业绩总结 - 会计师事务所于2025年4月23日对新天药业2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] 关联资金数据 - 广州市优医健康药业连锁有限公司2024年期初往来资金余额0.16万元[7] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息） - 1.84万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额 - 1.68万元[7] - 其他关联资金往来总计数据与上述一致[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为8.58亿元，较上期下降10.1%[28] - 2024年度营业成本2.48亿元，较上期增长4.6%[28] - 2024年度净利润7914.11万元，较上期下降20.0%[28] - 2024年度综合收益总额1.04亿元，较上期增长220.2%[28] 财务状况 - 2024年末资产总计19.59亿元，较上期增长2.9%[26] - 2024年末负债合计7.28亿元，较上期下降6.8%[27] - 2024年末股东权益合计12.30亿元，较上期增长9.7%[27] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.31亿元，较上期减少31.72%[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.07亿元，亏损减少42.73%[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.18亿元，由盈转亏[29] 公司基本信息 - 公司主要产品为坤泰胶囊、苦参凝胶、宁泌泰胶囊和夏枯草口服液等[34] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为23,149.1231万元，股份总数为24,410.3806万股[39] 子公司情况 - 本期纳入合并范围的子公司共12户，较上期增加2户，注销3户[40] 会计政策 - 公司按份额确认共同经营产出份额及出售产出产生的收入，确认单独及按份额的共同经营费用[67] - 公司将库存现金和可随时用于支付的存款确认为现金，满足四个条件的投资确认为现金等价物[69] - 外币业务初始确认采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算，汇兑差额处理分情况[70] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，采用实际利率法计算摊余成本和分摊利息[71] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[72][73] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[80] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[90] - 存货发出时按月末一次加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[107] - 期末按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[108] - 公司已向客户转让商品且权利取决于时间流逝之外因素的，确认为合同资产[109] - 持有待售非流动资产或处置组需满足当前可立即出售且出售极可能在一年内完成的条件[111] - 以支付现金取得长期股权投资，按实际支付购买价款作为初始投资成本[114] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[116] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[116] - 公司投资性房地产按成本入账，采用成本模式后续计量[126][127] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，不同类别折旧年限和年折旧率不同[131] - 在建工程按实际成本计价，成本含物资、人工等必要支出[133] - 符合资本化条件的资产在购建或生产中非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[138] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等四项内容，后续采用成本模式计量[141] - 外购无形资产成本包括购买价款等，延期支付具有融资性质的以购买价款现值为基础确定成本[143] - 使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，土地使用权按出让年限平均摊销[145] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益[148] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足五项条件时确认为无形资产，进入II期临床研究至取得新药注册批件期间支出资本化[149] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销，若项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益[152][153] - 短期薪酬是在职工提供服务年度报告期结束后十二个月内支付的薪酬，公司在职工服务会计期间确认为负债并计入相关成本费用[156] - 公司离职后福利计划为设定提存计划，参加社会基本养老保险、失业保险等，按规定缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[157] - 辞退福利在不能单方面撤回解除计划或确认重组成本费用孰早日确认负债并计入当期损益，内退福利比照辞退福利处理[158] - 预计负债确认需满足承担现时义务、很可能导致经济利益流出、金额能可靠计量，按最佳估计数初始计量[160][161] - 公司股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[164] - 以权益结算的股份支付按授予职工权益工具的公允价值计量，以现金结算的按承担负债的公允价值计量[167] - 公司收入主要来源于医药制造业务，在客户取得商品或服务控制权时确认收入[174][175] - 为履行合同发生的成本满足条件作为合同履约成本确认为资产，为取得合同发生的增量成本预期能收回确认为资产[178][179] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，未明确补助对象的根据实际划分[182] - 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[195] - 售后租回资产转让属于销售，公司为卖方兼承租人按原资产账面价值中与租回使用权有关部分计量使用权资产并确认相关利得或损失[198] - 满足特定条件且已处置或划归为持有待售类别的、能单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分[200]

内部控制审计 - 审计公司对新天药业2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[5] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 审计公司负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[7] - 审计结果推测未来有效性有一定风险[8] - 审计公司认为新天药业于该日保持了有效财务报告内部控制[10]

会议情况 - 2024年召开13次董事会和3次股东大会，独立董事均出席董事会[5] - 独立董事未出席2023年年度和2024年第一次临时股东大会[5] - 独立董事出席提名和战略委员会会议，出席率100%[7] 议案审核 - 2024年多次对相关议案审核意见为同意[6][8] 履职情况 - 2024年听取汇报、沟通内外审、加强与投资者沟通[9][10] - 实地办公、参与讨论提建议、关注政策学习法规[11][13]

会议情况 - 2024年召开13次董事会会议和3次股东大会会议[6] - 2024年审计委员会召开4次，薪酬与考核委员会召开1次[8] 独立董事履职 - 独立董事官峰2024年董事会会议出席率100%，股东大会缺席2次并请假[6] - 官峰对多项董事会审议议案审核意见为同意[7] - 官峰2024年参与审计沟通、业绩说明会等工作[9][10] - 官峰2024年赴生产场地办公，参与重大资产重组项目[11] - 官峰2024年未提议召开董事会等事项[14]

制度概况 - 制度目的是加强风险管理，保障业务发展[4] - 适用于公司及各全资和控股子公司[5] 风险相关 - 风险包括战略、经营等多种类型[4] - 目标是将风险控制在可承受范围[7] 管理体系 - 遵循有效性等原则[8] - 组织包括董事会等，董事会担最终责任[10] 工作流程与内容 - 工作流程含收集信息、评估等[14] - 工作内容有初始信息收集等五方面[14] 生效情况 - 制度经董事会审议通过后生效施行[17]

接待管理 - 董事长为来访接待第一负责人，不便时副董事长代履行[10][11] - 董秘和证券部负责日常来访对接、审查[11] - 现场来访提前3天预约，接待部门建登记[16] - 证券投资来访接待时间为工作日9:30 - 12:00、14:00 - 16:30[15][28] - 定期报告披露前30天、重大信息公告前3天停接待[17] 信息管理 - 接待验证来访人员身份、职业、目的等信息[18] - 派两人以上陪同参观，专人答问[20] - 商务谈判提供未公开信息需签保密协议[20] - 特定对象获敏感信息需承诺不泄露等[33] - 调研活动需承诺不打探未公开信息等[36] 协议规定 - 保密协议规定双方不向第三方泄露重大事项[44] - 接受方因法律披露未公开信息需提前5天书面确认[45] - 违反保密协议担责，递延合作决议[45] - 保密协议自签署生效，一式两份[46] - 保密协议争议协商不成诉至甲方所在地法院[45] 其他 - 本办法2025年4月制定实施[2] - 办法由董事会解释修订，审议通过生效[23][24] - 预约方式为周一到周五办公时间电话、邮件、传真[26] - 联系电话0851 - 86298482，邮箱002873@xtyyoa.com[26]

贵阳新天药业股份有限公司 第七届董事会第四次独立董事专门会议审核意见 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第四次独立 董事专门会议于 2025 年 4 月 11 日上午 11:00 以通讯方式召开，会议应到独立董 事 3 名，实际出席会议并表决的独立董事 3 名。会议的召开符合《公司法》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 综上所述，公司 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025 年度日常关联交易 预计均不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意《关于 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025 年度日常关联交易预计的议案》，并同 意将本议案提交公司第七届董事会第三十次会议审议。 （以下无正文） （此页无正文，为《贵阳新天药业股份有限公司第七届董事会第四次独立董 事专门会议审核意见》签署页） 独立董事签名： 高立金 官 峰 张 捷 贵阳新天药业股份有限公司 2025 年 4 月 11 日 经与会独立董事审议，本次会议通过了拟提交公司第七届董事会第三十次会 议审议的《关于 2024 年度日常关联交易执行情况及 2025 年度 ...

会议出席情况 - 2024年张捷董事会会议应出席13次，全亲自出席[9] - 2024年张捷股东大会会议应出席3次，全亲自出席[9] - 2024年张捷各委员会出席率均达100%[7] 议案审核意见 - 2024年张捷对多项议案审核意见为同意[8][10] 任职情况 - 张捷2018 - 2024年任江苏力星独立董事[2] - 张捷2024年5月至今任锐奇控股独立董事[2]

舆情管理制度 - 公司制定舆情管理制度提升应对能力[4] - 舆情分重大和一般两类[4] 管理架构 - 成立领导小组，董事长任组长，董秘任副组长[9] - 证券部负责舆情信息采集[8][10] 处理原则与流程 - 处理原则含快速反应等[12] - 一般舆情灵活处置，重大舆情组长决策[13] 重大舆情控制 - 控制传播范围有调查、沟通等措施[13][14] - 处置后评估总结改进制度[14] 责任与生效 - 违规造成损失人员将被处分[16] - 制度由董事会制定，审议通过生效[19]