44.4%至1881.96万元，财务费用同比下降20.4%至909.02万元[187][188] - 所得税费用同比大幅下降1,243.36%至-2,651,089.51元，主要因预缴所得税增加[51] - 所得税费用为负值-164.90万元，同比减少291.3%[188] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为26,409,214.59元，同比增长147.43%[25] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长147.43%至26,409,214.59元[51] - 经营活动现金流量净额大幅增长147.4%至2640.92万元[190] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.23亿元，同比扩大202%[193] - 投资活动支出同比减少87.68%至15.15百万元[63] - 投资活动现金流量净额为-1463.50万元，较上年同期-2838.23万元改善48.4%[190] - 筹资活动现金流量净额转正为1701.80万元，上年同期为-1075.40万元[191] - 筹资活动现金流入小计2.59亿元，其中借款收到的现金2.56亿元[193] - 销售商品收到现金同比增长14.4%至7.19亿元，购买商品支付现金同比增长23.1%至7.13亿元[190] - 期末现金及现金等价物余额同比增长79.99%至171,348,439.04元[51] - 期末现金及现金等价物余额同比增长80.0%至1.71亿元[191] - 期末现金及现金等价物余额1.44亿元，较期初增长19.4%[193] - 货币资金2.64亿元，较年初2.44亿元增长8.42%[176] 资产负债结构 - 应收账款占总资产比例上升5.13个百分点至13.12%[58] - 应收账款3.17亿元，较年初1.94亿元增长63.66%[176] - 应收账款增长57.5%至3.044亿元（2022年半年度）[181] - 存货7.33亿元，较年初7.68亿元下降4.55%[176] - 存货下降10.9%至4.947亿元（2022年半年度）[181] - 短期借款同比增长18.3%至456.62百万元[59] - 短期借款4.57亿元，较年初3.86亿元增长18.26%[177] - 短期借款增长27.7%至4.166亿元（2022年半年度）[181] - 应付债券2.73亿元，较年初2.65亿元增长3.16%[178] - 应付账款下降54.9%至7731万元（2022年半年度）[182] - 合同负债下降93.2%至41.5万元（2022年半年度）[182] - 流动比率1.48，较上年末1.57下降5.73%[171] - 资产负债率58.42%，较上年末58.26%上升0.16%[171] 业务线表现 - 碳化钨粉收入占比70.75%达637.24百万元，同比增长6.64%[53] - 硬质合金收入同比增长29.87%至117.68百万元，毛利率23.88%[55] - 合金粉收入暴增1015.46%至22.12百万元[53] - 毛利率同比下降1个百分点至12.05%[55] - 公司碳化钨销量国内前三，硬质合金棒材进入国内前十[48] 地区表现 - 国外收入同比大幅增长98.19%至238.27百万元，占比提升至26.45%[54] 非经常性损益 - 政府补助金额为7,657,309.26元[29] - 处置交易性金融资产等投资收益为334,603.66元[29] - 其他非经常性损益项目金额为197,456.43元，含个税手续费返还7,607.12元和稳岗就业补贴189,849.31元[30] - 非经常性损益所得税影响额为1,195,782.63元[30] - 非经常性损益合计金额为6,720,999.99元[30] - 政府补助贡献利润5.03百万元，占利润总额24.65%[57] 募集资金使用 - 公司永久性补充流动资金金额为148,009,977.21元[39] - 尚未使用的募集资金为33,411,591.81元，占募集资金净额的11.51%[39] - 公司募集资金总额为290,200,000元人民币[71] - 报告期内公司已使用募集资金26,120,210元人民币[71] - 公司变更用途的募集资金总额为148,010,000元人民币，占募集资金总额比例51%[71] - 尚未使用的募集资金余额为33,411,591.81元人民币，占募集资金净额11.51%[71][72] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目累计投入107,845,200元人民币，投资进度70.99%[73] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目已终止，累计投入5,345,000元人民币[73] - 永久补充流动资金金额为148,010,000元人民币，已完成100%投入[73] - 募集资金投资项目"年产800t特种超硬合金智能化生产项目"建设期延长一年，预计2023年2月28日达到预定可使用状态[73] - 承诺投资项目总金额为301.9223百万元[75] - 已投入承诺投资项目金额为157.8173百万元[75] - 承诺投资项目累计投入金额为261.2002百万元[75] - 公司终止年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目并将剩余募集资金永久补充流动资金[75] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目预计2023年2月达到可使用状态[75] - 2020年以募集资金40.8569百万元置换先期投入的自筹资金[75] - 2019年批准使用不超过80百万元闲置募集资金购买保本型理财产品[75] - 2019年度实际使用145百万元闲置募集资金购买保本型理财产品[75] - 理财产品购买额度在董事会审议通过后12个月内有效[75] - 募集资金置换时间距离资金到账未超过6个月[75] - 闲置募集资金购买理财产品额度为7000万元[76] - 闲置募集资金购买理财产品额度为6000万元[76] - 闲置募集资金暂时补充流动资金额度为20000万元[76] - 闲置募集资金暂时补充流动资金额度为16000万元[76] - 闲置募集资金暂时补充流动资金额度为15000万元[76] - 终止募投项目并将剩余募集资金14889.28万元永久补充流动资金[76][79] - 截至2022年6月30日永久补充流动资金金额为148,009,977.21元[76][79] - 尚未使用的募集资金为33,411,591.81元，占募集资金净额的11.51%[76] - 变更后项目"年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目"实际投入金额14801万元，投资进度100%[79] - 原募投项目截至2021年底累计投入534.50万元，投资进度仅3.56%[79] 子公司表现 - 子公司江西翔鹭钨业有限公司营业收入同比下降7.03%至7.97亿元，净利润同比下降31.82%至2315.21万元[84] - 子公司广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长8.23%至1.37亿元，净利润同比增长12.48%至1761.45万元[83] - 江西翔鹭钨业有限公司注册资本4亿元，总资产2.46亿元，净资产1180.67万元[83] - 广东翔鹭精密制造有限公司注册资本1.05亿元，总资产774.59万元，净资产811.6万元[83] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，钨精矿采购合同期限一般不超过1年[88] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一，出口业务受政策影响[89] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[8] - 汇率波动对出口业务产生影响，出口量占一定比例[90] - 公司出口量占一定比例，面临汇率波动风险[9] - 新冠肺炎疫情可能对公司业绩造成影响[90] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[11] - 公司计划加大研发投入，开发高附加值硬质合金和刀具产品[86] - 公司将通过ERP系统优化库存结构，加快物料流转[86] 可转换债券 - 翔鹭转债剩余金额为301,789,500元（3,017,895张）[39] - 公司于2019年发行3,019,223张可转换公司债券[142] - 翔鹭转债发行总量3,019,223张发行总金额301,922,300元[166] - 翔鹭转债累计转股金额132,800元累计转股数8,642股转股比例0.00%[166] - 翔鹭转债尚未转股金额301,789,500元占发行总金额比例99.96%[166] - 兴业证券持有可转债82,301张金额8,230,100元占比2.73%[169] - 陈晓红持有可转债77,000张金额7,700,000元占比2.55%[169] - 公司信用评级维持A+，展望稳定[170] 股东和股权结构 - 有限售条件股份数量从65,419,013股减少至63,370,313股，比例从23.56%降至22.82%[140] - 无限售条件股份数量从212,252,639股增加至214,301,929股，比例从76.44%升至77.18%[140] - 股份总数因可转债转股增加590股，从277,671,652股增至277,672,242股[141][143] - 股东陈启丰持股51,836,400股，占比18.67%，其中有限售股38,877,300股[147] - 潮州启龙贸易持股49,106,400股，占比17.69%，全部质押23,030,909股[147] - 股东陈伟儿持股13,682,115股，占比4.93%，其中有限售股10,261,586股[147] - 股东陈伟东持股12,562,970股，占比4.52%，其中有限售股9,422,227股[147] - 股权激励限售股涉及多名高管，包括李盛意386,400股、戴湘平252,800股等[144][145] - 报告期末普通股股东总数21,512户，无优先股股东[147] - 前10名普通股股东中，佘周鹏持股2,572,000股，占比0.93%[148] - 前10名普通股股东中，江楚玲持股1,480,000股，占比0.53%[148] - 前10名普通股股东中，UBS AG持股1,434,015股，占比0.52%[148] - 潮州启龙贸易有限公司持有无限售条件普通股49,106,400股[148] - 陈启丰持有无限售条件普通股12,959,100股[148] - 陈伟浩通过融资融券账户持有11,828,915股无限售条件普通股[148] - 董事、监事及高级管理人员期末合计持股79,131,285股[149] - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[149] - 董事兼总经理陈伟东期末持股12,562,970股[149] - 董事兼副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股[149] - 2019年度利润分配方案为以总股本274,486,573股为基数每10股派发现金红利0.500213元[160] - 2020年因业绩未达标回购注销643,440股限制性股票并调整转股价格至15.34元/股[162] - 2021年因业绩未达标回购注销643,440股限制性股票并调整转股价格至15.36元/股[163] - 2021年授予467.00万股限制性股票并调整转股价格至15.19元/股[164] - 2021年度利润分配方案为以总股本277,672,044股为基数每10股派发现金红利1元[165] - 2021年限制性股票激励计划向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[98] 环境和社会责任 - 化学需氧量排放浓度9.55mg/L，排放总量1907kg，核定排放总量21230kg[101] - 氨氮排放浓度0.39mg/L，排放总量81.5kg，核定排放总量2170kg[101] - 二氧化硫排放浓度3mg/m³，排放总量22kg，核定排放总量66kg[101] - 氮氧化物排放浓度44.7mg/m³，排放总量324kg，核定排放总量2400kg[101] - 颗粒物排放浓度1.9mg/m³，排放总量14kg[101] - 废水处理站处理能力1500m³/d[101] - 除尘装置处理能力50000m³/h[101] - 报告期内公司及子公司无任何环境行政处罚记录[106] - 公司建立了废水在线监控系统并委托第三方运维 数据在政府网站公开[106] - 公司编制了突发环境事件应急预案并定期组织应急演练[104] - 公司2021年自行监测方案通过市环境主管部门审核[105] - 公司为员工缴纳各项社会保险并定期组织体检和文体活动[108] 公司治理和合规 - 公司控股股东及实际控制人承诺任职期间每年转让股份不超过直接或间接持股总数的25%[111] - 控股股东承诺离职后半年内不转让股份 离职6个月后12个月内通过交易所出售股票数量不超过持股总数的50%[111] - 控股股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[111] - 公司上市后6个月内若股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[111] - 公司通过投资者电话和深交所互动易等途径与投资者保持沟通[107] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性资金占用[114] - 公司报告期无违规对外担保情况[115] - 公司半年度财务报告未经审计[116] - 公司作为原告的非重大诉讼涉案金额61.62万元[118] - 公司作为原告已结案诉讼收回53.15万元，剩余金额待执行[118] - 公司作为被告的非重大诉讼涉案金额1223.79万元[119] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[120] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[121] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[122] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[123] - 公司报告期无其他重大关联交易[126] - 公司报告期不存在托管、承包、租赁事项[127][128][129] - 公司对子公司江西翔鹭担保额度为40亿元人民币[130][131] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计1.3亿元人民币[131] - 报告期末对子公司实际担保余额合计5.06亿元人民币[131] -

收入和利润表现 - 营业收入为4.219亿元人民币，同比增长18.95%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为3697.06万元人民币，同比增长6.51%[21] - 基本每股收益为0.39元/股，同比下降15.22%[21] - 加权平均净资产收益率为5.36%，同比下降2.77个百分点[21] - 营业收入4.22亿元，同比增长18.95%[40][45] - 净利润3697.06万元，同比增长6.51%[40] - 营业收入同比增长18.95%至421,903,294.55元[49] - 营业总收入同比增长18.96%至4.22亿元，上期为3.55亿元[131] - 净利润同比增长6.50%至3697.06万元，上期为3471.22万元[133] - 基本每股收益为0.39元，同比下降15.22%[133] - 综合收益总额为3697.06万元[139] - 本期综合收益总额为34,712,155.94元[141] 成本和费用变化 - 财务费用389.03万元，同比上升234.20%，主要因汇兑损失增加[40][45] - 财务费用同比增长234.18%至389.03万元，上期为116.41万元[132] - 资产减值损失同比增长824.55%至1,059,525.84元[46] - 所得税费用同比下降25.47%至482.43万元，上期为647.24万元[133] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-3479.67万元人民币，同比下降167.81%[21] - 经营活动现金流净额-3479.67万元，同比下降167.81%[45] - 现金及现金等价物净增加额同比增长173.49%至51,035,003.90元[46] - 经营活动产生的现金流量净额为-3479.67万元，同比减少167.8%[135] - 投资活动产生的现金流量净额为-21093.23万元，同比扩大332.5%[135] - 筹资活动产生的现金流量净额为29676.4万元，同比增加206.8%[136] - 期末现金及现金等价物余额为21499.64万元，较期初增加31.1%[136] - 公司通过吸收投资获得现金24801.37万元[136] - 取得借款收到的现金为13760万元，同比增加188.5%[136] - 购建固定资产等长期资产支付现金4135.28万元，同比增加575.2%[135] - 支付其他与投资活动有关的现金12000万元[135] 业务线表现 - 公司主要产品碳化钨粉是主要收入来源[29] - 公司能够生产粒度范围0.05μm～60μm的碳化钨粉，远高于行业平均的3μm～8μm水平[32] - 公司成为韩国TAEGUTEC、美国KENNAMETAL和IMC国际金属切削等知名企业的合格供应商[33] - 公司形成了近百种不同规格和型号的系列产品[34] - 公司采用直销为主、经销为辅的销售模式[30] - 钨粉营业收入同比增长108.55%至12,899,618.64元[47][49] - 硬质合金营业收入同比增长44.37%至42,405,512.28元[47][49] 地区市场表现 - 北美洲地区营业收入同比增长449.17%至27,522,786.66元[47][50] - 西北地区营业收入同比增长2,377.56%至1,842,284.88元[47][50] 资产和负债变动 - 总资产为11.406亿元人民币，较上年度末增长54.95%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为7.408亿元人民币，较上年度末增长59.04%[21] - 可供出售金融资产较期初增长399.58%[36] - 在建工程较期初增长89.72%[36] - 应收票据较期初增长221.84%[36] - 预付款项较期初增长132.12%[36] - 其他流动资产较期初增长420.82%，主要因募集资金理财[36] - 其他非流动资产较期初增长441.79%，主要因预付设备款[36] - 短期借款同比增长3.28个百分点至总资产占比12.50%[53] - 报告期末货币资金余额为2.7713345415亿元人民币，较期初2.0824295025亿元人民币增长33.08%[126] - 报告期末应收账款余额为1.1409716843亿元人民币，较期初0.9425872341亿元人民币增长21.05%[126] - 报告期末存货余额为2.280073485亿元人民币，较期初1.9194818927亿元人民币增长18.78%[126] - 报告期末应收票据余额为0.7339208891亿元人民币，较期初0.2280380289亿元人民币增长221.85%[126] - 短期借款同比增长123.16%至1.43亿元，上期为6390万元[127] - 流动资产合计同比增长56.99%至8.90亿元，非流动资产同比增长47.95%至2.50亿元[127] - 应付票据同比增长39.66%至2.06亿元，上期为1.48亿元[127] - 在建工程同比增长89.70%至2275.40万元，上期为1199.36万元[127] - 公司股本为75,000,000元[141][142] - 资本公积为178,462,181.43元[141][142] - 其他综合收益从16,078,299.18元增至18,244,429.16元，增幅13.5%[141][142] - 未分配利润从127,313,331.43元增至150,775,487.37元，增幅18.4%[141][142] - 所有者权益合计从415,999,737.75元增至441,628,023.67元，增幅6.2%[141][142] 投资和募集资金使用 - 报告期投资额同比增长1,813.95%至101,491,230.53元[55] - 公司以自有资金新设投资潮州民营投资股份有限公司，投资金额为5000万元人民币，持股比例为4.76%[56] - 公司报告期内无证券投资及衍生品投资[57][58] - 公司募集资金总额为24,801.37万元，报告期投入募集资金总额为7,521.04万元[59] - 公司实际募集资金净额为人民币248,013,700.00元[60] - 年产600吨特种硬质合金产业化项目募集资金19,329.45万元，已累计投入4,852.38万元，投资进度为25.10%[62] - 研发中心建设项目募集资金3,000万元，已累计投入196.74万元[60] - 偿还银行贷款项目募集资金2,471.92万元，已全部支付完成[60] - 尚未使用的募集资金合计17,280.33万元，其中5,280.33万元存放于专户，12,000万元购买理财产品[60] - 报告期内变更用途的募集资金总额为0，累计变更比例为0.00%[60] - 公司发行新股2,500万股，发行价为每股11.42元，募集资金总额为285,500,000.00元[60] - 研发中心建设项目投资金额3000万元人民币，实际投入196.74万元人民币，进度仅6.56%[63] - 偿还银行贷款项目实际投入2471.92万元人民币，完成进度100%[63] - 募集资金总额24801.37万元人民币，实际使用7521.04万元人民币[63] - 使用募集资金置换预先投入自筹资金2119.77万元人民币[64] - 截至2017年6月30日尚未使用募集资金17280.33万元人民币，其中5280.33万元存放专户，12000万元购买理财产品[64] - 获准使用不超过1.5亿元人民币闲置募集资金进行现金管理[64] - 参股公司兆丰小贷注册资本1.054亿元人民币，总资产1.091亿元人民币，净资产1.089亿元人民币[70] - 兆丰小贷报告期营业利润141.65万元人民币，净利润51.59万元人民币[70] - 投资收益同比增长333.24%至1,420,552.82元[46] - 投资收益同比增长333.17%至142.06万元，上期为32.79万元[132] 管理层讨论和业绩指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[8] - 预计2017年1-9月归属于上市公司股东净利润区间4722.14万元至6138.78万元人民币[71] - 预计2017年1-9月净利润同比增长0%至30%[71] - 对股东的利润分配为1000万元[139] - 对股东的利润分配为11,250,000元[141] 风险因素 - 公司出口业务占一定比例，面临汇率波动风险[7] - 公司是2016年14家获得钨品直接出口资格的企业之一[6] - 公司部分产品销往国外出口量占一定比例[75] - 公司生产所需钨精矿全部通过外购获得[74] - 公司存在原材料供应风险若需求爆发式增长或国家压缩开采配额[74] - 全球钨精矿产量稳中趋降或略有下降[73] - 中国钨精矿产量因资源枯竭和环保政策将继续下降[73] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助金额为3,494,895.02元[25] - 其他营业外收入和支出金额为10,000.00元[25] - 非经常性损益项目所得税影响额为525,734.25元[25] - 非经常性损益项目合计金额为2,979,160.77元[25] - 公司报告期不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形[26] 公司治理和股东结构 - 公司承包两项厂房土建工程总预算造价3500万元[93] - 承包工程包括600吨特种硬质合金产业化项目预算2600万元[93] - 承包工程包括研发中心建设项目预算900万元[93] - 2017年第一次临时股东大会投资者参与比例为57.75%[78] - 公司签订厂房土建工程合同交易价格为3500万元[97] - 截至报告期末已完成工程款1617万元[97] - 公司总股本由7500万股增加至1亿股[105] - 首次公开发行人民币普通股股票2500万股[105] - 有限售条件股份期末数量为7500万股占总股本75%[105] - 无限售条件股份期末数量为2500万股占总股本25%[105] - 境内法人持股数量为4694.25万股占总股本46.94%[105] - 境内自然人持股数量为2805.75万股占总股本28.06%[105] - 2016年度基本每股收益为0.76元[106] - 首次公开发行人民币普通股2500万股，发行价格每股11.42元，募集资金总额2.855亿元人民币[110] - 扣除发行费用3748.63万元人民币后，募集资金净额为2.480137亿元人民币[110] - 报告期末普通股股东总数为16,318户[112] - 控股股东潮州市众达投资有限公司持股比例为19.64%，持有19,635,000股[112] - 股东陈启丰持股比例为19.06%，持有19,057,500股[112] - 股东潮州启龙贸易有限公司持股比例为19.06%，持有19,057,500股，其中质押9,160,000股[112] - 专项储备增加2,166,129.98元，其中本期提取2,396,616元，使用230,486.02元[141] - 公司成立于1997年4月17日，位于广东省潮州市[143] - 公司属于有色金属冶炼和压延加工业[144] 会计政策和估计 - 单项金额超过100万元的应收款项被认定为重大并单独进行减值测试[166] - 可供出售金融资产以公允价值低于账面价值部分计提减值准备计入当期损益[165] - 持有至到期投资以预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提减值准备计入当期损益[165] - 外币货币性项目按期末汇率调整产生汇兑差额计入当期损益[157] - 境外经营财务报表折算差额在合并资产负债表中列入其他综合收益[160] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[159] - 现金等价物标准为持有时间不超过3个月且价值变动风险很小的投资[156] - 金融负债后续计量中财务担保合同按或有事项准则金额与摊销后余额较高者计量[162] - 共同经营按持有份额确认共同持有的资产和共同承担的负债[155] - 金融资产公允价值确定优先采用活跃市场报价其次采用估值技术[164] - 应收账款和其他应收款1年以内坏账准备计提比例为5.00%[167] - 1-2年账龄的应收款项坏账准备计提比例为10.00%[167] - 2-3年账龄的应收款项坏账准备计提比例为20.00%[167] - 3年以上账龄的应收款项坏账准备计提比例为50.00%[167] - 4-5年账龄的应收款项坏账准备计提比例为80.00%[167] - 5年以上账龄的应收款项坏账准备计提比例为100.00%[167] - 房屋建筑物类固定资产折旧年限20-40年，年折旧率2.43%-4.85%[180] - 机器设备类固定资产折旧年限5-10年，年折旧率9.70%-19.40%[180] - 运输设备类固定资产折旧年限5-10年，年折旧率9.70%-19.40%[180] - 办公设备类固定资产折旧年限2-10年，年折旧率9.70%-48.50%[180] - 开发阶段支出资本化需同时满足技术可行性、使用或出售意图、经济利益证明、资源支持及支出可靠计量等5项条件[190][197] - 不满足资本化条件的开发支出于发生时计入当期损益[190][197] - 投资者投入无形资产按投资合同或协议约定价值入账（不公允除外）[191] - 债务重组取得无形资产按换入资产的公允价值入账[191] - 非货币性交易取得无形资产按公允价值加相关税费入账[192] - 接受捐赠无形资产按凭据金额加税费或活跃市场价格或未来现金流量现值入账[192] - 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销[195] - 使用寿命不确定无形资产不摊销但需年度减值测试[195] - 商誉和使用寿命不确定无形资产无论是否存在减值迹象均需年度减值测试[199] - 资产减值迹象包括市价大幅下跌、经营环境重大变化及市场利率提高等[199][200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.76亿元人民币，同比增长27.09%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为2427.72万元人民币，同比增长73.93%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2211.52万元人民币，同比增长1079.09%[20] - 基本每股收益为0.09元/股，同比增长80.00%[20] - 加权平均净资产收益率为2.43%，同比上升0.99个百分点[20] - 公司营业收入775.5059百万元，同比增长27.09%[29] - 归属于上市公司股东的净利润24.2772百万元，同比增长73.93%[29] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润22.1152百万元，同比增长1079.09%[29] - 营业收入同比增长27.09%至7.76亿元人民币，上年同期为6.10亿元人民币[43][45] - 营业总收入同比增长27.1%至7.76亿元，2020年同期为6.10亿元[180] - 净利润同比增长100.2%至2428万元，2020年同期为1212万元[181] - 归属于母公司所有者的净利润为2428万元，2020年同期为1396万元[181] - 基本每股收益同比增长80.0%至0.09元，2020年同期为0.05元[182] - 母公司净利润同比增长75.8%至2954万元，2020年同期为1681万元[185] - 扣除非经常性损益后净利润从上年同期-225.88万元增至2,211.52万元增长1,079.09%[166] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长22.94%至6.74亿元人民币，毛利率提升2.93个百分点至13.05%[43][47] - 研发费用同比增长9.9%至2891万元，2020年同期为2632万元[180] - 母公司营业成本同比增长20.1%至7.05亿元，2020年同期为5.87亿元[184] - 所得税费用同比增长135.16%至23万元人民币，主要因利润增长[43] 各条业务线表现 - 主要产品碳化钨粉收入较去年增长50.36%，销量增长45.18%[29] - 硬质合金收入增长89.74%，销量增长107.29%[29] - 碳化钨粉收入同比增长50.72%至5.98亿元人民币，占营业收入比重77.06%[45][47] - 硬质合金收入同比增长89.82%至9061万元人民币，毛利率25.35%[45][47] - 碳化钨销量目前国内前三，硬质合金棒材进入国内前十[41] 各地区表现 - 华中地区收入同比增长61.35%至2.33亿元人民币，占营业收入29.99%[45][48] - 亚洲地区收入同比增长53.66%至1.03亿元人民币，占营业收入13.23%[45][48] - 欧洲收入同比下降63.03%至1289万元人民币[45][49] - 北美洲收入同比下降85.34%至474万元人民币[45][49] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1067.33万元人民币，同比增长149.83%[20] - 经营活动现金流量净额改善149.83%至1067万元人民币，上年同期为-2142万元人民币[43] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长5.3%至6.29亿元，2020年同期为5.97亿元[188] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从2020年上半年的-2142.09万元改善至2021年上半年的1067.33万元[189] - 2021年上半年经营活动现金流入小计为7.32亿元，较2020年同期的6.06亿元增长20.8%[189] - 2021年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为5.80亿元，较2020年同期的5.59亿元增长3.6%[189] - 2021年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为3965.85万元，较2020年同期的3427.54万元增长15.7%[189] - 母公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为5804.93万元，较2020年同期的-1996.61万元显著改善[192] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为-2838.23万元，较2020年同期的-3378.93万元有所改善[190] - 母公司2021年上半年投资活动产生的现金流量净额为-7393.79万元，较2020年同期的12.53万元大幅恶化[194] 筹资活动现金流量 - 2021年上半年取得借款收到的现金为4.49亿元，较2020年同期的2.74亿元增长63.9%[190] - 2021年上半年偿还债务支付的现金为4.35亿元，较2020年同期的2.31亿元增长88.7%[190] 资产和负债变化 - 货币资金减少至2.127亿元，占总资产比例下降0.09个百分点至9.12%[52] - 应收账款增加至2.835亿元，占总资产比例上升4.25个百分点至12.15%[52] - 存货减少至5.443亿元，占总资产比例下降2.25个百分点至23.33%[52] - 固定资产增加至6.931亿元，占总资产比例上升2.62个百分点至29.71%[52] - 长期借款增加至2.218亿元，占总资产比例上升3.91个百分点至9.51%[52] - 短期借款减少至4.358亿元，占总资产比例下降2.38个百分点至18.68%[52] - 公司总资产从24,151.89百万元下降至23,331.54百万元，减少3.4%[172][174] - 流动资产从1,406.79百万元下降至1,324.93百万元，减少5.8%[172] - 货币资金从205.68百万元下降至144.66百万元，减少29.7%[176] - 短期借款从508.65百万元下降至435.76百万元，减少14.3%[172] - 应付票据从360.05百万元下降至266.06百万元，减少26.1%[172] - 合同负债从14.83百万元下降至2.58百万元，减少82.6%[173] - 长期借款从135.20百万元上升至221.80百万元，增加64.0%[173] - 存货从413.70百万元下降至343.66百万元，减少16.9%[176] - 应收账款从231.10百万元上升至289.88百万元，增加25.4%[176] - 货币资金从上年末222,399,395.60元减少至212,767,001.19元[171] - 应收账款从上年末190,763,923.27元增加至283,514,068.20元[171] - 公司流动比率从上年末1.37%提升至本报告期末1.62%增长0.25个百分点[166] - 资产负债率从上年末59.14%下降至本报告期末56.87%减少2.27个百分点[166] - 速动比率从上年末76.84%大幅提升至本报告期末95.66%增长18.82个百分点[166] - 期末现金及现金等价物余额为9519.64万元，较期初的1.24亿元减少23.0%[191] 子公司表现 - 子公司江西翔鹭钨业有限公司总资产为838,658,035.37元，净资产为403,461,039.97元，营业收入为249,036,096.86元，营业利润为3,493,391.72元，净利润为3,603,536.54元[65] - 子公司广东翔鹭精密制造有限公司营业收入较去年同期增长74.86%，净利润较去年同期增长3.48%[65] - 子公司江西翔鹭钨业有限公司营业收入较去年同期增长40.29%，净利润较去年同期增长9.34%[66] - 翔鹭精密上半年销售收入增长50%以上[29] 管理层讨论和指引 - 公司面临原材料钨精矿价格剧烈变化风险，若未能与钨制品价格同步变动将影响毛利率和经营业绩[68] - 公司出口业务受国家钨品直接出口资格标准调整风险影响，目前为2020-2021年16家获资格企业之一[69] - 公司出口业务存在汇率波动风险，可能对经营业绩产生影响[70] - 公司是商务部批准的16家"钨品国营贸易出口资格企业"之一[41] - 钨精矿通常需要1-2个月的安全库存[39] 股权激励和股份变动 - 公司2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[77] - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[78] - 因8名激励对象离职，回购注销限制性股票数量由73,500股调整为117,600股，回购价格由9.23元/股调整为5.71元/股[79] - 2020年第一个限售期解锁条件成就，97名激励对象可解锁993,600股限制性股票，占总股本0.36%[80] - 2020年完成回购注销117,600股限制性股票[82] - 因6名激励对象离职及未达业绩考核（2019年净利润增长率低于30%），回购注销总计846,960股限制性股票（含离职部分203,520股及业绩部分643,440股），回购价格调整为5.66元/股[83] - 2020年完成回购注销846,960股限制性股票[84] - 因6名激励对象离职及未达业绩考核（2020年净利润增长率低于45%），拟回购注销总计682,800股限制性股票（含离职部分39,360股及业绩部分643,440股）[85] - 2020年股东大会批准回购注销643,440股限制性股票[86] - 2021年完成回购注销643,440股限制性股票[86] - 公司2020年度净利润增长率低于45%未达股权激励计划考核要求[158] - 公司2019年度净利润增长率低于30%未达股权激励计划考核要求[157] - 回购注销限制性股票总计643,440股导致转股价格由15.34元/股调整为15.36元/股[158] - 公司限制性股票回购数量调整为117,600股，回购价格调整为5.71元/股[155] - 公司总股本因回购注销从274,603,816股减少至274,486,216股[155] - 有限售条件股份增加21,810,113股至61,443,653股，占比升至22.45%[135] - 无限售条件股份减少21,808,683股至212,200,073股，占比降至77.55%[135] - 可转债转股导致总股本增加1,430股至273,643,726股[135] - 公司股东陈启丰持有限售股38,877,300股，占其总持股的75.0%[138][141] - 陈伟东本期增加限售股11,469,727股，期末限售股总数达11,469,727股[138] - 陈伟儿本期增加限售股10,261,586股，期末限售股总数达10,261,586股[138] - 股权激励授予的限制性股票及高管锁定股合计增加21,810,113股[139] - 期末限售股总数达61,443,653股，较期初增长55.0%[139] - 报告期末普通股股东总数为22,300人[141] - 陈启丰质押股份30,012,161股，占其持股的57.9%[141] - 潮州启龙贸易有限公司质押股份21,231,200股，占其持股的41.0%[142] - 前10名股东中一致行动人合计持股比例达48.47%[142] - 无限售条件普通股前5名股东持股总量为87,771,387股[142] - 公司董事长陈启丰持股数量为51,836,400股[144] - 公司董事兼总经理陈伟东持股数量为15,292,970股[144] - 公司董事兼副总经理陈伟儿持股数量为13,682,115股[144] - 股东潮州启龙贸易有限公司合计持股51,836,400股[143] - 股东陈伟浩合计持股13,732,515股[143] - 股东张金伟持股5,470,000股[143] - 股东卢伟丽合计持股2,040,000股[143] 可转换债券 - 公司可转换债券"翔鹭转债"转股价格调整为15.31元/股[156] - 翔鹭转债累计转股金额仅102,800元占发行总额301,922,300元的0.03%[159] 关联交易和资金往来 - 控股股东及其他关联方非经营性资金占用期末余额0万元，占最近一期经审计净资产比例0.00%[99] - 大余县佳信有色金属产品有限公司暂借款1160.46万元[99] - 大余县光辉矿产品有限公司暂借款1105.96万元[99] - 公司及实际控制人陈启丰因关联方非经营性资金往来未履行审批程序及信息披露义务收到广东证监局警示函[107][108] - 高级管理人员陈伟东因关联交易未及时履行审批程序及信息披露义务收到广东证监局警示函[107] - 高级管理人员李晓生因关联方非经营性资金往来未履行审批程序收到广东证监局警示函[108] - 高级管理人员李盛意因关联交易未及时履行审批程序及信息披露义务收到广东证监局警示函[108] - 控股股东已偿还全部占用资金并按年平均占用余额年化利率5%支付利息[108] - 公司收回关联方大余县佳信有色金属矿产品有限公司暂借款1160.46万元及利息10.21万元[116] - 公司收回关联方大余县耀光矿产品有限公司暂借款1105.96万元及利息13.75万元[116] - 公司偿还关联方大余县佳禾矿产品有限公司暂借款970万元[117] - 公司关联债权收回减少其他应收款2266.42万元并增加利息收入23.96万元[116] - 公司关联债务偿还减少其他应付款970万元[117] - 公司关联方资金往来利率均为5.00%[116][117] - 公司对相关责任人陈启丰、陈伟东扣罚三个月工资并取消2021年度年终奖金[112] 担保情况 - 公司对子公司江西翔鹭钨业有限公司提供担保额度4.2亿元[124] - 公司实际为江西翔鹭钨业有限公司提供担保金额分别为8000万元、6000万元、7000万元、16000万元及15600万元[124] - 公司对江西翔鹭钨业有限公司及广东翔鹭精密制造有限公司提供新增担保额度4.6亿元[124] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额为23,600万元[125] - 报告期末公司对子公司实际担保余额为52,600万元[125] - 实际担保总额占公司净资产比例为52.27%[125] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为2,289万元[125] 投资和资产处置 - 报告期投资额1.229亿元，同比减少18.09%[57] - 交易性金融资产减少1,000万元至零[55] - 其他权益工具投资期末余额1,376万元[55] - 受限资产总计1.299亿元（货币资金7,707万元+固定资产53万元+无形资产4,974万元）[56] - 江西翔鹭累计收到征收款59,840,610元，占征收价款的57.18%[130] - 江西翔鹭最终收到大余县政府全部征收款项合计68,808,669.19元[131] 所有者权益和利润分配 - 公司报告期不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 母公司未分配利润从314.04百万元上升至343.58百万元，增加9.4%[178] - 公司本期综合收益总额为24,277,247.52元[197] - 所有者投入和减少资本导致权益减少-3,583,167.00元[197] - 其他权益工具持有者投入资本增加66,343,431.88元[197] - 专项储备本期减少-1,240,610.29元[198] - 期末归属于母公司所有者权益合计1,006,217,123.51元[199] - 期初归属于母公司所有者权益为986,763,653.28元[197] - 资本公积本期减少-64,201,000.00元[197] - 其他综合收益减少-2,984,515.68元[197] - 专项储备期初余额为47,909,123.94元[197] - 未分配利润本期增加24,277,247.52元[197] - 归属于上市公司股东的净资产为10.06亿元人民币，同比增长1.97%[20] 矿产资源和环保 - 公司拥有铁苍寨矿区钨矿采矿权，面积5.96平方千米[40] - 广东翔鹭钨业COD排放浓度14mg/l，核定排放总量低于21.23吨[89] - 广东翔鹭钨业氮氧化物排放浓度75mg/m³，核定排放总量低于2.4吨[89] - 江西翔鹭钨业COD排放浓度92mg/L，核定排放总量低于1.324吨[89] - 江西翔鹭钨业VOCS排放浓度84.5mg/Nm³，排放量低于0.275吨[89] - 江西翔鹭钨业粉尘排放浓度20mg/Nm³[89] 公司治理和诉讼 - 公司半年度财务报告未经审计[102] -

财务数据关键指标变化 - 公司2021年营业收入为15.24亿元，同比增长18.13%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为2475.00万元，同比下降40.48%[25] - 扣除非经常性损益的净利润为1703.20万元，同比大幅增长1668.65%[25] - 经营活动产生的现金流量净额为3107.24万元，同比下降47.67%[25] - 加权平均净资产收益率为2.48%，同比下降1.77个百分点[25] - 2021年末总资产为24.25亿元，较上年末微增0.42%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为10.12亿元，较上年末增长2.59%[26] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1542.33万元[29] - 公司2021年营业收入152,440.10万元，同比增长18.13%[40] - 公司归属于上市公司股东的净利润2,475.00万元，同比减少40.48%[40] - 公司2021年总营业收入为15.24亿元人民币，同比增长18.13%[57] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降47.67%至3107.24万元[76][77] - 投资活动现金流入同比下降73.59%至1.18亿元[76][77] - 投资活动现金流出同比下降83.60%至8616.51万元[76][77] - 筹资活动现金流出同比增长33.39%至9.32亿元[76][77] - 现金及现金等价物净增加额同比上升152.24%至1069.02万元[76][77] - 存货占总资产比例同比上升6.09个百分点至31.65%[81][82] - 长期借款占总资产比例同比上升3.79个百分点至9.38%[82] - 报告期投资额同比下降14.29%至3127.35万元[86] 成本和费用 - 销售费用同比增长25.06%至591万元[69] - 管理费用同比增长32.48%至5602万元，主要因停工损失及固定资产折旧增加[69] - 研发费用同比增长15.18%至6754万元[69] - 财务费用同比下降1.95%至4349万元[69] - 碳化钨粉营业成本为10.23亿元人民币，同比增长36.26%，占营业成本77.00%[63][64] - 硬质合金营业成本为1.45亿元人民币，同比增长75.09%，占营业成本10.91%[63][64] 各条业务线表现 - 碳化钨粉为公司主要收入来源[47] - 碳化钨粉收入为11.63亿元人民币，占总收入76.28%，同比增长35.61%[57][59] - 硬质合金收入为1.98亿元人民币，占总收入12.97%，同比增长73.56%[57][59] - 公司碳化钨粉销售5,800余吨，同比增长19.73%[41] - 公司硬质合金棒材销售700余吨，同比增长79.63%[41] - 碳化钨粉销售量5,804.82吨，同比增长19.73%[60] - 硬质合金销售量694.94吨，同比增长79.63%[60] - 合金工具销售量1,217,686支，同比增长70.54%[60] - 公司碳化钨销量目前国内前三硬质合金棒材进入国内前十[54] - 翔鹭精密刀具销售收入增长127%但仍亏损[44] 各地区表现 - 国外市场收入为2.79亿元人民币，同比增长27.03%，占总收入18.28%[57][60] - 江西区域2021年报告期实现营业收入5.2亿[43] 管理层讨论和指引 - 公司预计全球钨精矿产量稳中趋降或略有下降，中国钨精矿产量将继续下降[105] - 公司预计汽车工业发展将带动硬质合金工具需求量增长，电子产品消费升级将拉动硬质合金PCB用微钻需求快速增长[105] - 公司计划加大研发投入力度，保持并扩大碳化钨粉技术领先优势，重点开发高技术含量、高附加值合金新产品[106] - 公司将通过信息化管理和ERP数据分析优化库存结构，减少呆滞物料，逐步降低成本[107] - 公司营销策略将由大部分直销变为部分经销，广东翔鹭精密制造有限公司将加大经销力度以拓展市场[107] - 公司计划加快碳化钨、硬质合金及精密工具生产线装备更新改造，提升工艺技术装备至国际先进水平[107] - 公司将加强对自有矿山的探采工作，并在条件合适时兼并收购钨矿山资源以减少对外采购[108] - 2022年公司面临奥密克戎疫情、俄乌争端、美联储加息及国内外严峻经济形势的多重挑战[112] 研发与技术创新 - 公司完成6MPa烧结炉一次烧结工艺开发，实现节能降耗[70] - 公司完成高熵合金粘结相碳化钨硬质合金研究，提升产品力学性能[71] - 高性能等轴晶纳米碳化钨粉末平均粒径≤110nm[72] - 高性能等轴晶纳米碳化钨粉末碳化钨纯度≥95%[72] - 研发人员数量减少至151人，同比下降26.34%[73] - 研发人员占比降至15.84%，同比下降4.99个百分点[73] - 研发投入金额增至6753.57万元，同比增长15.18%[74] - 研发投入占营业收入比例为4.43%，同比下降0.11个百分点[74] - 本科以下学历研发人员减少至91人，同比下降38.93%[73] - 40岁以上研发人员减少至34人，同比下降53.42%[74] - 硕士学历研发人员增至4人，同比增长33.33%[73] - 30岁以下研发人员减少至57人，同比下降24%[73] 原材料供应与采购 - 公司主营业务为钨制品的开发、生产与销售，主要原料为钨精矿[7] - 公司生产所需钨精矿通过外购获得，采购合同期限一般不超过1年[7] - 公司存在因钨精矿价格剧烈变化影响产品毛利率的风险[7] - 公司面临因国家压缩钨精矿开采配额导致原材料供应风险[8] - 2021年全国钨精矿开采总量控制指标为108,000吨，同比增长2.90%[35] - 2021年国内黑钨精矿均价10.25万元/吨，同比上涨20.95%[36] - 2021年APT均价15.44万元/吨，同比上涨21.06%[36] - 公司全年钨废料投矿占比达到15%[42] - 前五名供应商合计采购额为6.585亿元，占年度采购总额的33.50%[67] - 第一大供应商采购额为2.447亿元，占年度采购总额的12.45%[67] - 钨精矿采购需维持1-2个月安全库存[52] 销售与客户 - 采用直销为主经销为辅的买断式销售模式[50][51] - 直销模式收入为14.81亿元人民币，占总收入97.14%，同比增长17.35%[57] - 前五名客户合计销售额为4.064亿元，占年度销售总额的26.66%[66] - 第一大客户销售额为1.131亿元，占年度销售总额的7.42%[66] 出口业务 - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[9] - 公司出口业务占一定比例，受汇率波动影响[10] - 公司是商务部批准的16家钨品国营贸易出口资格企业之一[54] - 2021年中国出口钨品2.4万吨（金属吨），同比增长55.16%[35] 募投项目与资金使用 - 可转债募投项目累计投入534.5万投资进度仅3.56%[44] - 公司2019年可转换债券募集资金总额为29,020.21万元[93] - 本期已使用募集资金2,880.41万元[93] - 已累计使用募集资金10,338.29万元[93] - 尚未使用募集资金总额19,049.37万元[93] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目投资进度64.53%[96] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目投资进度3.56%[96] - 年产800t特种超硬合金项目预计2023年2月达到可使用状态[96] - 公司募集资金专户余额为10,493,739.10元[94] - 公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,085.69万元[97] - 公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品额度从2019年8,000万元降至2021年6,000万元[97] - 截至2021年底公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品4,000万元尚未归还[97] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金额度从2019年20,000万元降至2021年15,000万元[97] - 截至2021年底公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金14,000万元尚未归还[98] - 公司尚未使用的募集资金合计19,049.37万元[98] 子公司表现 - 江西翔鹭钨业有限公司2021年净利润为-138.39万元[102] - 江西翔鹭钨业有限公司净利润较去年同期减少103.03%[103] - 广东翔鹭精密制造有限公司2021年净利润为-1,450.29万元[103] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入较去年同期增加65.69%[103] - 江西翔鹭推进9000吨APT项目建设[43] 公司治理与股权结构 - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[121] - 总经理陈伟东期末持股12,562,970股（本期减持2,730,000股）[121] - 副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股（通过股权转让获得）[121] - 原财务总监李晓生持股归零（股权激励股份回购注销89,600股）[121] - 副总经理周伟平期末持股264,000股（通过股权激励增加152,000股）[121] - 公司董事、监事及高级管理人员股权激励持股总数达79,131,285股[122] - 董事会秘书兼副总经理李盛意持股415,200股，其中股权激励部分为213,600股[122] - 副总经理戴湘平持股270,400股，股权激励部分为147,200股[122] - 财务总监郑丽芳持股100,000股，股权激励部分为80,800股[122] - 监事会主席姚明钦持股200股[122] - 公司2021年发生董事及财务总监变更，李晓生任期满离任[122] - 新任财务总监郑丽芳于2021年6月29日经董事会聘任就职[122] - 董事长陈启丰自2001年起任职，现任中国钨业协会主席团主席[124] - 总经理陈伟东毕业于英国曼彻斯特大学金融与会计专业，2012年加入公司[124] - 副总经理陈伟儿毕业于英国威尔士班戈大学会计金融专业，2010年加入公司[124] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为236.5万元[131] - 董事长陈启丰税前报酬为23.3万元[131] - 董事兼总经理陈伟东税前报酬为20.5万元[131] - 董事兼副总经理陈伟儿税前报酬为25万元[131] - 副总经理戴湘平税前报酬最高达28.1万元[131] - 独立董事廖俊雄、肖连生、高再荣各自税前报酬均为6万元[131] - 财务总监郑丽芳税前报酬为10.6万元[131] - 离任董事李晓生税前报酬为14.6万元[131] - 2021年度共召开10次董事会会议[132][133] - 第四届董事会2021年召开5次临时会议[133] - 公司2021年董事会共召开12次会议，所有董事均无连续两次缺席情况[135] - 薪酬与考核委员会在2021年召开2次会议，审议通过了2020年高管业绩考核及2021年限制性股票激励计划[139] - 提名委员会召开1次会议，审议通过了公司董事及高级管理人员2020年工作表现情况[139] - 战略委员会召开1次会议，审议了2020年公司发展规划及战略目标实施情况[139] - 审计委员会在2021年召开4次会议，审议了各季度内部审计报告及工作计划[139] - 公司董事对公司有关事项均未提出异议[136] - 公司董事提出的建议均被采纳[137] - 所有董事均出席了本报告期应参加的董事会会议，无委托出席情况[135] - 公司第四届董事会2021年召开了第六次临时会议和第二次会议[134] - 董事积极参加培训并关注公司经营管理信息、财务状况及重大事项[138] - 公司控股股东及实际控制人承诺任职期间每年转让股份不超过直接或间接持有股份总数的25%[187] - 公司控股股东及实际控制人承诺离职后半年内不转让股份，离职6个月后12个月内通过交易所出售股票数量不超过持有总数的50%[187] - 公司控股股东及实际控制人承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[187] - 公司5%以上股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[189] - 公司控股股东及实际控制人承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长6个月[188] - 公司控股股东及实际控制人承诺上市后3年内若股价连续20个交易日加权平均价格低于上年度经审计每股净资产值则锁定期自动延长6个月[188] - 公司建立了完善的治理结构和内部控制体系[183] - 公司通过公开竞价引入新供应商优化采购流程[184] - 关联方非经营性资金占用期末余额为226.64万元，占最近一期经审计净资产比例为0.00%[193] - 公司控股股东及实际控制人承诺不占用公司资金，承诺长期有效且正在履行[191] - 公司承诺不为股权激励对象提供贷款或财务资助，承诺长期有效且正在履行[190] - 公司报告期无违规对外担保情况[195] - 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正[196] - 公司聘任广东司农会计师事务所，审计报酬为140万元[198] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[200] 非经常性损益与政府补助 - 计入当期损益的政府补助为980.76万元[31] - 非经常性损益总额为771.79万元[31] 员工与人力资源 - 报告期末在职员工总数953人，其中生产人员553人（占58.03%），技术人员220人（占23.09%）[145][146] - 公司本科及以上学历员工119人（占12.49%），大专学历158人（占16.58%），大专以下学历676人（占70.93%）[146] - 劳务外包工时总数98,392小时，支付报酬总额2,717,217.78元[149] - 销售人员17人（占1.78%），财务人员26人（占2.73%），行政人员137人（占14.38%）[145][146] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数10人[145] 利润分配与股权激励 - 公司2021年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.00元（含税）[11] - 现金分红方案为每10股派息1元（含税），现金分红总额27,767,165.20元[152] - 母公司可供分配利润35,593.52万元，合并报表可供分配利润38,732.02万元[154] - 公司总股本277,671,652股，现金分红总额占利润分配比例100%[152] - 2021年母公司实现净利润4,655.10万元，提取法定盈余公积金465.51万元[154] - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[158] - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[159] - 2020年因8名激励对象离职回购注销73,500股限制性股票，后因利润分配调整为回购117,600股，回购价格由9.23元/股调整为5.71元/股[159] - 2020年限制性股票激励计划第一个解锁期97名激励对象可解锁993,600股，占总股本0.36%[160] - 2020年完成回购注销117,600股限制性股票[161] - 2020年因6名激励对象离职回购注销203,520股限制性股票，因业绩未达标回购注销91名激励对象643,440股，回购价格调整为5.66元/股[163] - 2020年完成回购注销总计846,960股限制性股票[164] - 2021年因6名激励对象离职回购注销39,360股限制性股票，因业绩未达标回购注销91名激励对象643,440股[165] - 2021年完成回购注销643,440股限制性股票[167] - 2021年限制性股票激励计划向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[168] - 公司董事和高级管理人员每年转让股份不得超过其所持公司股份总数的25%[169] 内部控制与审计 - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[173] - 纳入内部控制评价范围的单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的100%[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超过营业收入2%认定为重大缺陷[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超过资产总额1%认定为重大缺陷[173] - 公司2021年度财务报告重大缺陷数量为0个[174] - 公司2021年度非财务报告重大缺陷数量为0个[174] - 会计师事务所出具标准无保留意见的内部控制审计报告[175] - 内部控制审计报告确认公司2021

收入和利润表现 - 第三季度营业收入3.84亿元人民币，同比增长7.36%[5] - 前三季度累计营业收入12.84亿元人民币，同比增长13.38%[5] - 营业总收入为12.84亿元，同比增长13.4%[21] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润亏损104万元人民币，同比下降106.54%[5] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润2204万元人民币，同比下降45.14%[5] - 营业利润为1571.26万元，同比下降62.8%[22] - 净利润为2204.03万元，同比下降45.1%[22] - 基本每股收益为0.08元，同比下降46.7%[23] 成本和费用表现 - 营业总成本为12.73亿元，同比增长16.7%[22] - 研发费用为4583.34万元，同比下降3.5%[22] - 支付给职工及为职工支付的现金61,203,052.79元，较上年同期58,770,723.09元增长4.1%[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额4450.78万元人民币，同比增长351.19%[5] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长351.19%至4450.78万元，主要因税收返还现金增加[13] - 经营活动产生的现金流量净额为44,507,839.61元，较上年同期9,864,550.83元增长351.2%[25] - 经营活动产生的现金流量净额来自销售商品的现金为10.90亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降618.91%至-3046.31万元，主因江西资产处置现金回收减少[13] - 投资活动产生的现金流量净额为-30,463,078.82元，较上年同期5,870,619.96元下降618.8%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-53,892,506.68元，较上年同期-61,212,042.11元改善12.0%[25] - 汇率变动对现金的影响同比激增5977.48%至1290.39万元，受人民币汇率波动影响[13] - 收到的税费返还66,472,127.86元，较上年同期4,044,511.49元增长1543.2%[25] - 现金及现金等价物净增加额为-26,943,827.74元，较上年同期-45,264,547.72元改善40.5%[26] 资产和负债变动 - 应收账款增长40.12%至2.72亿元人民币，主要因未到期应收客户款增加[9] - 应收账款同比增长40%至2.72亿元[18] - 预付款项增长47.84%至2342.56万元人民币，主要因原料供应商预付款增加[9] - 其他流动资产下降73.84%至2013.10万元人民币，主要因收到增值税增存量留抵退税[9] - 在建工程下降50.77%至2728.06万元人民币，主要因在建工程转固[9] - 货币资金较期初减少3000万元至2.14亿元[18] - 存货较期初增加1800万元至7.86亿元[18] - 短期借款增长8.4%至4.19亿元[18] - 应付账款同比下降27%至4917万元[18] - 长期借款为1.50亿元，同比下降34.1%[19] - 应付债券为2.78亿元，同比增长4.8%[19] - 归属于母公司所有者权益合计为10.06亿元，同比下降0.6%[19] - 期末现金及现金等价物余额为107,380,108.37元，较期初134,323,936.11元下降20.1%[26] 融资和借款活动 - 取得借款收到的现金422,430,000.00元，较上年同期738,406,750.00元下降42.8%[25] - 偿还债务支付的现金425,100,000.00元，较上年同期764,006,750.00元下降44.4%[25] - 购建固定资产等长期资产支付的现金32,155,961.76元，较上年同期50,000,369.09元下降35.7%[25] 政府补助和税收影响 - 政府补助增长94.42%至676.77万元人民币[11] 股权和股东信息 - 普通股股东总数20,709人，无优先股股东[15][16] - 控股股东陈启丰持股18.67%且质押3000万股（占持股58%）[15][16]

收入和利润表现 - 营业收入为900,742,350.39元，同比增长16.15%[26] - 公司2022年上半年营业收入为9.007424亿元，同比增长16.15%[34] - 营业收入同比增长16.15%至9.007亿元[51] - 营业收入同比增长16.15%至9.007亿元，上年同期为7.755亿元[54] - 公司2022年半年度营业总收入为9.01亿元，同比增长16.2%[186] - 营业收入为8.644亿元人民币，同比增长9.6%[190] - 归属于上市公司股东的净利润为23,080,259.27元，同比下降4.93%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为2308.03万元，同比减少4.93%[34] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为16,359,259.28元，同比下降26.03%[26] - 公司扣除非经常性损益后净利润为1,668.22万元，同比下降24.57%[174] - 基本每股收益为0.083元/股，同比下降7.78%[26] - 加权平均净资产收益率为2.26%，同比下降0.17个百分点[26] - 净利润为2308万元，同比下降4.9%[187] - 归属于母公司所有者的净利润为2308万元人民币，同比下降4.9%[188] - 基本每股收益为0.083元，同比下降7.8%[188] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长17.48%至7.922亿元[51] - 营业成本为7.92亿元，同比增长17.5%[187] - 营业成本为7.766亿元人民币，同比增长10.2%[190] - 管理费用同比增长50.82%至3602.24万元，主要因股权激励和矿业停工损失增加[52] - 管理费用为2611万元人民币，同比增长64.5%[190] - 研发投入同比增长15.03%至3326.06万元[52] - 研发费用为3326万元，同比增长15.0%[187] - 研发费用为2604万元人民币，同比增长7.3%[190] - 财务费用同比下降18.26%至1464.80万元[52] - 利息费用为1882万元人民币，同比增长44.4%[191] - 销售费用同比增长33.06%至301.94万元，主要因销售业务费用增加[51] - 所得税费用同比大幅下降1243.36%至-265.11万元，主要因预缴所得税增加[52] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为26,409,214.59元，同比大幅增长147.43%[26] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长147.43%至2640.92万元[52] - 经营活动产生的现金流量净额为2641万元人民币，同比增长147.4%[193] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长221.3%，从5804.93万元增至1.865亿元[195] - 投资活动产生的现金流量净额恶化，从-7393.79万元扩大至-2.231亿元[196] - 筹资活动产生的现金流量净额改善，从-4216.76万元转为正5173.67万元[196] - 投资活动现金流量净额改善48.44%至-1463.50万元，主要因购建固定资产等支付现金减少[52] - 期末现金及现金等价物余额同比增长79.99%至1.713亿元[52] - 期末现金及现金等价物余额同比增长186.5%，从5026.52万元增至1.44亿元[196] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长15.5%，从5.705亿元增至6.591亿元[195] - 取得借款收到的现金同比增长22.4%，从2.092亿元增至2.561亿元[196] - 偿还债务支付的现金同比减少28.7%，从2.373亿元降至1.691亿元[196] - 支付其他与投资活动有关的现金达1.005亿元[196] - 收到税费返还同比增长782%，从333.94万元增至2944.55万元[195] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长261.6%，从1047.48万元增至3787.33万元[196] - 收到的税费返还为6368万元人民币，同比增长1806.8%[193] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7.132亿元人民币，同比增长23.0%[193] 业务线收入表现 - 硬质合金收入同比增长29.87%，碳化钨粉收入增长6.64%[36] - 碳化钨粉收入占比70.75%，达6.372亿元，同比增长6.64%[54] - 硬质合金收入同比增长29.87%至1.177亿元，毛利率提升1.63个百分点至22.54%[56] - 合金粉收入暴增1015.46%至2211.9万元，占比从0.26%升至2.46%[54] - 氧化钨收入增长97.93%至5982.65万元，占比从3.90%提升至6.64%[54] 地区市场表现 - 国外市场收入同比大幅增长98.19%至2.383亿元，占比提升至26.45%[55] 资产和负债变化 - 应收账款较上年末增加5.13个百分点，达3.174亿元占总资产13.12%[61] - 存货减少1.35个百分点至7.332亿元，占总资产30.30%[61] - 短期借款增加2.94个百分点至4.566亿元，占总资产18.87%[61] - 公司货币资金为264,267,622.24元，较年初增加20,554,920.67元[179] - 公司应收账款为317,413,110.37元，较年初增加123,563,737.48元[179] - 公司存货为733,152,733.59元，较年初减少34,552,160.39元[179] - 公司短期借款为456,623,086.39元，较年初增加70,330,250.00元[180] - 短期借款增长至4.17亿元，较期初增长27.7%[184] - 应收账款增长至3.04亿元，较期初增长57.5%[183] - 存货下降至4.95亿元，较期初减少10.9%[183] - 长期借款下降至1.59亿元，较期初减少30.1%[181] - 货币资金为2.10亿元，较期初增长6.3%[183] - 应付票据下降至2.42亿元，较期初减少11.5%[184] - 公司流动比率为1.48，较上年末下降5.73%[174] - 公司资产负债率为58.42%，较上年末上升0.16个百分点[174] - 公司利息保障倍数为1.30，同比下降34.01%[174] 非经常性损益 - 非经常性损益合计为672.1万元，其中政府补助贡献765.73万元[30][31] - 公司处置金融资产产生投资收益33.46万元[30] - 非经常性损益中个税手续费返还及补贴等共计19.75万元[31] - 政府补助其他收益达503.48万元，占利润总额24.65%[58] 募集资金使用 - 变更可转债募投项目将1.4789亿元募集资金永久补充流动资金[39] - 截至2022年6月30日尚未使用的募集资金为3341.16万元，占募集资金净额11.51%[40] - 翔鹭转债剩余金额为3.0179亿元（301.79万张）[40] - 公司募集资金总额为290,202,100元人民币[74] - 本期已使用募集资金总额9,807,300元人民币[74] - 已累计使用募集资金总额261,200,200元人民币[74] - 报告期内变更用途的募集资金总额148,010,000元人民币[74] - 变更用途的募集资金总额占募集资金总额比例51.00%[74] - 尚未使用募集资金总额33,411,591.81元人民币[74][75] - 尚未使用募集资金占募集资金净额比例11.51%[75] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目投资进度70.99%[76] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目已终止，投资进度100%[76] - 承诺投资项目总额为301,922,300元[78] - 承诺投资项目累计投入金额为157,817,300元[78] - 承诺投资项目累计投入占总投资额比例为52.3%[78] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目预计2023年2月达可使用状态[78] - 终止年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目[78] - 将剩余募集资金永久补充流动资金用于日常经营[78] - 2020年以募集资金置换先期投入自筹资金40,856,900元[78] - 2019年批准使用不超过80,000,000元闲置募集资金购买理财产品[78] - 2019年实际累计使用145,000,000元购买保本型理财产品[78] - 募集资金投资实施地点扩展至四家子公司经营地址[78] - 闲置募集资金购买理财产品额度为人民币7000万元[79] - 闲置募集资金购买理财产品额度为人民币6000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币20000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币16000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币15000万元[79] - 终止募投项目并将剩余募集资金14889.28万元永久补充流动资金[79][82] - 截至2022年6月30日永久补充流动资金实际金额为148,009,977.21元[79][82] - 尚未使用的募集资金为33,411,591.81元[79] - 尚未使用募集资金占可转债募集资金净额的11.51%[79] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目累计投入534.50万元，投资进度仅为3.56%[82] 子公司业绩 - 江西翔鹭钨业有限公司营业收入同比下降7.03%至7.97亿元，净利润同比下降31.82%至2315.21万元[87] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长8.23%至1.37亿元，净利润同比增长12.48%至1761.45万元[86] - 江西翔鹭钨业有限公司注册资本4亿元，总资产18.07亿元，净资产2.46亿元[86] - 广东翔鹭精密制造有限公司注册资本1.05亿元，总资产8116.02万元，净资产7745.91万元[86] - 公司对广东翔鹭精密制造有限公司增资535,402.98元人民币，持股比例100%[68] 行业与市场 - 钨行业规模以上企业上半年营业收入3.972万亿元，同比增长18.6%[34] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[8] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一，出口业务受政策影响风险[91] 管理层讨论和战略 - 公司计划通过兼并收购钨矿山资源减少对外原材料采购依赖[90] - 公司将持续加大研发投入力度，重点开发高附加值硬质合金产品[88][89] - 原材料钨精矿价格剧烈波动可能影响产品毛利率水平[91] - 汇率变动对出口业务占一定比例的公司业绩产生影响[93] - 新冠肺炎疫情反复可能对公司业绩造成影响[93] 公司治理和股东 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[11] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为45.81%[96] - 2021年年度股东大会投资者参与比例为46.94%[96] - 公司向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[101] - 公司控股股东及实际控制人承诺任期内每年转让股份不超过直接或间接持股总数的25%[113] - 离职后半年内不转让股份，离职6个月后12个月内通过交易所出售股票数量不超过持股总数的50%[113] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[113] - 上市后6个月内若股票连续20日收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月[113] - 上市后3年内若股票连续20日加权平均价格低于上年度每股净资产，锁定期自动延长6个月[113] - 持有5%以上股份股东承诺减持前提前三个交易日公告[114] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[116] - 公司报告期无违规对外担保情况[117] - 公司半年度财务报告未经审计[118] - 公司作为原告的非重大诉讼涉案金额61.62万元[120] - 公司作为原告的另一非重大诉讼涉案金额320万元，已收回53.15万元[120] - 公司作为被告的非重大诉讼涉案金额1,223.79万元[121] - 公司报告期未发生任何重大关联交易[122][123][124][125][126][127][128] - 公司为子公司江西翔鹭提供担保额度40亿元[132] - 公司实际为江西翔鹭提供担保金额8,000万元[132] - 公司另为江西翔鹭提供两笔担保金额分别为6,000万元和16,000万元[132] - 报告期内对子公司担保额度合计为400,000千元[133] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为13,000千元[133] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为50,600千元[133] - 实际担保总额占公司净资产的比例为50.29%[133] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为289.47千元[133] - 公司股份总数由277,671,652股变动至277,672,242股，增加590股[143] - 有限售条件股份数量由65,419,013股减少至63,370,313股，减少2,048,700股[142] - 无限售条件股份数量由212,252,639股增加至214,301,929股，增加2,049,290股[142] - 股份变动原因为可转债转股[143] - 可转债转股导致总股本增加590股至277,672,242股[145] - 限售股总数保持63,370,313股无变动[147] - 控股股东陈启丰持股18.67%共51,836,400股（限售38,877,300股）[149] - 潮州启龙贸易持股17.69%共49,106,400股（全部质押23,030,909股）[149] - 股东陈伟儿持股4.93%共13,682,115股（限售10,261,586股）[149] - 股东陈伟东持股4.52%共12,562,970股（限售9,422,227股）[149] - 股权激励限售股涉及李盛意等8人合计持股4,809,200股[146][147] - 报告期末普通股股东总数21,512人[149] - 陈启丰质押股份30,012,160股占其持股比例57.9%[149] - 潮州启龙贸易质押股份23,030,909股占其持股比例46.9%[149] - 前10名普通股股东中佘周鹏持股2,572,000股占比0.93%[150] - 前10名普通股股东中江楚玲持股1,480,000股占比0.53%[150] - 前10名普通股股东中UBS AG持股1,434,015股占比0.52%[150] - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[151] - 董事兼总经理陈伟东期末持股12,562,970股[151] - 董事兼副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股[151] - 董事及高级管理人员合计持股79,131,285股[151] - 控股股东潮州启龙贸易有限公司持有无限售条件普通股49,106,400股[150] - 陈伟浩通过信用交易账户持有11,828,915股无限售条件普通股[150] - 江楚玲通过信用交易账户持有1,480,000股无限售条件普通股[150] - 公司总股本因回购注销减少117,600股至274,486,216股[161] - 2019年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.500213元[162] - 2020年因业绩未达标回购注销643,440股限制性股票[163] - 转股价格于2020年10月9日从15.31元/股调整为15.34元/股[164] - 2021年回购注销643,440股限制性股票[165] - 2021年授予467.00万股限制性股票[166] - 转股价格于2021年调整为15.19元/股[166] - 2021年度利润分配方案为每10股派发现金红利1元[167] - 转股价格于2022年调整为15.09元/股[167] - 翔鹭转债累计转股8,642股仅占发行总量0.00%[168] - 公司前十大股东中，兴业证券股份有限公司持股8,230,100股，占比2.73%[171] - 公司信用评级维持A+，评级展望稳定[172] 环境、社会和管治（ESG） - 化学需氧量排放浓度9.55mg/L 排放总量1907kg 核定排放总量21230kg[104] - 氨氮排放浓度0.39mg/L 排放总量81.5kg 核定排放总量2170kg[104] - 二氧化硫排放浓度3mg/m³ 排放总量22kg 核定排放总量66kg[104] - 氮氧化物排放浓度44.7

根据您的要求，我将关键点按照主题进行了分组，每个主题保持单一维度，并严格使用原文关键点。 收入和利润（同比） - 营业收入为4.488亿元，同比增长22.21%[3] - 营业总收入同比增长22.2%至4.488亿元，去年同期为3.672亿元[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1125.95万元，同比下降6.04%[3] - 净利润同比下降6%至1126万元，去年同期为1198.3万元[16] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长23.3%至3.97亿元，去年同期为3.221亿元[16] - 研发费用同比增长24.7%至1557万元，去年同期为1248.7万元[16] - 管理费用上升至1735.19万元，同比增长44.93%[6] - 所得税费用同比下降14%至34.8万元，去年同期为40.5万元[16] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额改善至-1149.04万元，同比提升87.54%[3] - 经营活动现金流量净额为-1149万元，较去年同期-9225万元改善87.5%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-543.99万元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为1160.41万元，对比期数据为8102.46万元[20] - 现金及现金等价物净增加额为-515.77万元，对比期数据为-1477.51万元[20] 资产和负债变化 - 应收账款大幅增加至2.885亿元，同比增长48.84%[6] - 应收账款期末余额为2.89亿元，较年初1.94亿元增长49%[11] - 预付款项激增至9212.33万元，同比上升481.38%[6] - 存货期末余额为7.00亿元，较年初7.68亿元下降8.9%[11] - 交易性金融资产下降至2.97万元，同比减少94.12%[6] - 货币资金期末余额为2.44亿元，较年初2.44亿元基本持平[11] - 短期借款期末余额为3.97亿元，较年初3.86亿元增长2.9%[12] - 应付票据期末余额为3.92亿元，较年初3.79亿元增长3.5%[12] - 长期借款增加1180万元至2.392亿元，同比增长5.2%[13] - 应付债券增加412万元至2.691亿元，同比增长1.6%[13] - 资产总计期末余额为24.64亿元，较年初24.25亿元增长1.6%[12] 其他收益和合同负债 - 政府补助显著增加，其他收益达329.8万元，同比增长90.39%[6] - 合同负债下降至248万元，同比减少60.65%[6] 股东权益和收益指标 - 加权平均净资产收益率为1.11%，同比下降0.09个百分点[3] - 归属于母公司所有者权益增加1069万元至10.23亿元，同比增长1.1%[13] - 基本每股收益保持0.04元，与去年同期持平[17] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为22,496户[8] - 第一大股东陈启丰持股比例为18.67%，持股数量为51,836,400股，其中质押30,012,161股[8] - 第二大股东潮州启龙贸易有限公司持股比例为17.69%，持股数量为49,106,400股，其中质押23,030,909股[8] 项目与审计信息 - 公司拟将"年产800t特种超硬合金智能化生产项目"建设期延长至2023年2月[9] - 公司第一季度报告未经审计[21] 筹资活动现金流明细 - 取得借款收到的现金为9865万元，对比期数据为2.373亿元[20] - 筹资活动现金流入小计为9865万元，对比期数据为2.923亿元[20] - 偿还债务支付的现金为7860万元，对比期数据为1.625亿元[20] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为844.59万元，对比期数据为913.83万元[20] 投资活动现金流明细 - 投资活动现金流出小计为622.64万元，支付其他与投资活动有关的现金为4500万元[20] 现金余额 - 期末现金及现金等价物余额为1.292亿元，对比期初数据为1.086亿元[20]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2021年公司营业收入为15.24亿元人民币，同比增长18.13%[24] - 公司2021年实现营业收入152,440.10万元，同比增长18.13%[40] - 公司2021年营业收入为15.24亿元，同比增长18.13%[57] - 归属于上市公司股东的净利润为2475.0万元人民币，同比下降40.48%[24] - 公司2021年归属于上市公司股东的净利润为2,475.00万元，同比减少40.48%[40] - 扣除非经常性损益的净利润为1703.2万元人民币，同比大幅增长1668.65%[24] - 公司2021年扣非后归属于上市公司股东的净利润为1,703.20万元，同比增长1668.65%[40] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1542.3万元人民币[28] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 碳化钨粉营业成本为10.21亿元，同比增长34.85%[64] - 硬质合金营业成本为1.48亿元，同比增长73.27%[64] - 销售费用591.42万元，同比增长25.06%[69] - 管理费用5602.34万元，同比增长32.48%，主要因停工损失及固定资产折旧增加[69] - 财务费用4349.17万元，同比下降1.95%[69] - 研发费用6753.57万元，同比增长15.18%[69] 各条业务线表现 - 碳化钨粉为公司主要收入来源[47] - 碳化钨粉收入为11.63亿元，占总收入76.28%，同比增长35.61%[57] - 硬质合金收入为1.98亿元，占总收入12.97%，同比增长73.56%[57] - 合金工具收入为2901.26万元，同比增长127.00%[57] - 公司主营产品碳化钨粉销量5,800余吨，同比增长19.73%[41] - 硬质合金棒材销量700余吨，同比增长79.63%[41] - 碳化钨粉销售量5804.82吨，同比增长19.73%[60] - 硬质合金销售量694.94吨，同比增长79.63%[60] - 公司整体毛利率为12.84%，同比增长1.21个百分点[59] - 翔鹭精密刀具销售收入增长127%但仍亏损[44] 各地区表现 - 国外市场收入为2.79亿元，同比增长27.03%[57] - 公司出口业务占一定比例，受汇率波动影响[9] - 公司部分产品销往国外出口量占一定比例[111] - 公司江西区域2021年实现营业收入5.2亿元[43] - 江西翔鹭钨业有限公司净利润为-138.39万元[102] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入为5,085.61万元[103] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长65.69%[103] 管理层讨论和指引 - 钨市场价格逐步走高是必然趋势[104] - 全球钨精矿产量稳中趋降或略有下降[105] - 汽车工业带动硬质合金工具需求增长[105] - 电子产品消费升级拉动硬质合金PCB用微钻需求快速增长[105] - 公司致力于在钨行业产业链拓展从材料到工具的优势[112] - 2022年公司面临奥密克戎疫情、俄乌争端、美联储加息及国内外严峻经济形势的多重挑战[112] - 公司需在产品质量、销售服务和生产成本上加大管理控制力度以应对竞争[112] 公司治理与股权结构 - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[121] - 总经理陈伟东期末持股12,562,970股（本期减持2,730,000股）[121] - 副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股（股权转让）[121] - 公司董事、监事及高级管理人员股权激励持股总计79,131,285股[122] - 财务总监郑丽芳获股权激励持股100,000股[122] - 副总经理戴湘平获股权激励持股270,400股[122] - 董事会秘书兼副总经理李盛意获股权激励持股415,200股[122] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为236.5万元[131] - 董事长陈启丰税前报酬为23.3万元，占高管总报酬的9.85%[131] - 董事兼总经理陈伟东税前报酬为20.5万元，占高管总报酬的8.67%[131] - 董事兼副总经理陈伟儿税前报酬为25万元，占高管总报酬的10.57%[131] - 副总经理戴湘平税前报酬28.1万元，为高管中最高，占高管总报酬的11.88%[131] - 财务总监郑丽芳税前报酬为10.6万元，占高管总报酬的4.48%[131] - 独立董事廖俊雄、肖连生、高再荣各领取津贴6万元，合计18万元[131] 研发与技术创新 - 研发人员数量减少至151人，同比下降26.34%[73] - 研发人员占比降至15.84%，同比下降4.99个百分点[73] - 研发投入金额增至67,535,701.61元，同比增长15.18%[74] - 研发投入占营业收入比例为4.43%，同比下降0.11个百分点[74] - 本科以下学历研发人员减少至91人，同比下降38.93%[73] - 40岁以上研发人员减少至34人，同比下降53.42%[74] - 30岁以下研发人员减少至57人，同比下降24.00%[73] - 硕士学历研发人员增至4人，同比增长33.33%[73] - 高性能等轴晶纳米碳化钨粉末平均粒径≤110nm，纯度≥95%[72] - 双螺旋孔硬质合金棒材维氏硬度和抗弯强度显著提升[72] 现金流与资金管理 - 经营活动产生的现金流量净额为3107.2万元人民币，同比下降47.67%[24] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降47.67%至31,072,401.60元，主要因支付职工现金及银行承兑汇票保证金增加[76][77] - 投资活动现金流入同比下降73.59%至118,438,127.59元，因赎回保本型银行理财产品不计入投资活动现金流入[76][77] - 投资活动现金流出同比下降83.60%至86,165,114.06元，因支付保本型银行理财产品不计入投资活动现金流出[76][77] - 投资活动产生的现金流量净额同比上升141.90%至32,273,013.53元，因处置固定资产收回现金增加及购建长期资产支付现金减少[76][77] - 筹资活动现金流出同比上升33.39%至932,122,588.52元，主要因偿还债务支付现金增加[76][77] - 现金及现金等价物净增加额同比上升152.24%至10,690,167.32元，主要因投资活动现金流量净额增加[76][77] 资产与负债结构 - 2021年末总资产为24.25亿元人民币，较上年末增长0.42%[25] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为10.12亿元人民币，较上年末增长2.59%[25] - 存货占总资产比例上升6.09个百分点至31.65%，金额达767,704,893.98元[81][82] - 长期借款占总资产比例上升3.79个百分点至9.38%，金额达227,400,000.00元[81][82] - 资产受限总额493,508,853.46元，其中货币资金受限109,388,765.46元为银行承兑汇票质押担保[85] 募集资金使用与项目投资 - 可转债智能制造项目累计投入534.5万元人民币投资进度仅3.56%[44] - 公司可转换债券募集资金总额为29,020.21万元，本期使用2,880.41万元，累计使用10,338.29万元[93] - 尚未使用的募集资金余额为19,049.37万元，存放于专户、用于补充流动资金及购买理财[93] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目投资进度64.53%，累计投入9,803.79万元[96] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具项目投资进度仅3.56%，累计投入534.5万元[96] - 募集资金专户截至2021年末余额为1,049.37万元，与未使用金额一致[94] - 募集资金累计获得利息收入及理财收益367.45万元[94] - 公司使用1.4亿元募集资金暂时补充流动资金[94] - 年产800t特种超硬合金项目预计2023年2月达到可使用状态[96] - 公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,085.69万元[97] - 公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品额度从8,000万元降至6,000万元[97] - 截至2021年底公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金14,000万元尚未归还[98] - 公司尚未使用的募集资金合计19,049.37万元[98] - 其中1,049.37万元存放于募集资金专户[98] - 14,000.00万元用于暂时补充流动资金[98] - 4,000.00万元用于购买银行理财[98] 风险因素 - 公司存在因疫情反复导致业绩受影响的风险[10] - 公司存在因国家调整钨精矿开采配额导致原材料供应风险[7] - 公司出口业务占一定比例，受汇率波动影响[9] - 公司通过外购获得主要原料钨精矿[6] - 公司部分产品销往国外出口量占一定比例[111] - 公司通过外购获得主要原料钨精矿[109] - 公司存在原材料供应及价格波动风险[109] 行业与市场环境 - 全球钨资源储量370万吨，中国占比51.35%[33] - 全球钨资源储量2021年总计370万吨金属量，同比增长8.82%，中国占比51.35%[34] - 2021年中国钨精矿开采总量控制指标为108,000吨，同比增长2.90%[34] - 2021年中国钨消费总量为6.5万吨金属量，同比增长13%，其中原钨消费5.5万吨，废钨消费1万吨[34] - 2021年中国出口钨品2.4万吨金属量，同比增长55.16%[34] - 2021年国内黑钨精矿均价为10.25万元/吨，同比上涨20.95%，APT均价为15.44万元/吨，同比上涨21.06%[35] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[8] - 公司为16家钨品国营贸易出口资格企业之一[54] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[111] 采购与供应链管理 - 公司生产所需主要原料为钨精矿，通过外购获得[6] - 钨精矿采购需维持1-2个月安全库存[52] - 前五名供应商合计采购金额6.585亿元，占年度采购总额比例33.50%[67] - 第一名供应商采购额2.447亿元，占年度采购总额比例12.45%[67] - 第二名供应商采购额1.686亿元，占年度采购总额比例8.58%[67] - 公司积极调整原材料库存降低价格波动影响[110] - 公司通过锁定汇率等方式减少汇率波动影响[111] 销售与客户集中度 - 公司采用直销为主经销为辅的销售模式[50][51] - 粉末系列产品及非标刀具以订单式生产为主[49] - 前五名客户合计销售金额4.064亿元，占年度销售总额比例26.66%[66] - 第一名客户销售额1.131亿元，占年度销售总额比例7.42%[66] - 第二名客户销售额8797.37万元，占年度销售总额比例5.77%[66] 非经常性损益与政府补助 - 2021年政府补助为980.8万元人民币[30] - 2021年非经常性损益总额为771.8万元人民币[30] - 其他收益5,565,683.42元占利润总额26.36%，主要来自政府补助[79] 公司基本信息 - 公司注册地址位于广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区[20] - 公司股票代码为002842，在深圳证券交易所上市[20] - 公司2021年年度报告于2022年04月披露[1] - 公司产品广泛应用于装备制造、机械加工、冶金矿山等行业[5] - 公司拥有铁苍寨矿区钨矿采矿权面积5.96平方千米[53] - 公司碳化钨粉销量位居国内前三[54] - 硬质合金棒材产品进入国内前十[54] 股东大会与投资者关系 - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为55.51%[119] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为49.79%[120] - 2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为48.63%[120] - 2021年第三次临时股东大会投资者参与比例为48.59%[120] 董事会与委员会运作 - 2021年共召开10次董事会会议，包括6次第三届董事会和4次第四届董事会[132][133] - 董事会成员陈启丰、陈伟东、陈伟儿、廖俊雄各出席12次董事会会议和4次股东大会[135] - 董事李晓生出席5次董事会会议和3次股东大会[135] - 董事周伟平出席8次董事会会议和4次股东大会[135] - 董事肖连生以现场方式出席7次、通讯方式出席5次董事会会议，共出席4次股东大会[135] - 董事高再荣以现场方式出席5次、通讯方式出席7次董事会会议，共出席4次股东大会[135] - 薪酬与考核委员会召开2次会议，审议通过2020年高管业绩指标完成情况及2021年限制性股票激励计划[139] - 提名委员会召开1次会议，审议董事及高级管理人员2020年工作表现情况[139] - 战略委员会召开1次会议，总结2020年公司发展规划及战略目标实施情况[139] - 审计委员会召开4次会议，审议2020年内部控制评价报告、审计报告及2021年各季度审计工作计划[139] - 公司董事未对有关事项提出异议，且董事建议均被采纳[136][137] 股权激励计划 - 2018年限制性股票激励计划授予限制性股票182.22万股，其中首次授予164万股[157] - 限制性股票激励计划首次授予对象112人，预留18.22万股[157] - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[158][159] - 2020年因8名激励对象离职回购注销限制性股票数量调整为117,600股，回购价格调整为5.71元/股[159] - 2020年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁97人，可解锁数量为993,600股，占总股本0.36%[160] - 2020年因业绩未达标及激励对象离职，回购注销限制性股票总计846,960股[163][164] - 2019年净利润增长率低于30%，未达到第二个解除限售期条件，回购643,440股限制性股票[163] - 2020年净利润增长率低于45%，未达到第三个解除限售期条件，回购643,440股限制性股票[165] - 2021年因6名激励对象离职，回购注销39,360股限制性股票[165] - 2021年限制性股票激励计划草案经董事会审议通过，关联董事回避表决[167] - 公司向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[168] 内部控制与审计 - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超营业收入2%为重大缺陷[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超资产总额1%为重大缺陷[173] - 公司未发现财务报告重大缺陷（0个）和非财务报告重大缺陷（0个）[174] - 会计师事务所出具标准无保留意见的内部控制审计报告[175] - 内部控制审计报告与董事会自我评价报告意见一致[175] - 公司确认所有重大方面保持有效的财务报表相关内部控制[175] 员工与人力资源 - 报告期末在职员工数量合计953人，其中生产人员553人占比58.0%，技术人员220人占比23.1%[145][146] - 员工教育程度中本科及以上119人占比12.5%，大专158人占比16.6%，大专以下676人占比70.9%[146] - 劳务外包工时总数98,392小时，支付报酬总额2,717,217.78元[149] 利润分配与分红 - 公司计划向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）[10] - 2021年现金分红方案为每10股派息1.00元，现金分红总额27,767,165.20元[152] - 现金分红总额占利润分配总额比例100%[152] - 母公司2021年实现净利润4,655.10万元，提取法定盈余公积金465.51万元[154] - 母公司年末可供股东分配利润35,593.52万元[154] - 合并报表层面实现净利润2,475.00万元，年末可供股东分配利润38,732.02万元[154] 环保与社会责任 - 公司化学需氧量排放总量为7906千克，占核定排放总量21230千克的37.2%[178] - 公司氨氮排放总量为351千克，占核定排放总量2170千克的16.2%[178] - 公司砷排放浓度为0.16mg/l，低于排放标准限值0.5mg

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.57亿元人民币，同比下降2.65%[4] - 年初至报告期末营业收入为11.33亿元人民币，同比增长15.92%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1589.6万元人民币，同比增长4.04%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4017.3万元人民币，同比增长37.41%[4] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为1624.7万元人民币，同比增长310.90%[4] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为3836.2万元人民币，同比增长485.07%[4] - 营业总收入增长15.9%，从977,013,348.36元增至1,132,596,637.75元[17] - 净利润增长46.6%，从27,402,370.19元增至40,173,210.28元[18] - 归属于母公司所有者的净利润为4017.3万元，同比增长37.4%[19] - 基本每股收益为0.15元人民币，同比增长36.36%[4] - 基本每股收益为0.15元，同比增长36.4%[19] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增长8.8%，从43,681,522.51元增至47,507,569.75元[18] - 支付的各项税费为1229.8万元，同比增长215.1%[22] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为986.5万元人民币，同比增长159.20%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为986.5万元，较上年同期的-1666.3万元实现由负转正[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.98亿元，同比增长1.7%[22] - 收到其他与经营活动有关的现金大幅增长至1.38亿元，同比增长982.3%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为587.1万元，较上年同期的-4893.8万元明显改善[22][23] - 取得借款收到的现金为7.38亿元，同比增长45.8%[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为21.2万元[23] 资产和负债变化 - 报告期末总资产为22.91亿元人民币，较上年度末下降5.12%[5] - 公司总资产从2020年底的24,151,890,766.20元下降至2021年9月30日的22,914,773,328.80元，减少5.2%[14][15] - 货币资金减少13.2%，从222,399,395.60元降至193,169,921.52元[13] - 应收账款增长38.5%，从190,763,923.27元增至264,292,652.80元[13] - 存货下降2.4%，从617,757,938.26元降至602,762,758.96元[13] - 短期借款下降27.2%，从508,646,166.84元降至370,398,802.05元[14] - 长期借款增长83.1%，从135,200,000.00元增至247,600,000.00元[15] - 应付票据下降25.5%，从360,051,000.00元降至268,405,963.91元[14] - 期末现金及现金等价物余额为7836.9万元，同比下降40.3%[23] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为10.22亿元人民币，较上年度末增长3.57%[5]

收入和利润表现 - 本报告期营业收入为366,810,678.75元，同比增长33.68%[7] - 年初至报告期末营业收入为977,013,348.36元，同比下降4.09%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为15,278,002.82元，同比增长147.42%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为29,236,249.75元，同比增长363.81%[7] - 营业总收入同比增长33.7%至3.668亿元[40] - 净利润由亏损3265万元转为盈利1528万元[42] - 营业总收入为9.77亿元，同比下降4.1%[48] - 营业利润为2622.79万元，同比增长201%[49] - 净利润为2740.24万元，同比增长410%[49] - 归属于母公司所有者的净利润为2923.62万元[49] - 母公司营业收入为10.13亿元，同比增长17.7%[52] - 母公司净利润为1714.92万元，同比增长23.1%[52] - 持续经营净利润为1714.92万元，相比上期1393.34万元增长23.1%[54] 成本和费用 - 营业总成本同比增长18.7%至3.755亿元[41] - 研发费用同比增长37.2%至1736万元[41] - 营业总成本为9.9亿元，同比下降2%[48] - 研发费用为4368.15万元，同比增长59%[48] - 母公司营业成本为9.27亿元，同比增长19.5%[52] 非经常性损益 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-9,962,291.88元，同比下降354.30%[7] - 年初至报告期末非经常性损益合计39,198,541.63元，主要包含非流动资产处置收益20,526,584.24元及政府补助18,202,107.87元[8][9] - 其他收益报告期内同比增加539.02%至18,202,107.87元，主要因政府补助增加[16] - 资产处置收益报告期内同比增加920593.31%至20,653,452.74元，主要因江西翔鹭搬迁确认部分收益[16] 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-43,564,129.23元，同比下降468.26%[7] - 经营活动产生的现金流量净额报告期内同比增加72.39%至-16,663,015.5元[16] - 投资活动产生的现金流量净额报告期内同比增加63.49%至-48,937,960.72元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额报告期内同比减少89.53%至52,759,453.73元[16] - 销售商品、提供劳务收到现金9.81亿元，相比上期8.46亿元增长16.0%[57] - 经营活动产生现金流量净额-1666.30万元，相比上期-6034.44万元改善72.4%[57] - 投资活动产生现金流量净额-4893.80万元，相比上期-1.34亿元改善63.5%[57][58] - 筹资活动产生现金流量净额5275.95万元，相比上期5.04亿元下降89.5%[58] - 期末现金及现金等价物余额1.31亿元，相比期初1.44亿元下降8.9%[58] - 母公司经营活动现金流量净额988.85万元，相比上期-1829.88万元实现扭亏[59] - 母公司投资活动现金流量净额-8656.52万元，相比上期-1.32亿元改善34.5%[59] - 母公司筹资活动现金流量净额9838.36万元，相比上期5.02亿元下降80.4%[61] - 母公司期末现金余额1.15亿元，相比期初9317.63万元增长23.3%[61] 资产项目变化 - 交易性金融资产较上年度末减少100%至0元，主要因理财产品赎回[15] - 预付款项较上年度末增加78.9%至81,074,816.49元，主要因预付供应商货款增加[15] - 其他应收款较上年末增加539.77%至94,583,950.27元，主要因应收搬迁款及借款增加[15] - 货币资金从2019年末的2.48亿元下降至2020年9月末的2.31亿元，减少1,793.52万元[32] - 交易性金融资产从2019年末的3,000万元降至2020年9月末的0元[32] - 其他应收款从2019年末的1,478.40万元大幅增加至2020年9月末的9,458.40万元，增长539.6%[32] - 存货从2019年末的4.38亿元增加至2020年9月末的5.60亿元，增长1.22亿元[32] - 在建工程从2019年末的2.52亿元减少至2020年9月末的1.49亿元，下降1.03亿元[33] - 短期借款同比增长40.6%至3.745亿元[37] - 在建工程同比增长22.1%至9707万元[37] - 长期股权投资同比增长2.8%至4.935亿元[37] 负债和权益变化 - 短期借款从2019年末的4.75亿元增加至2020年9月末的5.68亿元，增长9,308.5万元[33] - 应付账款从2019年末的5,897.19万元增加至2020年9月末的8,385.31万元，增长2,488.12万元[33] - 归属于母公司所有者权益从2019年末的9.65亿元增加至2020年9月末的9.74亿元，增长952.35万元[34] - 资产总额同比增长4.1%至20.61亿元[37] - 负债总额同比增长8.2%至10.98亿元[38] - 短期借款为4.75亿元人民币，占流动负债总额的49.8%[65] - 应付票据为3.57亿元人民币，占流动负债总额的37.4%[65] - 长期借款为9200万元人民币，占非流动负债总额的27.2%[65] - 应付债券为2.32亿元人民币，占非流动负债总额的68.5%[65][66] - 归属于母公司所有者权益为9.65亿元人民币，占所有者权益总额的98.4%[66] - 应付票据为3.48亿元人民币[69] - 应付账款为2421.92万元人民币[69] - 预收款项减少330.21万元人民币[69] - 合同负债新增292.22万元人民币[69] - 一年内到期非流动负债为3980.02万元人民币[69] - 长期借款为9200万元人民币[69] - 应付债券为2.32亿元人民币[69] - 负债合计为10.15亿元人民币[69] - 所有者权益合计为9.65亿元人民币[70] 每股收益 - 基本每股收益为0.11元/股，同比增长450.00%[7] - 基本每股收益从-0.12元提升至0.06元[43] - 基本每股收益为0.11元[50] 募集资金使用 - 可转换公司债券募集资金净额为290,202,100.00元，其中62,771,870.25元已投入募投项目[22] - 使用募集资金购买银行理财产品未到期余额为6,700万元[24] 非经营性资金占用 - 大余县佳信有色金属矿产品有限公司非经营性资金占用期末余额为521.72万元，占最近一期经审计净资产比例为5.41%[27] - 报告期新增非经营性资金占用金额为2,073.27万元，偿还金额为1,691.55万元[27] 资产结构 - 总资产为2,373,006,442.97元，较上年度末增长4.39%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为974,029,864.55元，较上年度末增长0.99%[7] - 公司总资产为22.73亿元人民币，其中流动资产13.24亿元（占比58.3%），非流动资产9.49亿元（占比41.7%）[64] - 货币资金余额为2.48亿元人民币，占流动资产总额的18.8%[63] - 应收账款为2.72亿元人民币，占流动资产总额的20.6%[63] - 存货为4.38亿元人民币，占流动资产总额的33.1%[64] - 母公司流动资产为11.11亿元人民币，占母公司总资产的56.1%[67][68] - 负债和所有者权益总计为19.8亿元人民币[70]