会计政策变更 - 公司根据要求变更会计政策，自2024年1月1日起执行[2][6] - 执行《企业会计准则解释第18号》采用追溯调整法[6] 财务数据调整 - 2023年度合并及母公司利润表营业成本、销售费用有调整[8] 影响说明 - 会计政策变更对财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[7]

公司治理 - 第三届审计委员会由3名董事组成，含2名独立董事[1] - 2024年1月19日张玮任第三届董事会独立董事[2] 审计工作 - 2024年审计委员会召开5次会议[3] - 认为广东司农专业且具职业操守[5] - 认为财报公允、内控符合要求[5][6] 未来展望 - 2025年审计委员会将完善公司规范运作机制[7]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值准备85,280,141.14元[5] - 2024年度计提资产减值准备33,531,720.81元[5] - 2024年度确认公允价值变动损失100,397,526.32元[5] - 2024年各项损失合计219,209,388.27元致利润总额减少[20] 决策情况 - 董事会、监事会同意本次计提减值损失事项[21][23]

股份收购与注销 - 第（一）项情形收购股份应自收购之日起10日内注销[3] - 第（二）项、第（四）项情形收购股份应在6个月内转让或注销[3] - 第（三）项、第（五）项、第（六）项情形合计持股不得超已发行股份总数10%，并应在3年内转让或注销[3] 人员变动与任职资格 - 法定代表人辞任，公司30日内确定新法定代表人[2] - 多种情形人员不能担任公司董事[12] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可要求查阅会计账簿、凭证[4] - 股东对违法决议可在60日内请求法院撤销[4] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东可书面请求监事会或董事会对违规董高人员诉讼[5] - 持有公司5%以上有表决权股份股东质押股份应当日书面报告公司[5] 重大事项审议 - 一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[7] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[7][8] - 多项担保情形需股东大会审议[8] - 与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%需股东会审议[8] 提案与会议 - 单独或合计持有公司3%或1%以上股份股东可提临时提案[10] - 董事会、监事会及特定股东有权向公司提提案[9][10] - 股东会通知应包含相关内容，投票时间有规定[10] 董事相关规定 - 董事对公司负有忠实义务，违规收入归公司，造成损失赔偿[13] - 董事辞职有相关规定[14] - 独立董事任职资格及职权规定[15][16][17] 财务与公积金 - 公司分配税后利润应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[18] - 法定公积金转增资本留存不少于转增前注册资本25%[19] 公司合并与解散 - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%可不经股东会决议[20] - 公司因特定规定解散应15日内成立清算组[21] 章程修订 - 《公司章程》部分条款修订，经股东大会审议通过后授权办理备案登记[21]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 缺陷评价标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷评价标准[9] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷评价标准[13][14][15] 报告期情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] - 个别内控流程有少量一般缺陷，对财报无实质影响[18] 内控机制 - 公司设双重监督机制，发现缺陷即更正[18] - 公司建立定期检视制度维护优化内控制度[18]

融资授信 - 公司及子公司拟申请不超20亿元综合授信额度[1] - 融资方式多样，担保方式有信用、抵押及质押等[1] - 额度有效期至下一年度股东大会决议，可循环使用[1] 决策安排 - 董事会提请授权董事长签融资合同[2] - 授信额度内融资事项管理层办理[2] 目的与风险 - 申请额度为满足经营资金需求、优化现金资产[3] - 申请额度利于发展，整体风险可控[3]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 以三年为周期制订股东回报规划[7] - 遇不可抗力等情况可重新制订规划[7] - 规划自股东大会审议通过之日起实施[8] 利润分配 - 未来三年满足条件时每年现金分配利润不少于当年可供分配利润10% [4] - 未来三年满足条件时最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润30% [4] 分红占比 - 成熟期无重大资金支出安排现金分红占比最低80% [5] - 成熟期有重大资金支出安排现金分红占比最低40% [5] - 成长期有重大资金支出安排现金分红占比最低20% [5] 重大投资 - 重大投资计划或支出指累计支出超最近一期经审计合并报表净资产30%且超3000万元[4]

业绩相关 - 2024年监事会召开4次会议[2] 评价总结 - 监事会认为公司依法运作、财务报告准确等[4][5] 未来展望 - 2025年监事会将加强沟通、内控和自身建设[6][7]

独立董事评估 - 公司董事会对现任独立董事独立性情况进行评估[1] - 现任独立董事符合独立性要求[1] - 专项意见发布于2025年4月9日[1]

担保额度 - 2025年预计为全资子公司新增担保总额度不超5亿元，占最近一期经审计净资产37.09%[1] - 为智慧城域公司提供5000万元担保额度[1] - 豪能汇新能源本次新增担保额度4.5亿元，占上市公司最近一期净资产比例33.38%[3] 子公司财务 - 豪能汇新能源2024年资产总额1.11亿元，负债5883.18万元，净资产5214.27万元[3][5] - 豪能汇新能源2024年营收451.23万元，营业利润 - 2971.27万元，净利润 - 2998.45万元[5] - 智慧城域公司2024年资产总额3386.76万元，负债2809.66万元，净资产577.10万元[3][9][10] - 智慧城域公司2024年营收678.52万元，营业利润 - 779.41万元，净利润 - 779.41万元[10] 其他 - 本次担保额度有效期至2025年年度股东大会决议之日[2] - 截至目前累计对外担保3300万元，占2024年度经审计净资产2.45%[13] - 公司无逾期对外担保[13]