证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2024-027 浙江中欣氟材股份有限公司 关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金 管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"中欣氟材"或"公司"）于 2024 年 4 月 12 日分别召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十二次会议，审 议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同 意公司使用最高额度不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金在确保不影响日 常经营资金需求和资金安全的情况下进行现金管理，适时用于购买安全性高、流 动性好、保本型等金融机构理财产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度范围内资金可以滚动使用。该事项无需提交股东大会审 议。公司监事会对上述事项发表了明确同意的意见，现将有关事项公告如下： 公司及子公司拟使用不超过人民币 10,000 万元的自有资金进行现金管理， 在额度内，资金可以循环滚动使用。 （三）投资品种 主要购买银行、证券公司等金融机构的中、低风险 ...

业绩总结 - 2024年营业收入较上年同期增长20%[4] - 2024年净利润约为8000万元[4] 财务预算 - 2024年预算报告以2023年度审计财务报告为基础编制[3] - 公司本部2024年度净利润按15%所得税税率政策扣除后预算[5] - 子公司高宝科技、江西埃克盛2024年按25%所得税税率进行预算[5]

资产组可收回金额 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组可收回金额为4.6467亿元[2] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组可收回金额为5.305381亿元[2] 资产组减值情况 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组存在减值迹象，计提减值[3] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组不存在减值迹象，不计提减值[3] 资产组分摊商誉原值 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组分摊商誉原值为4.8982322893亿元[4] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组分摊商誉原值为2.5206975122亿元[4] 资产组预测数据 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组预测期营业增长率为0 - 19.74%，利润率为2.27% - 7.78%，净利润为1208.4302万元 - 5065.6457万元[12] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组预测期营业增长率为0% - 10.13%，利润率为18.02% - 22.64%，净利润为3510.630934万元 - 5906.499093万元[12] 资产组前后预测对比 - 福建中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次预测期营业收入增长率为 - 7.01% - 39.94%，本次为0 - 19.74%[12] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次预测期营业收入增长率为9.43% - 113.11%，本次为0 - 10.13%[12] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测稳定期利润率为9.12%，本次为5.93%；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为12.25%，本次为22.64%[13] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测稳定期净利润为6115.28万元，本次为3864.0288万元；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为6386.71万元，本次为6176.481803万元[13] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组前次预测折现率为13.97%，本次为12.43%；江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组前次为12.53%，本次为12.52%[13] 资产组商誉减值 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组包含商誉的资产组账面价值为599092918.15元，可收回金额为464670000元，整体商誉减值准备为391812729.65元，本年度商誉减值损失为134422918.15元[15] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组包含商誉的资产组账面价值为486889877.35元，可收回金额为530538100元，整体商誉减值准备为0元，本年度商誉减值损失为0元[15] 其他情况 - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组商誉原值为489823228.93元，已计提商誉减值准备257389811.50元，本年商誉减值损失金额为134422918.15元，未完成业绩承诺[17] - 福建中欣氟材高宝科技有限公司资产组商誉原值为489823228.93元，已计提商誉减值准备257389811.50元，本年商誉减值损失金额为134422918.15元，首次下滑50%以上的年度为2019年，下滑趋势已扭转[18] - 江西中欣埃克盛新材料有限公司资产组无形资产-其他（专利权）资产寿命为10年，未入账原因是专利在研发时未严格区分研究阶段和开发阶段，相应支出计入当期损益[18]

信会师报字[2024]第 ZF10269 号 浙江中欣氟材股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称中欣氟材） 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 浙江中欣氟材股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，中欣氟材于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 （特殊普通合伙） 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是中欣氟材董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， ...

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会、董事会和股东大会审议[3] - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] 审计费用 - 较上一年度下降20%以上（含20%），需说明金额、定价原则等[10] - 公司应在年度报告中披露审计费用[11] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[11] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 解聘与续聘 - 解聘或不再续聘应提前30天通知[14] 审计委员会职责 - 审议改聘提案需调查执业质量、诚信情况并发表审核意见[14] - 应对资产负债表日后至年报出具前、连续两年或同一年度多次变更保持关注[16] - 需关注拟聘任事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目被立案调查情况[16] - 应关注拟聘任原审计团队转入其他事务所的情况[16] - 要关注聘任期内审计费用较上一年度变动大或选聘成交价大幅低于基准价的情况[16] - 需关注事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师的情况[17] 禁止选聘情况 - 不再选聘未按时间要求提交审计报告的事务所[17] - 不再选聘与其他审计单位串通虚假应聘的事务所[17] - 不再选聘将审计项目分包或转包给其他机构的事务所[17] - 不再选聘审计报告不符合要求、存在明显质量问题的事务所[17] - 不再选聘未按规定向审计委员会备案和报告财务报表审计资料的事务所[17]

业绩总结 - 2023年营业收入134,352.81万元，较2022年减少16.16%[2][10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -18,817.90万元，较2022年下降201.77%[2][10] - 2023年末资产总额319,115.64万元，较年初增加6.11%[3] - 2023年末负债总额146,894.96万元，较年初增加39.70%[3] 财务数据 - 2023年末货币资金24,702.53万元，较2022年减少53.47%[4] - 2023年末应收账款32,608.90万元，较2022年增加28.33%[4] - 2023年末固定资产138,646.05万元，较2022年增加71.03%[4] - 2023年末在建工程26,493.65万元，较2022年减少38.38%[4] - 2023年末应付账款34,124.11万元，较2022年增加89.73%[4] - 2023年末长期借款42,453.75万元，较2022年增加98.20%[4] - 2023年末未分配利润18,620.41万元，较2022年减少57.68%[5][10] 成本费用 - 2023年营业成本为116,128.43万元，较2022年减少6.33%[10] - 2023年税金及附加为1,070.97万元，较2022年增加15.51%[11] - 2023年销售费用为3,082.59万元，较2022年增加171.42%[13] - 2023年财务费用为2,026.34万元，较2022年增加9,225.76%[13] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 19,914.13万元，较2022年减少388.99%[17] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 28,860.31万元，较2022年减少226.48%[17] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为20,188.51万元，较2022年增加33.65%[17]

证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2024-018 浙江中欣氟材股份有限公司 第六届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十四次会议 于 2024 年 4 月 12 日在杭州湾上虞经济技术开发区经十三路五号浙江中欣氟材股 份有限公司研发中心一楼视频会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议通知以 书面、邮件或电话方式于 2024 年 3 月 26 日向全体董事发出。应出席董事 11 名， 实际出席董事 11 名，其中，董事颜俊文先生以通讯表决的方式出席会议。 表决结果：同意 11 票，反对 0 票，弃权 0 票。 会议由董事长徐建国先生召集并主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。 本次会议的通知、召集和召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）和《浙江中欣氟材股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，会议决议合法有效。 2023 年，董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上 市 ...

浙江中欣氟材股份有限公司 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制，如实反映中欣氟材2023年度募集资金存放与使用情况获取合 理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结 论提供了合理的基础。 鉴证报告 第 1 页 关于浙江中欣氟材股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[ ...

证券代码：002915 证券简称：中欣氟材 公告编号：2024-032 浙江中欣氟材股份有限公司 根据《上市公司股权激励管理办法》《浙江中欣氟材股份有限公司 2021 年 限制性股票激励计划（草案）》（以下简称"《激励计划》"），鉴于 2021 年 限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期、预留授予部分第二个解除 限售期公司层面业绩考核不达标，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制 性股票均不得解除限售，由公司按照授予价格加银行同期存款利息之和回购注销。 本次回购注销将导致公司股份总数减少 2,489,200 股，回购注销完成后，公司总 股本将由 327,957,575 股减少为 325,468,375 股。 基于上述事项，公司拟变更公司注册资本及修订《公司章程》并办理工商变 更登记。 二、修订《公司章程》的情况 根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的有关规定，结合公司的 实际情况，对《公司章程》的有关条款进行修订，具体修订情况如下： | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 第五条公司注册资本为人民 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 浙江中欣氟材股份有限公司拟对合并福建中欣氟材高宝科技有限公司形成的商誉进 行减值测试涉及的商誉及相关资产组预计未来现金流量现值评估项目 资产评估报告 （共一册，第一册） 万邦评报〔2024〕82 号 （共一册 第一册） 万 邦 资 产 评 估 有 限 公 司 报告日期：2024年3月29日 | 声 明 | 1 | | --- | --- | | 摘 要 | 3 | | 资产评估报告 | 5 | | 委托人和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况 5 | | | 评估目的 9 | | | 评估对象和评估范围 9 | | | 价值类型及其定义 11 | | | 评估基准日 11 | | | 评估依据 12 | | | 评估方法 14 | | | 评估程序实施过程和情况 16 | | | 评估假设 18 | | | 评估结论 19 | | | 特别事项说明 19 | | | 资产评估报告使用限制说明 21 | | | 资产评估报告日 22 | | | 资产评估报告附件 | 23 | 浙江中欣氟材股份有限公司拟对合并福建中欣氟材高宝科技有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的 ...