关联交易 - 2025年度与株式会社华尔卡预计关联交易总金额不超14500万元[1][4][18][19] - 2025年预计向株式会社华尔卡采购原材料金额500万元，已发生10.82万元，2024年发生额113.37万元[3] - 2025年预计向株式会社华尔卡销售商品金额14000万元，已发生1727.27万元，2024年发生额9817.50万元[3] - 2024年向株式会社华尔卡采购原材料实际发生额占预计金额1.19%，差异率 -88.66%[9] - 2024年向株式会社华尔卡销售商品实际发生额占预计金额54.92%，差异率 -29.88%[9] 市场扩张和并购 - 拟6026.60万元收购株式会社华尔卡持有的上海沃特华本半导体科技有限公司49%股权[14] 其他 - 独立董事、董事会、监事会均审议通过2025年度日常关联交易预计议案，尚需股东大会审议[16][18][19] - 保荐人对沃特股份2025年度日常关联交易预计事项无异议[20][21]

国信证券股份有限公司 关于深圳市沃特新材料股份有限公司向特定对象发行股票 持续督导 2024 年度保荐工作报告 | 保荐人名称：国信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：沃特股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：姚政 | 联系电话：0755-82130833 | | 保荐代表人姓名：贺玉龙 | 联系电话：0755-82130833 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4、公司治理督导情况 | ...

公司治理 - 董事会有7名董事，其中独立董事3名；监事会有3名监事，其中职工代表监事1名[6] - 公司构建以股东大会、董事会、监事会和管理层为主体的决策与经营管理架构[5] - 董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等专门委员会并制定议事规则[6] - 公司设立证券部、AHR管理中心等部门并明确部门及岗位职责[9] - 董事会审计委员会下设独立审计部并制定《内部审计管理制度》[12] 发展战略 - 长期发展战略时间区间为3年，短期发展战略时间区间为1年[8] 员工激励 - 向18名核心骨干推出2024年员工持股计划方案[13] 社会责任 - 向哈尔滨工业大学（深圳）捐赠100万元用于有机高分子材料领域研究建设[14] 财务与风控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[3] - 公司应收账款赔付比例为85%，销售回款风险可控[20] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[33] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大或重要缺陷[34] - 中喜会计师事务所认为沃特新材料公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[36] - 保荐人认为沃特股份于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[37] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：可能导致的错报金额≥整体重要性水平[28] - 财务报告内部控制重要缺陷：整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平[28] - 财务报告内部控制一般缺陷：可能导致的错报金额<实际执行的重要性水平[28] - 非财务报告内部控制资产总额重大缺陷：错报金额≥基准1%[30] - 非财务报告内部控制资产总额重要缺陷：基准0.5%≤错报金额＜基准1%[30] - 非财务报告内部控制资产总额一般缺陷：错报金额＜基准0.5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额重大缺陷：错报金额≥基准5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额重要缺陷：基准3%≤错报金额＜基准5%[30] - 非财务报告内部控制利润总额一般缺陷：错报金额＜基准3%[30] 缺陷迹象 - 重大缺陷迹象含管理人员和技术人员流失严重等[31] - 重要缺陷迹象包括公司决策程序不科学产生中度影响等[31] - 一般缺陷迹象指除重大、重要缺陷之外的其他控制缺陷[32]

业绩总结 - 2024年度公司实现收入189,686.80万元[8] - 2024年末公司资产总计37.75亿元，较年初增长18.12%[23] - 2024年末负债合计19.29亿元，较年初增长48.37%[25] - 2024年末股东权益合计18.46亿元，较年初下降2.67%[25] - 营业总收入本年为18.97亿元，同比增长23.45%[28] - 净利润本年为3925.94万元，同比增长86.83%[28] - 基本每股收益本年为0.14元/股，同比增长508.70%[28] - 经营活动产生的现金流量净额本年为9378.08万元，同比增长78.04%[31] - 投资活动产生的现金流量净额亏损幅度收窄25.12%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降16.72%[31] - 现金及现金等价物净增加额实现由负转正[31] 财务数据 - 2024年12月31日公司应收账款余额55,621.77万元[10] - 2024年12月31日公司计提坏账准备金额2,670.57万元[10] - 2024年末货币资金为2.52亿元，较年初增长58.00%[23] - 2024年末应收账款为5.30亿元，较年初增长45.08%[23] - 2024年末短期借款为8.10亿元，较年初增长146.70%[25] - 2024年公司股本从年初226,573,529.00元增加到年末263,203,565.00元[38][39] - 2024年公司资本公积从年初535,080,176.03元增加到年末1,086,302,535.63元[38][39] - 2024年公司未分配利润从年初368,669,478.97元增加到年末371,166,941.34元[38][39] - 2024年交易性金融资产年末金额为154,660,954.77元，较年初增长84,502,341.77元[42] - 流动负债年末金额为879,914,268.87元，年初为556,535,147.23元[44] - 非流动负债年末金额为209,526,916.78元，年初为146,024,682.00元[44] - 营业收入本年金额为763,248,425.21元，上年为598,309,141.08元[50] - 净利润本年为2,444,427.42元，上年为 - 9,273,957.92元[50] - 经营活动现金流量净额本年为 - 40,570,807.50元，上年为 - 57,109,288.08元[54] - 投资活动现金流量净额本年为 - 241,016,304.63元，上年为 - 262,790,110.71元[54] - 筹资活动现金流量净额本年为314,448,739.57元，上年为334,002,494.27元[54] - 年末货币资金合计252,431,912.37元，年初为159,760,524.04元[176] - 年末其他货币资金6,748,886.36元，受限金额6,688,130.98元[178] - 年末交易性金融资产合计178,566,839.06元，年初为120,309,517.11元[179] - 年末应收票据合计55,281,153.19元，年初为61,401,272.37元[180] - 年末已背书或贴现且未到期的应收票据合计13,828,609.81元[180] - 应收账款年末账面余额556217726.10元，坏账准备26705708.84元[187][189] - 年末单项计提坏账准备的应收账款为6738684.78元[190] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款年末账面余额549479041.32元[188][189][192] - 应收票据坏账准备年初余额873098.12元，本年计提604234.94元[184] - 应收账款坏账准备年初余额23344717.64元，本年计提5769593.35元[193] - 本年实际核销的应收账款为2228439.52元[193] - 年末已质押的应收票据金额为24494815.63元[186] - 年末余额前五名应收账款汇总为109302259.47元[195] - 应收款项融资年末余额为41,545,446.34元，年初余额为23,191,663.47元[197] - 年末已背书或贴现且未到期的银行承兑汇票终止确认金额为224,953,046.80元[197] - 预付款项年末余额为28,401,805.57元，年初余额为19,275,921.23元[198] - 1年以内预付款项年末金额为28,064,754.40元，占比98.82%[198] - 年末余额前五名预付款项汇总为15,047,662.12元[199] - 其他应收款年末余额为5,056,744.67元，年初余额为4,341,451.90元[199] - 保证金、押金及订金年末余额为2,785,825.29元，年初余额为2,426,466.38元[199] - 坏账准备年初余额为553,284.32元，本年计提176,012.75元[200] 其他 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 公司关键审计事项包括收入的确认和应收账款减值[7][10] - 截至2024年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共16户，本年合并范围较上年无增减变动[65] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期内财务报表无重大影响[169] - 公司及部分子公司为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率[172][173] - 越南沃特享受“二免四减半”税收优惠[174]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行36,630,036股，募集资金总额599,999,989.68元，净额587,852,395.60元[1] - 2024年度募集资金总额为58785.24万元，投入10274.56万元，累计投入31542.05万元[24] - 截至2024年12月31日，募集资金余额27,566.65万元，累计使用进度53.66%[2][19] 项目投资情况 - 2024年“年产4.5万吨特种高分子材料建设项目”投入6,589.74万元，累计投入8731.85万元，进度32.92%，预计2025年8月11日达预定可使用状态[2][24] - 2024年“总部基地及合成生物材料创新中心建设项目”投入3,684.82万元，累计投入5810.20万元，进度38.07%，预计2027年8月11日达预定可使用状态[2][24] - 补充流动资金项目承诺投资17000.00万元，截至期末累计投入进度100.00%[24] 资金使用情况 - 2023年8月28日以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3,224.11万元[10] - 2024年使用不超过2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限至2025年8月25日，截至2024年12月31日金额为20000万元[11][25] - 2024年公司及子公司拟用不超过1.2亿元闲置募集资金和不超过2.8亿元自有资金现金管理，截至2024年12月31日收益305.32万元，未到期余额7000万元[12][13][25] 合规情况 - 2024年度按规定披露募集资金使用及存放情况，无管理违规情况[19] - 累计变更用途的募集资金总额为0，比例为0%[24] - 中喜会计师和保荐人认为2024年度募集资金存放与使用合规[20][22]

业绩总结 - 中喜会计师事务所2025年4月24日对沃特新材料2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金数据 - 2024年各子公司有不同期初、期末占用或往来资金余额[9] - 2024年总计期初占用资金288,880,513.58元，期末327,182,575.17元[9]

资金募集 - 公司向特定对象发行36,630,036股A股，募集资金总额599,999,989.68元，净额587,852,395.60元[1] 项目投资 - 年产4.5万吨特种高分子材料建设项目投资总额77,310.79万元，调整后拟投入募集资金26,525.24万元[3] - 总部基地及合成生物材料创新中心建设项目投资总额27,676.00万元，调整后拟投入募集资金15,260.00万元[3] - 补充流动资金项目投资总额32,000.00万元，调整后拟投入募集资金17,000.00万元[3] 子公司情况 - 重庆沃特智成成立于2019年6月4日，注册资本40,040万元[5] - 截至2024年12月31日，总资产86,982.82万元，总负债52,128.67万元，净资产34,854.15万元[6] - 2024年实现净利润 - 2,289.68万元[6] 借款决策 - 公司拟向重庆沃特智成增加借款不超0.5亿元用于年产4.5万吨特种高分子材料建设项目，借款期限3年[4] - 2025年4月24日董事会、监事会审议通过增加借款0.5亿元的议案[9][10] - 保荐人对公司使用募集资金向全资子公司增加借款实施募投项目事项无异议[12]

深圳市沃特新材料股份有限公司 内部控制审计报告 中喜特审2025T00193号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 内 容 页 次 一、内部控制审计报告 1-2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 内部控制审计报告 中喜特审2025T00193号 深圳市沃特新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称"沃特新材料公司"）2024 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沃特新 材料公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财 ...

关于深圳市沃特新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 中喜特审 2025T00201 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于深圳市沃特新材料股份有限公司募集资金年度存放 | 1-2 | | 与使用情况的鉴证报告 | | | 二、深圳市沃特新材料股份有限公司关于募集资金年度存放 | 3-10 | | 与使用情况的专项报告 | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于深圳市沃特新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的 鉴证报告 二、董事会的责任 沃特新材料公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《深 ...

外汇套期保值交易 - 拟开展总额不超3亿元或等值外币的外汇套期保值交易，额度可循环使用[3][17][19] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至下一年年度股东大会审议日[5] - 用自有资金开展，不涉及募集资金[7] 审议情况 - 2025年独立董事第一次专门会议审议通过[16] - 2025年4月24日第五届董事会、监事会会议审议通过[17][19] 风险与核算 - 面临汇率波动等风险[9] - 依据相关会计准则核算列报[14] 其他 - 保荐机构对使用自有资金开展事项无异议[21]