收入表现 - 公司第三季度营业收入为1.98亿元人民币，同比增长0.51%[5] - 年初至报告期末营业收入为6.10亿元人民币，同比下降9.01%[5] - 公司2022年第三季度营业收入为6.1亿元，同比下降9.0%[22] 利润与亏损 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-1.13亿元人民币，同比下降744.41%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1.94亿元人民币，同比微增0.63%[5] - 净利润亏损2.03亿元，较上年同期亏损2.14亿元收窄4.7%[23] - 基本每股收益-0.2232元，同比微幅改善（上期-0.2246元）[24] 成本与费用 - 营业总成本为7.3亿元，其中营业成本3.87亿元，销售费用1.42亿元，管理费用1.16亿元[23] - 销售费用增长49.87%至1.42亿元人民币，主要因中文未来业务推广费用增加[10] - 研发费用5241万元，同比增长18.0%[23] - 财务费用2624万元，同比下降55.4%[23] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-2816.36万元人民币，同比改善79.90%[5][10] - 经营活动现金流量净额-2,816万元，较上年同期-1.401亿元改善79.9%[27] - 销售商品提供劳务收到现金6.349亿元，同比下滑32.5%（上期9.413亿元）[26][27] - 收到税费返还93万元，同比减少58.4%（上期224万元）[27] - 支付职工现金1.226亿元，同比减少51.1%（上期2.507亿元）[27] - 取得借款收到现金2,400万元，同比大幅下降92.9%（上期3.385亿元）[27] - 偿还债务支付现金8,555万元，同比减少83.2%（上期5.08亿元）[27] - 现金及等价物净减少8,977万元，较上年同期2.207亿元减少59.3%[27] 资产与负债项目 - 货币资金减少59.26%至6333.14万元人民币，主要因偿还债务[10] - 货币资金余额6333万元，较年初1.55亿元下降59.3%[19] - 应收账款余额3.32亿元，较年初增长1.1%[19] - 存货余额5.1亿元，较年初增长12.3%[19] - 短期借款4.06亿元，较年初增长3.9%[20] - 合同负债4.43亿元，较年初下降1.9%[20] 减值与损失 - 信用减值损失扩大135.47%至-5273.71万元人民币，主要因应收款项坏账计提比例增加[10] - 营业外支出激增3052.65%至5716.04万元人民币，主要因计提金融机构贷款逾期罚息[10] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为64,287户[12] - 第一大股东池燕明持股80,926,110股，占比9.32%，其中质押80,109,368股，冻结3,650,000股[12] - 第二大股东窦昕持股61,723,028股，占比7.11%，其中质押49,866,925股，冻结11,856,103股，标记28,510,822股[12] - 窦昕持有的40,366,925股公司股票被冻结[14] 诉讼与资产冻结 - 公司涉及金融借款合同纠纷被冻结银行存款768,263,464.12元或等值财产[14] - 公司持有的北京康邦科技48.5%股权被冻结[14] - 公司持有的中文未来教育100%股权被冻结[14] - 中关村科技租赁执行金额总计2,286万元（15,676,400元 + 6,096,000元）[15] - 浦发银行执行金额133,776,288元[16] 其他综合收益 - 公司其他综合收益税后净额758,979.81元，较上期-116,581.87元实现正向逆转[24] - 综合收益总额-2.027亿元，同比收窄5.1%（上期-2.137亿元）[24]

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.12亿元，同比下降12.97%[23] - 营业收入同比下降12.97%至4.12亿元[60] - 营业总收入从4.73亿元降至4.12亿元，下降12.98%[171] - 归属于上市公司股东的净亏损8050.40万元，同比收窄62.14%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净亏损4288.28万元，同比收窄78.99%[23] - 净亏损从2.18亿元收窄至8475万元，改善61.1%[172] - 归属于母公司所有者的净利润为-80,503,976.72元，同比改善62.1%[173] - 少数股东损益为-4,246,298.26元，同比改善18.6%[173] - 综合收益总额为-84,403,843.74元，同比改善61.3%[173] - 本期综合收益总额为2,236,080.35元[191] - 本期综合收益总额为-8,808,444.63元[194] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降15.62%至2.58亿元[60] - 营业成本从3.05亿元降至2.58亿元，下降15.4%[171] - 销售费用同比增长24.30%至8310.75万元[60] - 销售费用从6685.85万元增至8310.75万元，增长24.3%[172] - 管理费用同比下降57.77%至7460.23万元[60] - 研发投入同比下降59.31%至2667.33万元[60] - 财务费用为20,785,658.91元，同比增长21.6%[175] - 利息费用为30,530,057.97元，同比增长13.9%[175] - 利息费用从3771.3万元增至4262万元，增长13%[172] 智慧教育服务业务表现 - 智慧教育服务业务实现营业收入104.0576百万元[32] - 智慧教育业务收入同比下降12.24%至1.04亿元[62] - 公司子公司康邦科技已完成400个教育单位顶层设计工作并提供2000多个教育单位顶层设计咨询服务[47] - 公司参与制定《智慧校园总体框架》国家标准（GBT36342-2018）[47] - 公司2025年目标形成结构优化集约高效的教育新型基础设施体系[50] 艺术类学习服务业务表现 - 艺术类学习服务业务实现营业收入77.13百万元[36] - 公司艺术类学习服务业务子品牌"豆神美育"借助原有资源发展迅速[48] - 公司提供包括戏剧表演、影视美术赏析、美育通识等五大核心课程[36] - 美育服务课程包中标北京市海淀区双减专项经费政府采购项目[35] 直播电商业务表现 - 直播电商销售收款约159百万元[40] - 公司直播电商业务已打造具备知识输出能力的优秀主播团队[49] - 公司通过抖音快手等直播平台开展新型销售方式打破物理空间限制[46] - 已打造近100人的主播矩阵实现20小时品牌推广及产品销售覆盖[41] - 公司核心主播表现力突出粉丝数量增长较快且用户粘性良好[55] - 公司严格遵循《网络主播行为规范》要求规范主播执业资质[53] 公益课堂业务表现 - 公益课堂业务实现营业收入3.5534百万元[34] 信息技术服务业表现 - 信息技术服务业收入占比97.9%达4.04亿元[62] 内容研发与知识产权 - 公司拥有95项计算机软件著作权及39项国家专利[33] - 公司教研团队独立研发配套教材并拥有丰富文学内容资源[54] 业务覆盖与合作 - 公司业务覆盖河北、安徽、山东、江苏等全国多个省市区域[35] - 与歌华有线、百视通、爱奇艺等平台合作开展大屏端视频分发业务[35] - 公司已与数十家拥有IPTV和OTT播控牌照的大型平台签订合作协议[48] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3885.92万元，同比改善19.54%[23] - 经营活动现金流量净额改善19.54%至-3885.92万元[60] - 经营活动产生的现金流量净额为-38,859,221.65元，同比改善19.5%[178] - 销售商品、提供劳务收到的现金为351,411,954.85元，同比下降53.1%[178] - 母公司经营活动现金流量净额仅为191.55万元，同比下降96.86%[181] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善102.67%至854.79万元[61] - 投资活动产生的现金流量净额为负3207.37万元，同比大幅下降3852.18%[180] - 报告期投资额为0元，较上年同期1,684,058.89元下降100%[70] - 投资收益为80,149,266.22元，同比增长148.0%[176] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流入小计为53961万元，其中取得借款收到现金33150万元[180] - 收到其他与筹资活动有关的现金19211万元，占筹资现金流入35.61%[180] - 偿还债务支付现金50139.21万元，占筹资活动现金流出79.43%[180] 现金及现金等价物 - 期末现金及现金等价物余额为8588.91万元，较期初下降66.69%[180] - 母公司期末现金余额仅1.57万元，较期初骤降98.47%[182] - 货币资金较上年末减少58.48%至6454.33万元[66] - 货币资金从年初1.55亿元减少至6454.33万元，降幅58.5%[164] - 货币资金从216.85万元降至47.06万元，减少169.79万元[168] 资产变化 - 总资产33.99亿元，较上年度末减少4.23%[23] - 资产总额从35.49亿元降至33.99亿元[164] - 交易性金融资产保持稳定，从2.66亿元微降至2.64亿元[164] - 应收账款从3.28亿元略降至3.27亿元[164] - 其他应收款从4.54亿元增至4.75亿元[164] - 其他应收款从4.15亿元增至11.63亿元，增长7.48亿元[169] - 存货基本持平，维持在4.55亿元水平[164] - 长期股权投资从29.39亿元降至21.79亿元，减少7.6亿元[169] - 其他权益工具投资期末余额为131,532,563.30元，较期初增加1,058,808.16元[69] - 其他非流动金融资产期末余额为145,445,949.59元，与期初持平[69] 负债变化 - 短期借款从3.91亿元增至4.09亿元[164] - 公司总负债从349.38亿元降至342.81亿元，减少6.57亿元[166] - 合同负债从4.52亿元降至4.20亿元[164] 所有者权益变化 - 归属于上市公司股东的净资产1738.73万元，较上年度末大幅减少82.18%[23] - 公司所有者权益由-2935万元转为5505万元，改善8439万元[166] - 归属于母公司所有者权益为-80157.59万元，同比下降118.36%[184] - 未分配利润为-36551.86万元，同比下降120.36%[184] - 少数股东权益为-42495.21万元，同比下降109.99%[184] - 所有者权益合计从期初1,708,938,188.63元增至期末1,711,174,268.98元[191][192] - 未分配利润从期初-3,161,824,246.02元改善至期末-3,159,588,165.67元[191][192] - 资本公积从期初4,005,245,655.32元减少至期末4,005,245,655.32元[191][192] - 其他综合收益为负值-20,637,860.98元[191][192] - 盈余公积保持17,829,993.31元[191][192] - 2021年上半年末未分配利润为-2,584,186,638.87元[193] - 2021年上半年末所有者权益合计为2,299,870,838.87元[193] - 资本公积较2021年末的4,010,583,655.32元有所减少[191][193] - 公司期初所有者权益总额为2,299,870,838.87元[194] - 所有者投入资本增加21,359,000.00元[194] - 期末所有者权益总额为2,312,414,294.24元[195] - 股份支付计入所有者权益的金额为21,351,900.00元[188] - 其他权益工具持有者投入资本减少17,657,930.44元[188] - 所有者投入普通股增加274,116.24元[188] - 未分配利润减少21,351,900.00元[187] - 资本公积减少191,238.28元[187] - 专项储备变动额为3,419,853.32元[188] - 公司股本保持稳定为868,324,647.00元[191][192] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助681.06万元，主要系增值税减免[27] - 非经常性损益项目中其他营业外收支净额-3128.93万元，主要系金融机构贷款逾期罚息[27] - 信用减值损失为-19,899,703.18元，同比扩大432.3%[176] 子公司净利润表现 - 子公司北京立思辰新技术有限公司净利润为72,661,156.66元[77] - 子公司北京立思辰云安信息技术有限公司净利润为9,234,470.60元[77] - 子公司北京康邦科技有限公司净利润为-2,598,387.51元[77] - 子公司上海藤云教育投资有限公司净利润为-2,394,199.10元[77] - 子公司中文未来教育科技（北京）有限公司净利润为7,726,381.55元[77] 股权激励计划 - 股权激励计划首次授予限制性股票1695万股，占公司股本总额1.95%[94] - 股权激励预留限制性股票180万股，占公司股本总额0.21%[94] - 作废已授予尚未归属的限制性股票778万股[97] - 股权激励第一个归属期需达成2021年中文未来营业收入较2019年增长不低于100%的考核目标[96] - 股权激励第二个归属期需达成2022年中文未来营业收入较2019年增长不低于200%的考核目标[96] - 股权激励第三个归属期需达成2023年中文未来营业收入较2019年增长不低于350%的考核目标[96] 股东和股份变动 - 公司有限售条件股份减少73,801,604股，占比从14.58%降至6.08%[141] - 公司无限售条件股份增加73,801,604股，占比从85.42%升至93.92%[141] - 池燕明离任后80,926,110股股票由限售转为无限售[142] - 王邦文离任后10,704,639股股票由限售转为无限售[142] - 乔坤离任后175,400股股票由限售转为无限售[143] - 刘顺利离任后367,526股股票由限售转为无限售[143] - 池燕明持有的80,926,110股限售股已全部解除限售，期末限售股数为0[145] - 窦昕本期增加限售股18,426,750股，期末限售股数达52,519,268股[145] - 王邦文持有的10,704,639股限售股已全部解除限售[145] - 王辉本期解除限售54,000股，期末限售股数为312,000股[146] - 刘顺利持有的367,526股限售股已全部解除限售[146] - 乔坤持有的175,400股限售股已全部解除限售[146] - 张瑛持有的670股限售股已全部解除限售[146] - 公司限售股总计期末余额为52,831,268股，较期初减少73,801,595股[146] - 池燕明持股80,926,110股，占总股本9.32%，其中73,109,368股被质押，11,464,300股被冻结[149] - 窦昕持股71,723,028股，占总股本8.26%，其中52,519,268股为限售股，49,866,925股被质押[149] - 第一大股东池燕明质押股份融资2.91亿元[152] - 董事长窦昕减持715万股，持股从7887万股降至7172万股[153] 诉讼和担保风险 - 公司涉及与上海华瑞银行合同纠纷诉讼，涉案金额1.4032亿元[114] - 公司涉及与济宁任兴教育等建设工程施工合同纠纷诉讼，涉案金额1.0309亿元[114] - 公司涉及与中国银行金融借款合同纠纷诉讼，涉案金额7.6826亿元[115] - 公司作为原告未达重大诉讼披露标准的小额诉讼汇总涉案金额为338.77万元[116] - 公司作为被告未达重大诉讼披露标准的小额诉讼汇总涉案金额为537.17万元[116] - 公司作为被告未达重大诉讼披露标准的小额诉讼（形成预计负债）涉案金额为49.33万元[116] - 公司对外担保总额为38,450万元，实际担保余额为15,915.51万元[130] - 公司实际担保总额占净资产比例高达915.35%[131] - 为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为13,620万元[131] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为15,046.15万元[131] - 公司对华瑞银行担保触发回购条款，涉及金额1.4亿元，已被法院查封冻结[131] - 子公司中文未来对厦门国际银行借款逾期379.54万元，逾期利息罚息22.04万元[131] - 子公司立思辰新技术和云安信息对中关村科技租赁逾期未支付本金及利息1,979.77万元，罚息101.04万元[131] - 公司报告期内审批担保额度合计为0，担保实际发生额合计为0[130][131] - 报告期末对子公司担保实际余额合计为15,915.51万元[130] - 公司不存在违反规定程序对外提供担保的情况[131] - 公司涉及金融借款合同纠纷诉讼，被申请财产保全金额达768,263,464.12元[135] - 公司持有的北京康邦科技有限公司48.5%股权被冻结[135] - 公司持有的中文未来教育科技（北京）有限公司100%股权被冻结[135] - 窦昕持有的40,366,925股公司股票被冻结[135] 关联交易 - 关联方北京辰光融信技术有限公司采购交易金额为513.37万元，占同类交易额比例2.37%[118] - 关联方北京辰光融信信创技术有限公司采购交易金额为51.16万元，占同类交易额比例0.24%[118] - 关联交易获批额度为4500万元[118] - 关联交易获批额度为3500万元[118] - 2022年度日常关联交易预计额度公告编号2022-018[119] - 追加2022年度日常关联交易预计额度公告编号2022-[119] - 关联交易总金额预计3,000万元[119] - 关联交易实际履行金额3,402.79万元[119] - 原预计金额2,838.26万元[119] - 实际履行金额超出原预计564.53万元[119] - 实际履行金额较原预计增长19.88%[119] - 无大额销货退回[119] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[120] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[122] - 公司实际控制人及股东等相关方关于同业竞争和关联交易的承诺事项正常履行中[107] - 全体发起人股东关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺长期正常履行中[108] 公司治理和承诺 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 独立董事金向东和孙光辉承诺参加培训并取得资格证书已履行完成[108] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用[109] - 公司报告期无违规对外担保情况[110] - 公司半年度财务报告未经审计[111] - 公司报告期未发生破产重整事项[113] 社会责任和捐赠 - 公司义务援助宁夏多个区县搭建2000多个应急网络学习空间课室[103] - 两周内为近5万名初三和高三年级学生在线复课[103] - 通过UU公益平台捐赠价值10万元的520件防护服和7300只医用外科口罩至武汉长航医院[103] - 通过UU公益平台定向捐赠价值44557元的20台空气消毒机给应城市人民医院和武汉大学人民医院钟祥医院[103] - 中文未来向武山县教育局捐赠1000张价值50万元的统编版豆神同步学会员卡[104] - 公司捐赠篮球场跑道及在线教育产品终端价值25万元至安徽安庆太湖县羊河村板桥小学[104] - 公司旗下豆神大语文战疫栏目《豆神时间》截至3月10日零点的全部收入进行捐赠[103] - 公司为武汉医护人员子女免费开放春季所有课程并提供专属全天作业辅导[103] - 疫情期间

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降29.83%至1.68亿元[4] - 营业总收入同比下降29.8%至1.68亿元[21] - 归属于上市公司股东的净利润亏损4281.85万元，同比减亏3.96%[4] - 净亏损4301.86万元，同比收窄14.3%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降33.21%至1.07亿元，与收入下降同步[7] - 营业总成本同比下降31.4%至1.99亿元[21] - 销售费用同比下降37.92%至2177.17万元，主要因人工费用降低[7] - 销售费用同比下降38.0%至2177.17万元[21] - 管理费用同比下降39.08%至3754.16万元，主要因咨询费及人工费用减少[7] - 管理费用同比下降39.1%至3754.16万元[21] - 财务费用同比增长18.8%至2124.39万元[21] - 利息费用同比增长30.8%至2091.94万元[21] - 应收账款信用减值损失961.31万元，同比扩大166.2%[21] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额同比恶化246.31%至-7144.30万元[4] - 经营活动现金流净流出7144.30万元，同比扩大246.3%[24] - 筹资活动现金流量净额同比改善92.04%至-1112.93万元，因上年同期偿还债务支出较多[7] - 筹资活动产生的现金流量净额为-11,129,311.39元，同比改善92%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-29,450.23元，同比下降102.3%[26] - 现金及现金等价物净增加额为-82,612,430.17元，同比改善48.1%[26] - 投资活动现金流入小计为32,222元，同比大幅下降98.9%[26] - 投资活动现金流出小计为61,672.23元，同比大幅下降96.3%[26] - 筹资活动现金流入小计为22,030,000元，同比下降37.1%[26] - 偿还债务支付的现金为32,710,000.04元，同比下降72.2%[26] 各业务线表现 - 智慧教育服务业务康邦科技实现营收人民币7675.28万元[13] - 艺术类学习服务业务确认收入约人民币3790万元[15] - 直播电商业务通过抖音带货收款人民币4576万元，其中教育软硬件销售确认收入人民币2403.68万元[15] 资产和负债状况 - 货币资金较年初减少47.42%至8173.16万元，主要因偿还到期债务[7] - 货币资金期末余额人民币8173.16万元，较年初人民币1.55亿元下降47.4%[17] - 期末现金及现金等价物余额为42,741,200.75元，同比下降56.8%[26] - 交易性金融资产期末余额人民币2.64亿元，较年初持平[17] - 应收账款期末余额人民币2.93亿元，较年初人民币3.28亿元下降10.7%[17] - 应收票据较年初减少59.03%至117.98万元，因票据到期承兑[7] - 短期借款期末余额人民币4.12亿元，较年初人民币3.91亿元增长5.3%[18] - 合同负债期末余额人民币4.04亿元，较年初人民币4.52亿元下降10.7%[18] - 资产总计人民币34.44亿元，较年初人民币35.49亿元下降2.9%[18] - 归属于上市公司股东的所有者权益较年初下降43.82%至5479.86万元[4] 其他重要事项 - 股东王辉期末限售股数31.2万股，本期解除限售5.4万股[12] - 公司第一季度报告未经审计[27]

收入和利润（同比环比） - 营业收入11.22亿元人民币，同比下降19.05%[21] - 归属于上市公司股东的净亏损5.92亿元人民币，同比收窄76.92%[21] - 2021年总营业收入为11.22亿元，较2020年下降19.56%[75] - 归属于上市公司股东的净利润在2021年第四季度亏损3.97亿元，而2020年同期亏损24.42亿元[73] - 第四季度营业收入4.52亿元人民币，为全年最高季度[24] - 第四季度归属于上市公司股东的净亏损3.97亿元人民币，为全年最大季度亏损[24] 成本和费用（同比环比） - 营业成本构成中硬件成本占比71.83%，人工成本占比15.07%[78] - 销售费用同比下降46.19%至1.2268亿元，主要因咨询服务费和市场推广费减少以及人工费用降低[86] - 管理费用同比下降17.05%至2.5077亿元，主要因中介机构服务费减少以及人工费用降低[86] - 财务费用同比下降12.49%至1.0307亿元[86] - 研发费用同比下降21.33%至8990.3万元[86] - 所得税费用同比小幅上升1.66%至6601.1万元[86] 各业务线表现 - 子公司康邦科技2021年实现营业收入57,032.91万元，较去年同期增长25.25%[4] - 康邦科技智慧教育业务实现营业收入42,094.49万元[4] - 康邦科技信创业务实现营业收入14,938.42万元[4] - 子公司中文未来2021年实现收入33,521.60万元，较2020年下降40.64%[5] - 智慧教育服务业务实现营业收入46,542.35万元[44] - 内容（安全）管理解决方案收入2.82亿元，同比增长227.60%[71] - 教育产品及管理解决方案收入8.20亿元，同比下降36.12%[71] - 学习服务收入3.35亿元，同比下降40.64%[71] - 智慧教育收入4.65亿元，同比下降32.43%[71] - 内容（安全）管理解决方案营业收入2.82亿元，同比增长227.60%[75] - 教育产品及管理解决方案营业收入8.20亿元，同比下降36.12%[75] - 公益课堂业务营业收入为2766.15万元[47] - 艺术类学习服务业务收入为24546.49万元[49] - 抖音直播带货收款约3776万元[51] 各地区表现 - 北京地区收入10.57亿元，同比下降20.78%[71] - 北京地区营业收入10.57亿元，同比下降65.93%[75] - 公司业务覆盖河北、安徽、山东、江苏、浙江等省份[47] 资产减值和损失 - 公司计提与K12业务相关的资产减值损失9,054.87万元[5] - 公司计提商誉减值准备22,308.99万元[5] - 资产减值损失达3.12亿元占利润总额48.34%[101] - 信用减值损失达2.14亿元占利润总额33.25%[101] 非经常性损益 - 公司2021年度非经常性损益15,429.11万元，主要为业绩补偿款[5] - 非经常性损益合计1.54亿元人民币，主要包括业绩补偿款及金融资产公允价值变动[28][29] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额5482.42万元人民币，同比下降45.45%[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降40.38%至5482.42万元[98] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降124.08%至-3150.95万元[98] - 筹资活动产生的现金流量净额同比改善61.54%至-1.56亿元[98] - 投资活动现金流入小计同比下降78.90%至8943.31万元[98] 资产和负债 - 资产总额35.49亿元人民币，同比下降21.81%[21] - 归属于上市公司股东的净资产9754.49万元人民币，同比下降87.20%[21] - 应收账款同比下降38.03%至3.28亿元[102] - 合同负债同比增长12.72%至4.52亿元[102] - 长期借款同比下降100%至0元[102] - 货币资金占总资产比例下降3.58个百分点至4.38%[102] - 交易性金融资产期末余额为2.659亿元人民币，占总资产比例7.49%，同比增加5.23个百分点，主要因计提中文未来业绩补偿款[104] - 商誉期末余额为3.310亿元人民币，占总资产比例9.33%，同比下降3.75个百分点，主要因计提中文未来商誉减值[104] - 其他权益工具投资期末余额为1.305亿元人民币，公允价值变动损失7318.51万元[106] - 其他非流动金融资产期末余额为1.454亿元人民币，公允价值变动收益8021.28万元[106] 业务转型和战略 - 公司主营业务全面转型为ToB端（智慧教育/公益课堂）和ToC端（艺术学习/直播电商）[6] - 公司原大语文学习服务业务收入占营业收入比例较高，"双减"政策对收入利润产生重大不利影响[4] - 公司原学科类学习服务业务已全面转型美育培训[40] - 公司2021年10月全面进驻抖音平台开展直播电商业务[125] - 公司计划2022年下半年将教学类内容全面转至线上[127] - 公司智慧教育业务将重点发展"平台+应用整合"策略，构建四大主题应用生态[128] - 直播电商销售打破物理空间限制实现20小时品牌推广覆盖[52] - 已打造近100人的主播矩阵[52] - 公司主播在抖音"双十二"本地生活及虚拟行业排行榜中排名第五[60] 研发投入和项目进展 - 公司自主研发软件产品线已有95项取得计算机软件著作权[44] - 公司获得国家专利39项[44] - 研发人员数量减少至328人，同比下降38.35%[92] - 研发投入金额为1.58亿元，占营业收入比例14.09%[92] - 研发支出资本化金额为9932.87万元，占研发投入比例62.83%[92] - 豆伴匠伴学系列课程研发资本化金额747.21万元，实施进度43%[94] - 豆伴匠伴学系列课程项目进展达43%，旨在为主讲老师提供录制材料并节约备课时间[87][88] - 豆伴匠伴协同工具项目进展分别为33%和35%，实现抖音和小鹅通平台订单自动同步[88] - 理科大屏端系列课程开发完成并上线进度达60%[88] - 豆神优课视频课程系列二期项目进展达37%，涉及录播课程录制和直播课转化[88] - 零售商城项目完成度达100%，实现多渠道获客和用户转化[89] - 明兮大语文自适应互动课程二期完成度达75%[90] - 诸葛豆豆动漫豆神魔法书院完成度达60%[90] - 快解阅读AI学习系统二期完成度达50%[90] - 豆神听听大语文音频产品完成度达50%[90] - 豆神美育系列课程完成度达33%[90] - 豆伴匠伴学系列课程市场渗透率预期达29%[91] 政策与市场环境 - 线上培训每课时不超过30分钟[35] - 课程间隔不少于10分钟[35] - 培训结束时间不晚于21点[35] - 确定9个城市为全国试点包括北京市上海市沈阳市广州市成都市郑州市长治市威海市南通市[35] - 教育部遴选公布首批23个义务教育课后服务典型案例单位[39] - 2022年起美育全面进入中考计分[40] - 2021年"双减"政策导致公司学科学习服务业务收入及利润大幅下降[134][139] 管理层讨论和指引 - 公司不进行现金分红、送红股或公积金转增股本[8] - 毛利率整体下降，其中教育产品及管理解决方案毛利率下降5.09个百分点[75] - 公司业务合同执行期及结算周期较长主要客户为学校和教育部门[137] - 公司通过投资并购向教育业务转型商誉金额显著增加[136] - 公司商誉金额显著增加存在减值风险可能对未来经营业绩造成不利影响[136] - 应收账款余额较大周转速度较慢质保金占合同额5%-10%在一至三年质保期后收回[137] - 公司在全国各地分校逐步推进开设"豆神美育"课程并关停原学科培训业务[134] - 部分线下教学网点已进行整改或关停现有网点存在因不符合政策被关闭风险[134] - "豆神美育"线下业务已在部分区域登记其余地区登记备案存在审批不确定性[134] - 公司学习中心数量及学员数量面临下降风险教学网点整改可能增加运营成本[134] - 艺术类学习服务及直播电商业务存在未来发展不达预期或亏损风险[139] - 公司直播电商业务对抖音平台存在持续依赖风险[141] 子公司表现 - 北京立思辰新技术有限公司净亏损8401.3万元，营业亏损5509.8万元[122] - 北京立思辰云安信息技术有限公司净亏损5227.3万元，营业亏损5197.7万元[122] - 北京康邦科技有限公司营业收入5.7亿元，净亏损6873.3万元[122] - 上海藤云教育投资有限公司净亏损4147.7万元，营业亏损4235.0万元[122] - 中文未来教育科技（北京）有限公司营业收入3.35亿元，净亏损2393.2万元[122] - 转让百年英才（北京）教育科技有限公司产生处置损失2323.85万元[123] - 转让青岛双杰生涯企业咨询有限公司产生处置收益3308.06万元[123] - 公司子公司康邦科技帮助400个教育单位完成顶层设计工作[58] - 康邦科技为2000多个教育单位提供顶层设计咨询服务[58] 公司治理和股权 - 公司董事会由9名成员组成其中包含3名独立董事[149] - 公司监事会设3名监事其中包含1名职工监事[152] - 公司已建立高级管理人员绩效评价与激励约束机制[156] - 公司审计委员会下设独立内审部直接对审计委员会负责[157] - 公司治理状况符合证监会及深交所发布的规范性文件要求[146] - 公司严格按照法律法规开展股东大会确保股东平等权利[147] - 公司业务人员资金财务均独立于控股股东[148] - 公司指定巨潮资讯网及四大证券报为信息披露渠道[153][154] - 公司内部控制体系贯穿生产经营各层面并不断完善[157] - 公司无控股股东和实际控制人，与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立[158] - 公司总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书等高管未在第一大股东控制的其他企业担任除董事、监事外的职务[159] - 公司财务人员未在第一大股东控制的其他企业中兼职[159] - 公司资产独立完整，权属清晰，无第一大股东违规占用资产现象[159] - 公司建立了股东大会、董事会、监事会等独立法人治理结构[159] - 公司设立独立财务部门并配备专职财务人员，具有独立财务核算体系[159] - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为17.51%[160] - 2020年度股东大会投资者参与比例为19.10%[160] - 2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为17.10%[160] - 2021年第三次临时股东大会投资者参与比例为14.85%[161] 高管变动和薪酬 - 公司于2021年10月15日完成董事会换届，包括董事长池燕明在内的9名董事、监事及高级管理人员因任期满离任[166][167] - 公司于2021年10月15日选举窦昕为新任董事长，窦昕1983年生，北京师范大学文学院毕业，曾任高思教育联合创始人及巨人教育高级副总裁[167][168] - 公司于2021年10月15日选举王辉为新任副董事长，王辉1964年生，清华大学工商管理硕士，曾任中海石油化学CEO兼总裁[169] - 公司财务总监刘顺利于2021年7月26日因个人原因离任，同日聘任张瑛为新任财务总监[167] - 公司董事会秘书张亮于2021年6月16日因个人原因离任[167] - 公司于2021年10月15日聘任刘辉为副总裁，刘辉1972年生，同济大学热能工程学士，1996年加入公司历任销售总监等职[167][169] - 公司于2021年10月15日选举张瑛为董事，张瑛1971年生，北京航空航天大学计算机财会专业毕业，2003年加入公司[167][169] - 公司于2021年12月18日聘任单鹏和宋振华为副总裁，单鹏1983年生曾任中文未来副总裁，宋振华1990年生曾任立思辰投资总监[167][172] - 公司独立董事团队全面更换，2021年10月15日新选举陈重（北大金融博士）、金向东（对外经贸经济学硕士）及孙光辉（注册会计师）担任[167][170][171] - 公司监事会主席杨静等3名监事于2021年10月15日因任期满离任，新任监事会主席为刘静（1978年生，人大国际经济与贸易专业）[166][171] - 公司支付给董事、监事和高级管理人员的报酬总计为777.46万元[174] - 董事长兼CEO窦昕税前报酬总额为49.07万元[175] - 副董事长王辉税前报酬总额为73.24万元[175] - 董事兼副总裁刘辉税前报酬总额为56.4万元[175] - 董事兼财务总监张瑛税前报酬总额为52.08万元[175] - 董事兼副总裁赵伯奇税前报酬总额为41.14万元[175] - 独立董事陈重、金向东、孙光辉税前报酬均为2.34万元[175] - 离任董事兼副总裁全婷婷税前报酬总额为61.5万元[176] - 离任副总裁乔坤税前报酬总额为53.51万元[176] - 离任副总裁兼董事会秘书张亮税前报酬总额为43.7万元[176] - 副董事长王辉持有公司股份488,000股，因个人资金需求减持72,000股，减持后持股416,000股[163] - 董事兼财务总监张瑛持有公司股份906股[163] - 离任董事长池燕明持有公司股份107,901,480股，减持26,975,370股，减持后持股80,926,110股[164] - 离任董事兼副总裁王邦文持有公司股份10,704,639股[164] - 离任副总裁乔坤持有公司股份175,400股[164] - 离任副总裁兼财务总监刘顺利持有公司股份367,526股[165] - 报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股变动总额为减持27,047,370股[165] - 报告期末公司董事、监事及高级管理人员持股总额为171,463,609股[165] - 报告期内公司存在董事会、监事会换届导致的董事、监事及高级管理人员离任情况[165] 董事会和委员会运作 - 公司2021年共召开董事会会议21次，第四届董事会召开16次，第五届董事会召开5次[178][179] - 董事窦昕、王辉、赵伯奇全年应参会21次，实际参会21次，出席率100%[180] - 董事刘辉、张瑛、朱雅特、陈重、金向东、孙光辉应参会5次，实际参会5次，出席率100%[180] - 董事池燕明、王邦文、全婷婷、王雪春、史元春应参会16次，实际参会16次，出席率100%[180] - 所有董事均未出现连续两次未亲自参会情况，无缺席记录[180][181] - 战略委员会2021年4月25日召开会议讨论公司行业发展和未来战略[183] - 董事对公司有关事项未提出异议，所有建议均被采纳[181][182] - 独立董事通过电话、邮件及现场考察等形式保持沟通，了解公司经营状况[182] - 独立董事对会计差错更正、关联交易、募集资金使用等事项发表独立意见[182] - 董事会专门委员会严格按照法律法规和公司章程要求履行职责[183] - 审计委员会于2021年4月16日确认2020年度审计报告及一季度财务报表[185] - 审计委员会于2021年8月13日确认半年报财务报表[185] - 审计委员会于2021年10月18日确认三季报财务报表[185] - 薪酬与考核委员会于2021年4月15日审议董事及高管薪酬政策[187] 员工结构 - 公司报告期末在职员工总数948人，其中母公司39人，主要子公司909人[189] - 公司技术人员数量为603人，占员工总数63.6%[189] - 销售人员数量为178人，占员工总数18.8%[189] - 本科及以上学历员工531人，占员工总数56%[189] - 大专学历员工336人，占员工总数35.4%[189] - 公司需承担费用的离退休职工人数为3人[189] - 计入成本的职工薪酬总额为120.4507百万元，占公司成本总额的15.07%[191] - 2B类业务职工薪酬成本占比为15.31%[191] - 2C类业务职工薪酬成本占比为84.69%[191] 募集资金使用 - 2016年非公开发行募集资金总额17.96亿元，累计使用17.96亿元[109] - 募集资金变更用途金额3.347亿元，占募集资金总额29.77%[109] - 互联网教育云平台建设项目投资金额由承诺5.5亿元调整为3.073亿元[112] - 智能教育机器人研发中心项目投资金额由承诺1亿元调整为800万元[112] -

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入1.97亿元，同比下降45.80%[3] - 年初至报告期末营业收入6.71亿元，同比下降23.82%[3] - 营业总收入从8.80亿元降至6.71亿元，减少2.09亿元（降幅23.8%）[22] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润1758.61万元，同比增长1346.01%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损1.95亿元，同比下降110.66%[3] - 净亏损从9779万元扩大至2.14亿元，增加1.16亿元（增幅118.4%）[23] - 综合收益总额亏损2.14亿元，同比扩大117.6%[24] - 基本每股收益-0.2246元，同比恶化108.5%[24] 成本和费用（同比环比） - 研发费用从7214万元降至4440万元，减少2774万元（降幅38.5%）[22] - 销售费用从1.35亿元降至9447万元，减少4082万元（降幅30.2%）[22] - 支付职工现金2.51亿元，同比减少21.7%[27] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-1.40亿元，同比改善56.23%[8] - 经营活动现金流净流出1.4亿元，同比改善56.2%[27] - 销售商品提供劳务收到现金9.41亿元，同比减少32.7%[26] - 购买商品接受劳务支付现金7.66亿元，同比减少37.6%[27] - 投资活动产生的现金流量净额2590.39万元，同比改善124.02%[8] - 投资活动现金流净流入2590.39万元，同比改善124%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额-1.06亿元，同比下降180.58%[8] - 筹资活动现金流净流出1.06亿元，同比由正转负[27] - 期末现金及现金等价物余额3727.87万元，同比减少74.2%[28] 资产和负债状况 - 货币资金余额6426.21万元，较年初下降82.42%[7] - 货币资金大幅减少30.12亿元，从3.65亿元降至6426万元（降幅82.4%）[18] - 应收账款从5.30亿元降至4.20亿元，减少1.10亿元（降幅20.8%）[18] - 存货从5.06亿元增至6.42亿元，增加1.36亿元（增幅26.9%）[18] - 开发支出1.16亿元，较年初增长65.32%[7] - 公司总资产从453.85亿元下降至418.04亿元，减少35.81亿元（降幅7.9%）[18][19][20] - 公司资产总计为46.5亿元人民币，较调整前增加1.07亿元[31] - 公司非流动资产合计为24.0亿元人民币，其中使用权资产增加1.15亿元[31] - 长期股权投资为1.49亿元人民币，其他权益工具投资为2.09亿元人民币[31] - 商誉价值为6.01亿元人民币，无形资产价值为4.58亿元人民币[31] - 短期借款从5.17亿元降至3.93亿元，减少1.24亿元（降幅24.0%）[19] - 短期借款规模为5.17亿元人民币，应付账款为3.37亿元人民币[31] - 流动负债合计为31.3亿元人民币，一年内到期非流动负债增加3681万元[32] - 非流动负债合计为6.64亿元人民币，租赁负债新增7014万元[32] - 合同负债金额为5.04亿元人民币，反映预收业务款项[31] - 归属于母公司所有者权益从7.62亿元降至5.88亿元，减少1.74亿元（降幅22.9%）[20] - 公司所有者权益为8.56亿元人民币，未分配利润亏损30.6亿元[32] - 其他流动资产调整减少767.47万元[30] 业务转型和产品发展 - 公司积极转型美育通识课，已完成课程研发并开展多地备案工作[14] - AI伴学产品豆神语文本新增语文题库/音频播放等8项功能已完成研发[14] - 豆神教育通过豆神专区及计费点覆盖全国32个省市大屏端渠道[15] - 公司已与河北省/安徽省等6个省级区域开展课后延时服务业务沟通[15] - 公司预计2022年上半年课后服务业务覆盖100万中小学生[15] - 公司自10月20日起通过抖音直播试水豆伴匠产品销售推广[15] 投资收益 - 投资收益2437.35万元，同比增长697.76%[8] 会计准则调整影响 - 执行新租赁准则使使用权资产增加1.15亿元，租赁负债增加7014万元[32] 股东和股权结构 - 第一大股东池燕明持股80,926,110股，占比9.32%，其中质押74,819,368股[11] - 第二大股东窦昕持股78,873,028股，占比9.08%，其中质押44,866,925股[11] - 窦昕通过信用证券账户持有33,416,337股，占其总持股的42.4%[11] - 公司限售股份期末总数368,205股，较期初增加92,561股[13]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为3.64亿元人民币，同比下降13.90%[7] - 年初至报告期末营业收入为8.80亿元人民币，同比下降33.57%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为121.62万元人民币，同比下降94.03%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损为9259.20万元人民币，同比下降255.57%[7] - 本报告期基本每股收益为0.0014元/股，同比下降94.02%[7] - 年初至报告期末基本每股收益为-0.1066元/股，同比下降255.62%[7] - 营业总收入从4.22亿元下降至3.64亿元，减少5786万元（降幅13.7%）[43] - 营业总收入同比下降33.6%至8.8亿元，上期为13.25亿元[50] - 净利润由盈转亏，本期净亏损179.43万元，上期盈利2492.15万元[44] - 归属于母公司所有者的净利润为121.62万元，同比下降94%[45] - 基本每股收益为0.0014元，同比下降94%[45] - 公司净利润为净亏损9778.76万元，相比上年同期盈利5481.69万元大幅恶化[51] - 基本每股收益-0.1066元，相比上年同期0.0710元转亏[52] - 母公司净利润为净亏损2946.05万元，较上年同期亏损6668.80万元有所收窄[55] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增长至7213.73万元，同比上升68.73%[18] - 营业总成本同比下降19%至10.31亿元，上期为12.73亿元[50] - 营业成本同比下降34.5%至5.25亿元，上期为8.01亿元[50] - 销售费用同比下降27.1%至1.35亿元，上期为1.86亿元[50] - 管理费用同比上升31.9%至2.3亿元，上期为1.74亿元[50] - 研发费用同比上升69.8%至7213.73万元，上期为4249.74万元[50] - 财务费用达6563.36万元，其中利息费用5433.27万元[51] - 信用减值损失1219.58万元，资产减值损失983.29万元[51] 各条业务线表现 - 大语文业务第三季度现金收款9570万元，确认收入1.43亿元[20] - 豆神网校2020年7-9月线上业务当期就读人次为61,336人，其中长线学员（ARPU≥5000元）达23,321人次[22] - 线上六人小班业务就读人次为6,801（ARPU均值11,400元），月增长率约10%[22] - 线上短期课就读人次为38,015，专题课（ARPU 150-1200元）全年就读总人次达20.16万[22] - 2021年"空中分校"预计贡献收入1.5-2.5亿元，在读人次将追平北京分校[22] - 承接明兮大语文学员2,793人（未计入2020年统计），预计2021年恢复收入确认[23] 用户和运营数据 - 第三季度报名学生人次10.85万人，同比增长77.96%[21] - 公司累计拥有外部互联网触达用户1,705.9万人（覆盖公众号/抖音/快手等平台）[22] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-3.20亿元人民币，同比下降1718.85%[7] - 经营活动现金流量净额为-3.2亿元，同比下降1718.85%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-3.20亿元，较上年同期-1759.91万元恶化明显[58] - 销售商品提供劳务收到现金13.99亿元，较上年同期13.08亿元增长6.9%[58] - 购买商品接受劳务支付现金12.29亿元，较上年同期7.97亿元增长54.2%[58] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.078亿元，同比恶化5.31亿元（从-6.388亿元收窄至-1.078亿元）[59] - 筹资活动现金流入小计为11.432亿元，同比下降16.2%（从13.642亿元减少至11.432亿元）[59] - 投资支付的现金为620万元，同比大幅减少97.4亿元（从10.355亿元减少至620万元）[59] - 母公司经营活动现金流量净额为负3.735亿元，同比恶化1.951亿元（从-1.784亿元扩大至-3.735亿元）[61][62] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为负2675万元，同比大幅改善5.411亿元（从-5.679亿元收窄至-2675万元）[62] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为2.984亿元，同比下降57.8%（从7.065亿元减少至2.984亿元）[62] 资产和负债 - 货币资金减少至1.76亿元，同比下降61.52%[18] - 存货增长至5.74亿元，同比上升34.72%[18] - 短期借款为7.38亿元，同比下降4.70%[18] - 长期股权投资减少至2.1亿元，同比下降20.19%[18] - 货币资金从2019年末4.58亿元降至2020年9月末1.76亿元，减少62%[35] - 交易性金融资产从2019年末0.41亿元降至2020年9月末0.14亿元，减少66%[35] - 存货从2019年末4.26亿元增至2020年9月末5.74亿元，增长35%[35] - 公司总资产从年初765.68亿元下降至743.63亿元，减少22.16亿元（降幅2.9%）[36][38] - 长期股权投资从2.63亿元减少至2.10亿元，下降5300万元（降幅20.2%）[36] - 无形资产从4.60亿元减少至3.65亿元，下降9500万元（降幅20.7%）[36] - 开发支出从1.11亿元增长至2.06亿元，增加9516万元（增幅85.8%）[36] - 短期借款从7.74亿元略降至7.38亿元，减少3600万元（降幅4.7%）[36] - 应付职工薪酬从6516万元降至4642万元，减少1874万元（降幅28.8%）[37] - 长期借款从5.42亿元减少至4.70亿元，下降7175万元（降幅13.2%）[37] - 归属于母公司所有者权益从33.48亿元降至32.56亿元，减少9200万元（降幅2.7%）[38] - 母公司货币资金从1.56亿元大幅减少至5419万元，下降1.02亿元（降幅65.3%）[38] - 期末现金及现金等价物余额为1.445亿元，同比下降10.1%（从1.606亿元减少至1.445亿元）[59] - 母公司期末现金余额为4849万元，同比增长29.6%（从3742万元增至4849万元）[62] - 公司总负债为4,075,471,167.34元，其中流动负债3,219,035,000.94元，非流动负债856,436,166.40元[66][67] - 公司所有者权益合计3,581,323,778.03元，其中归属于母公司所有者权益3,348,315,981.46元，少数股东权益233,007,796.57元[67] - 公司总资产为7,656,794,945.37元，资产负债率53.2%[67] - 母公司长期股权投资5,439,286,399.26元，占母公司非流动资产总额的91.5%[70] - 母公司其他权益工具投资132,207,592.24元[70] - 母公司开发支出50,109,890.26元[70] - 母公司无形资产188,363,994.85元[70] - 母公司递延所得税资产115,821,987.18元[70] - 母公司短期借款562,893,880.73元[70] - 母公司一年内到期的非流动负债309,439,675.59元[70] 其他收益和投资 - 公司获得政府补助1975.47万元人民币[8] - 其他收益增长至2311.77万元，同比上升110.75%[18] - 投资收益为305.52万元，相比上年同期亏损1926.77万元有所改善[51] 会计政策调整 - 因新收入准则调整，预收款项减少4.664亿元，合同负债增加4.664亿元[65] - 其他应收款减少1590万元，合同资产增加1590万元[64] 融资活动 - 公司拟向不超过35名对象定向增发募资不超过20亿元[27]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降42.78%至5.17亿元[31] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降327.36%至亏损9380.82万元[31] - 基本每股收益同比下降327.37%至亏损1.08元/股[31] - 加权平均净资产收益率为-2.84%同比下降4.06个百分点[32] - 公司营业收入为51657.28万元，归属于上市公司股东的净利润为-9380.82万元[67] - 营业总收入同比下降42.8%，从9.027亿元降至5.166亿元[199] - 净利润由盈转亏，从2989.54万元盈利转为亏损9599.33万元[200] - 归属于母公司所有者净利润亏损9380.82万元，同比下降327.4%[200] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降45.97%至3.10亿元[83] - 营业成本同比下降45.9%，从5.741亿元降至3.102亿元[199] - 研发费用增长78.3%，从3020.88万元增至5388.65万元[199] - 管理费用增长29.3%，从1.104亿元增至1.428亿元[199] 大语文学习业务表现 - 大语文学习业务现金收款19629.93万元，确认收入18155.02万元，同比增长26.53%[67] - 大语文业务递延收入余额为17310.92万元[67] - 线上业务收款4919万元，同比增长350.87%；确认收入3486万元，同比增长225.19%[67] - 报名学生人次116,632人，同比增长70.90%[69] - 当期累计在读学生人次117,360人，同比增长126.59%[69] - 线上业务报名人次48,434人，同比增长101.17%[69] - 线上业务累计就读人次69,266人，同比增长218.49%[69] - 豆神网校新增注册用户约20万人，累计注册用户超54万人[70] - 豆神网校短视频在抖音及快手累计播放量超5亿人次[70] - 学习服务业务收入同比增长26.53%至1.82亿元[85] 加盟业务表现 - 加盟业务收款963万元，同比下降77.33%；确认收入1712万元，同比下降48.40%[67] - 大语文直营学习中心数量111个，加盟学习中心数量346个[69] 地区业务表现 - 北京分校收款6112万元，同比下降50.37%；确认收入5899万元，同比增长0.56%[67] - 上海分校收款997万元，同比下降54.39%；确认收入948万元，同比下降7.96%[67] - 深圳分校收款187万元，同比下降77.11%；确认收入308万元，同比下降46.15%[67] 升学服务业务表现 - 升学服务业务营业收入2,342.36万元[73] - 升学服务业务收入同比下降73.56%至2342万元[85] - 公司在全国22个省市设有46家分公司，为近200万高中生提供咨询指导服务[55] - 高考升学服务在全国22个省市设有46家分公司[41] 智慧教育业务表现 - 智慧教育业务营业收入20,123.21万元[76] - 康邦科技新签合同1.85亿元，在手订单存量6.05亿元[76] - 教育产品及管理解决方案收入同比下降48.87%至4.06亿元[85] - B2B业务收款3730万元；确认收入3707万元，同比增长216.03%[67] 资产和负债变化 - 货币资金较上年同期减少29.55%至2.32亿元[91] - 应收账款较上年同期减少29.48%至6.13亿元[91] - 存货较上年同期增长48.50%至6.80亿元[91] - 短期借款较上年同期增长22.85%至7.20亿元[91] - 其他应付款13.10亿元，占总负债比例17.17%，较期初上升4.58个百分点[92] - 货币资金减少至2.32亿元，较期初4.58亿元下降49.3%[190] - 交易性金融资产减少至1408万元，较期初4134万元下降65.9%[190] - 应收账款减少至6.13亿元，较期初6.69亿元下降8.3%[190] - 存货增加至6.8亿元，较期初4.26亿元增长59.6%[191] - 短期借款减少至7.2亿元，较期初7.74亿元下降7%[191] - 其他应付款增加至13.1亿元，较期初9.16亿元增长43%[192] - 短期借款增长13.7%，从5.629亿元增至6.400亿元[196] - 其他应付款增长25.1%，从9.374亿元增至11.729亿元[196] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降616.84%至亏损3.25亿元[31] - 经营活动现金流净额同比下降616.84%至-3.25亿元[83] 子公司表现 - 子公司北京立思辰新技术有限公司净亏损3,290.8万元[114] - 子公司北京立思辰云安信息技术有限公司净亏损10.01万元[114] - 北京康邦科技子公司收入2.265亿元，总资产13.331亿元，净利润亏损3614.27万元[115] - 百年英才教育科技子公司收入2190万元，净利润亏损1893.41万元[115] - 上海叁陆零教育投资子公司收入1400万元，净利润亏损1047.09万元[115] - 中文未来教育科技子公司收入800万元，净利润2789.23万元[115] - 处置双师优课文化科技子公司产生投资收益217.79万元[116] 商誉和应收账款风险 - 公司商誉金额显著增加，2018年度和2019年度已计提部分商誉减值[9] - 应收账款周转速度较慢，余额较大，面临较大风险[11] - 公司商誉金额显著增加，2018及2019年度已计提部分商誉减值[119] - 应收账款余额较大，质保金占合同额5%-10%且回收周期1-3年[120] - 质保金占合同额5%-10%，质保期为一至三年[10] 募集资金使用 - 募集资金总额17.96亿元，累计投入14.61亿元，累计变更用途比例11.14%[98] - 期末剩余募集资金3.35亿元，其中专户余额47.99万元，理财账户435.04万元[102] - 承诺投资项目总额为17.96亿元，实际投入14.61亿元，投资进度81.35%[105] - 安庆K12在线教育项目终止，原计划投资2亿元，实际投入0元[105] - 募集资金理财账户余额435.04万元，占未使用募集资金比例未披露[106][109] - 使用闲置募集资金3.5亿元暂时补充流动资金[106] - 互联网教育云平台建设项目因组织调整导致投资进度放缓[105] - 智能教育机器人研发中心项目因市场环境及技术储备不足暂停推进[105] - 委托理财总额1,805.04万元，其中募集资金理财余额435.04万元[109] - 募集资金预先投入置换总额4,754.1万元（含交易对价3,000万元）[106] 担保情况 - 公司对外担保总额度为3294万元（CNY 32.94 million），实际发生额为2588.398万元（CNY 25.88398 million）[150] - 报告期末实际对外担保余额为1270.442万元（CNY 12.70442 million）[150] - 公司对子公司康邦科技提供总额度1.5亿元（CNY 150 million）的担保，实际发生额分别为890.88万元（CNY 8.9088 million）、184.32万元（CNY 1.8432 million）及245.76万元（CNY 2.4576 million）[150] - 公司对合众、新技术提供1.3亿元（CNY 130 million）担保额度，实际发生额为680万元（CNY 6.8 million）[150] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为32,846.51万元[152] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为15,505.17万元[152] - 报告期内公司审批担保额度合计22,600万元[152] - 报告期末公司实际担保余额合计28,209.59万元占净资产比例8.66%[152] - 为股东及关联方提供担保余额15,483.28万元[152] - 康邦科技获得北京银行8,000万元综合授信由公司提供担保[154] - 中文未来获得3,000万元担保额度其中1,000万元为连带责任保证[152] - 北京清科辰光获得19,600万元连带责任保证担保[152] - 公司向建设银行申请13,000万元固定资产贷款用于科研楼项目建设[152] - 康邦科技曾申请15,000万元并购贷款由公司提供连带责任保证[153] 管理层讨论和指引 - 2C端业务拓展将使预收收入占比增加，缓解应收账款风险[120] - 新冠病毒疫情禁止线下培训，公司加速推进线上业务模式[124] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[16] - 公司计划半年度不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[129] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少19,340,763股至140,873,145股（占比16.22%）[164] - 无限售条件股份增加19,340,763股至727,451,502股（占比83.78%）[164] - 境内法人持股减少3,259,350股至0股（占比0.00%）[164] - 境内自然人持股减少16,081,413股至140,873,145股（占比16.22%）[164] - 池燕明持股减少12,525,000股至99,393,697股[167] - 窦昕持股减少15,000股至29,592,518股[167] - 王邦文持股减少3,057,560股至9,172,679股[167] - 上海盛洛企业管理中心持股减少1,426,280股至0股[167] - 报告期末普通股股东总数37,293户[169] - 第一大股东池燕明持股107,901,480股，占比12.43%，其中质押43,927,719股[169] - 第二大股东窦昕持股72,873,028股，占比8.39%，其中质押38,866,925股[169] - 香港中央结算有限公司持股16,526,035股，占比1.90%，报告期内增持1,168,346股[169] - 商华忠持股15,744,375股，占比1.81%，报告期内减持7,465,072股，质押10,500,000股[169] - 张敏持股13,760,270股，占比1.58%，报告期内减持2,382,900股[169] - 国泰基金社保四二一组合持股13,643,754股，占比1.57%，报告期内增持5,552,960股[169] - 胡勃持股13,407,615股，占比1.54%，报告期内增持8,104,507股[169] - 王邦文持股11,194,639股，占比1.29%，报告期内减持1,035,600股[169] - 董事、监事及高管期末合计持股193,091,673股，报告期内减持25,659,049股[182] 承诺事项 - 张敏承诺签署不低于8年的劳动合同并遵守竞业禁止协议至2020年6月30日[131] - 龙彧等承诺方自2014年3月5日起长期履行避免关联交易及不损害公司利益承诺[131] - 林亚琳等承诺方自2015年7月23日起长期履行竞业禁止和避免关联交易承诺[131] - 王邦文等承诺方自2016年1月29日起长期履行竞业禁止和避免关联交易承诺[131] - 共青城大益祥云等承诺将股权转让价款的60%用于购买公司股票并分三年解锁[132] - 窦昕承诺将股权转让价款的60%用于购买公司股票并分期锁定至2021年2月15日[132] - 窦昕承诺使用1亿元人民币（CNY 100 million）从二级市场购买立思辰股票，分三年按35%、35%、30%解锁[133] - 窦昕承诺将收购中文未来39%股权所得价款（税后）的60%用于购买立思辰股票，分三年按35%、35%、30%解锁[133] 行业和市场趋势 - 语文培训市场空间远期有望超过3000亿元，基于1.8亿中小学生群体、30%参培率和5000元年收费计算[46] - 2019年全国普通本专科招生914.90万人，比上年增长15.67%，高考实际录取率达88.74%[48] - 教育信息化经费2016年已超2500亿元，2020年预算或将达3500亿元以上[50] - 2020年高考报名人数1071万人，创2010年以来历史新高[48] - 语文培训市场集中度更高且参培率显著提升，预期市场规模达千亿级别[46] - 新高考实行"3+3"模式，语文广度和难度提升并突出基础性地位[45] - 强基计划自2020年起实施，取代高校自主招生工作[48][54] - 智慧教育行业存在区域性特征，市场竞争分散但需求转向内容整合[51] - 综合评价录取将成高校招生主流模式，按高考成绩、测试成绩和学业成绩比例计算总分[49] - 公司是中国A股市场语文学习服务、高考升学服务和智慧校园领域龙头或领先企业[52] 其他财务数据 - 总资产较上年度末下降0.37%至76.29亿元[32] - 归属于上市公司股东的净资产较上年度末下降2.77%至32.56亿元[32] - 非经常性损益项目中政府补助收入1252.28万元[36] - 一年内到期的非流动资产为4344.25万元，占总资产比例0.57%，较期初下降0.94个百分点[92] - 其他权益工具投资期末余额2.64亿元，占总资产比例3.46%，较期初下降2.55个百分点[92] - 其他非流动金融资产余额3.72亿元，占总资产比例4.87%[92] - 开发支出1.67亿元，较期初增加1.11个百分点至总资产占比2.19%[92] - 合同负债4.90亿元，占总负债比例6.43%[92] - 以公允价值计量的金融资产期末余额6.50亿元，其中其他权益工具投资2.67亿元[94] - 报告期投资额9763.87万元，较上年同期下降84.33%[95] - 应付职工薪酬减少至4697万元，较期初6516万元下降27.9%[192] - 应交税费减少至8485万元，较期初1.42亿元下降40.3%[192] - 未分配利润亏损扩大至-5.92亿元，较期初-4.99亿元增加亏损18.8%[193] - 母公司货币资金大幅减少至1892万元，较期初1.56亿元下降87.9%[194] - 流动资产总额增长17.3%，从10.919亿元增至12.814亿元[195] - 长期股权投资微降0.05%，从54.393亿元降至54.365亿元[195] 公司基本信息和报告期 - 报告期为2020年1月1日至2020年6月30日，上年同期为2019年1月1日至2019年6月30日[21] - 公司股票代码300010，在深圳证券交易所上市[24] - 公司半年度财务报告未经审计[134] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项[137] - 公司报告期无媒体质疑事项[138] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[139] - 公司提前兑付"17立思01"债券本金及利息并于2020年6月24日终止交易[160] - 公司中文名称变更为豆神教育科技（北京）股份有限公司[160] 投资者关系 - 公司2020年2月21日及23日通过电话沟通接待机构调研[125] - 2020年第一次临时股东大会投资者参与比例为29.00%[128] - 2020年第二次临时股东大会投资者参与比例为18.39%[128] - 2019年度股东大会投资者参与比例为19.63%[128]

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.73亿元，同比下降8.34%[36] - 归属于上市公司股东的净亏损2.13亿元，同比扩大126.67%[36] - 营业总收入同比下降8.3%至4.73亿元（2020年同期5.17亿元）[189] - 净亏损同比扩大127%至2.18亿元（2020年同期亏损0.96亿元）[190] - 基本每股收益-0.2449元/股，同比下降126.76%[36] - 加权平均净资产收益率-32.44%，同比下降29.6个百分点[36] - 学习服务业务收入2.2912亿元，同比增长26.20%[72] - 公司营业收入为4.7346亿元，同比下降8.34%[69] - 母公司营业收入同比下降71.5%至1159万元（2020年同期4068万元）[193] - 公司净利润为净亏损880.84万元，相比去年同期净亏损3091.89万元，亏损幅度收窄71.5%[194] - 基本每股收益亏损扩大至-0.2449元（2020年同期-0.1080元）[191] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为3.0547亿元，同比下降1.52%[69] - 销售费用为6685.85万元，同比下降28.74%[69] - 管理费用为1.7665亿元，同比上升23.75%[69] - 研发投入为6555.20万元，同比下降45.17%[69] - 学习服务业务成本1.3254亿元，同比增长63.62%[72] - 学习服务业务毛利率42.15%，同比下降13.23个百分点[72] - 内容（安全）管理解决方案成本同比增长10.59%至6637.79万元，占营业成本比重升至21.73%[73] - 教育产品及管理解决方案成本同比下降4.13%至2.39亿元，占营业成本比重降至78.21%[73] - 销售费用同比下降28.8%至6686万元（2020年同期9383万元）[189] - 研发费用同比下降40.1%至3228万元（2020年同期5389万元）[189] - 财务费用同比下降31.5%至3042万元（2020年同期4437万元）[189] - 公司利息费用为2680.52万元，相比去年同期3196.42万元，减少16.1%[194] - 公司利息收入为973.78万元，相比去年同期27.00万元，大幅增加3506.6%[194] 业务转型与结构调整 - 公司主营业务全面转型为ToB端智慧教育服务、课后延时服务内容、大屏端视频分发及ToC端艺术学习服务和AI伴学产品[4] - 公司原学科类培训业务将统一登记为非营利性机构并主动关停，预计该部分业务收入及利润将大幅下降[4][13] - 公司主营业务全面转型为ToB端和ToC端两大业务板块[44] - 公司主营业务逐步转型发展智慧教育服务及素质教育服务业务[58] - "双减"政策导致公司主营业务全面转型 划分为ToB端三大业务与ToC端两大业务[147] - 大语文学习服务业务收入占公司营业收入比例逐年增高[147] - 公司原大语文学习服务业务收入占比逐年增高[58] 业务线表现 - 学习服务业务收入2.2912亿元，同比增长26.20%[72] - 学习服务业务成本1.3254亿元，同比增长63.62%[72] - 学习服务业务毛利率42.15%，同比下降13.23个百分点[72] - 内容（安全）管理解决方案成本同比增长10.59%至6637.79万元，占营业成本比重升至21.73%[73] - 教育产品及管理解决方案成本同比下降4.13%至2.39亿元，占营业成本比重降至78.21%[73] - 公司已与百视通、歌华有线、小米电视、中国移动魔百和等平台签订合作协议[48] - 公司AI伴学产品拥有超过20个计算机软件著作权并申请国家专利[56] - 公司已制作并推出AI伴学产品豆神·语文本[50][56] - 公司已与数十家拥有IPTV和OTT播控牌照的大型平台合作[56] - 公司借助近百所学校成功合作经验开拓市场[56] 地区表现 - 北京地区收入4.4603亿元，占总收入94.2%[72] 管理层讨论和指引 - 2022年起美育全面进入中考计分将激活巨大存量市场[57] - 教育部2021年6月公布首批23个义务教育课后服务典型案例单位[59] - 2021年2月教育部要求推动义务教育学校课后服务全覆盖[59] - 公司筹划出售瑞特威 跨学网 新技术三家全资下属公司股权[144][151] - 公司出售康邦科技51.5%股权 其中王邦文购35% 温作斌购13% 京师奕阳购3.5%[149] - 公司收到康邦科技股权交易对手方合计6000万元人民币意向金[149] - 公司终止向特定对象发行股票事项并撤回申请文件[143] 风险因素 - 公司线上线下非学科类培训需重新办理审批手续，审批通过存在不确定性[5][9] - 公司存在因教学网点不符合政策要求被关闭的风险，部分网点已进行整改或关停[6][9] - 公司应收账款余额较大，质保金占合同额5%-10%且回收周期达1-3年[12] - 中文未来存在2021年业绩承诺无法实现及计提商誉减值的风险[6][13] - 公司商誉金额显著增加，报告期内已计提部分商誉减值[10][11] - ToB端业务主要客户为学校及教育部门，合同执行期及结算周期较长[6][12] - 美育类课程新业务受政策管控、市场环境等多因素影响，存在发展不达预期风险[4][13] - 公司现有人员结构和数量可能无法满足新业务快速发展需求[6][15] - 公司对中文未来商誉计提减值准备6641万元人民币[148] - 中文未来资产组可辨认净资产账面价值121657万元人民币 可收回金额不低于108634万元人民币[148] 资产和现金流状况 - 经营活动现金流量净额-4829.71万元，同比改善85.14%[36] - 经营活动现金流量净额改善85.14%，从-3.2496亿元收窄至-4829.71万元[69] - 货币资金较上年末减少63.7%至1.33亿元，占总资产比重下降4.98个百分点[78] - 存货同比增长14.9%至5.82亿元，占总资产比重上升2.3个百分点[78] - 合同负债同比增长21.0%至6.10亿元，占总资产比重上升3.01个百分点[78] - 短期借款同比下降22.7%至4.00亿元，长期借款同比下降19.3%至3.39亿元[78] - 使用权资产新增1.18亿元，租赁负债新增7311.68万元，因新租赁准则变更[78] - 公司营业收入产生的现金流量净额为净流出4829.71万元，相比去年同期净流出32496.32万元，改善85.1%[198] - 公司投资活动产生的现金流量净额为净流出3207.37万元，相比去年同期净流出8084.61万元，改善60.3%[198] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出9163.48万元，相比去年同期净流入16423.13万元，由正转负[199] - 公司销售商品提供劳务收到现金7.49亿元，相比去年同期8.11亿元，减少7.6%[197] - 公司期末现金及现金等价物余额为8588.91万元，相比去年同期19882.52万元，减少56.8%[199] - 货币资金从2020年底的3.65亿元大幅减少至2021年中的1.33亿元，降幅达63.7%[179] - 应收账款从2020年底的5.30亿元降至2021年中的4.77亿元，减少9.9%[179] - 短期借款从2020年底的5.17亿元降至2021年中的4.00亿元，减少22.6%[181] - 合同负债从2020年底的5.04亿元增至2021年中的6.10亿元，增长21.0%[181] - 母公司货币资金从2020年底的1.75亿元大幅减少至2021年中的0.17亿元，降幅达90.6%[183] - 未分配利润从2020年底的-30.63亿元扩大至2021年中的-32.75亿元，亏损增加6.9%[182] - 资产总额从2020年底的45.39亿元降至2021年中的43.22亿元，减少4.8%[180] - 负债总额从2020年底的36.83亿元略降至2021年中的36.81亿元，基本持平[181] - 所有者权益从2020年底的8.56亿元降至2021年中的6.41亿元，减少25.1%[182] - 母公司应收账款从2020年底的2.67亿元增至2021年中的2.88亿元，增长7.9%[183] - 流动负债合计下降1.97%至20.74亿元（期初21.15亿元）[186] - 长期借款下降12.8%至3.39亿元（期初3.88亿元）[186] - 未分配利润亏损扩大至25.93亿元（期初25.84亿元）[186] 子公司和投资表现 - 主要子公司北京立思辰新技术有限公司净利润为-2179.07万元人民币[97] - 主要子公司北京康邦科技有限公司净利润为-1414.99万元人民币[98] - 主要子公司百年英才（北京）教育科技有限公司净利润为-963.26万元人民币[98] - 主要子公司上海藤云教育投资有限公司净利润为-991.53万元人民币[98] - 主要子公司中文未来教育科技（北京）有限公司净利润为-3358.21万元人民币[98] - 公司处置宁夏立思辰银山教育产业有限公司产生投资损失1304.59万元人民币[98] - 资产减值损失达6624.30万元，占利润总额29.66%，主要因中文未来商誉减值[76] - 投资收益亏损1908.67万元，占利润总额8.55%[76] - 公司投资收益为3231.27万元，相比去年同期投资损失302.23万元，实现扭亏为盈[194] - 公司信用减值损失为373.87万元，相比去年同期信用减值收益317.74万元，由正转负[194] 募集资金使用情况 - 募集资金累计使用14.61亿元，剩余3.35亿元于2021年上半年永久补充流动资金[84][86] - 支付交易对手方现金对价项目投入56,600万元，投资进度100%，但本报告期实现效益为-399.28万元[87] - 重组相关费用实际投入4,605万元，超出原承诺3,000万元，投资进度100%[87] - 补充流动资金项目实际投入53,395万元，超出原承诺35,000万元，投资进度100%[87] - 互联网教育云平台建设项目投入30,727.33万元，投资进度55.87%，未达100%[87] - 智能教育机器人研发中心项目仅投入800万元，投资进度8%，远未达预期[87] - 安庆K12在线教育项目已终止，原承诺20,000万元资金未投入[87] - 互联网教育云平台项目因技术骨干离职导致研发进度放缓，最终变更资金用途[89] - 智能教育机器人项目因核心技术投入不足及应用场景选择犹豫导致进展缓慢[89] - 公司已将多个项目剩余募集资金共计33,472.67万元永久补充流动资金[87] - 募集资金承诺项目总投资额179,600万元，累计实现效益2,781.3万元[87] - 公司使用募集资金置换预先投入项目的自筹资金3000万元人民币和1754.1万元人民币[90] - 公司使用不超过3.5亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金[90] - 公司变更剩余募集资金用途并将33472.67万元人民币及利息永久补充流动资金[90] 非经常性损益和补助 - 非经常性损益项目合计影响-851.37万元，主要来自非流动资产处置损失[41] - 政府补助计入当期损益681.51万元[41] 关联交易和担保 - 与北京辰光融信技术有限公司的关联采购交易金额为5942.42万元，占同类交易金额比例为15.22%[125] - 公司获批的日常关联交易额度为13300万元，实际交易金额未超过获批额度[125] - 公司对子公司康邦科技提供担保总额为15000万元，实际发生担保金额合计13109.6万元[135] - 公司对子公司康邦科技的一笔担保金额为1843.2万元，目前尚未履行完毕[135] - 公司对子公司康邦科技的另一笔担保金额为2457.6万元，目前尚未履行完毕[135] - 公司对子公司合众、新技术提供担保额度13000万元，实际担保金额6800万元[135] - 公司2019年对康邦科技的一笔490万元担保已履行完毕[135] - 报告期末实际担保余额合计为21,310.54万元[138] - 实际担保总额占公司净资产比例为37.37%[138] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为4,100万元[137] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为60,600万元[137] - 北京康邦科技获北京银行综合授信8,000万元[139] - 康邦科技向北京银行申请并购贷款15,000万元[138] - 北京清科辰光投资管理中心获担保额度19,600万元[136] - 中文未来获担保额度3,000万元[136] - 百年英才获担保额度1,000万元[136] - 跨学网获担保额度1,000万元[137] 股东和股权变动 - 第一大股东池燕明协议转让18292170股（占总股本2.11%）予郭皓 每股价格从4.88元调整为3.54元[145] - 股份过户后池燕明持股80926110股（占总股本9.32%） 公司进入无控股股东状态[145] - 有限售条件股份减少15,488,906股，占比从16.22%降至14.44%[155] - 无限售条件股份增加15,488,906股，占比从83.78%升至85.56%[155] - 股份总数保持不变，为868,324,647股[155] - 池燕明持股99,218,280股（占比11.43%），其中限售股80,926,110股[161] - 窦昕持股78,873,028股（占比9.08%），其中限售股34,092,518股[161] - 香港中央结算有限公司持股13,705,119股（占比1.58%），均为无限售股[161] - 商华忠持股13,374,062股（占比1.54%），均为无限售股[161] - 张敏持股12,130,270股（占比1.40%），均为无限售股[161] - 王邦文持股10,704,639股（占比1.23%），其中限售股8,028,479股[161] - 高管锁定股变动导致限售股份减少15,488,906股[155][156] - 董事长池燕明持股99,218,280股，占总股本比例未直接披露，但期初持股107,901,480股，本期减持8,683,200股[166] - 董事兼总裁窦昕持股78,873,028股，占总股本比例未直接披露，但期初持股72,873,028股，本期增持6,000,000股[166] - 香港中央结算有限公司持有13,705,119股人民币普通股，占总股本比例未直接披露[163] - 股东窦昕持有无限售条件股份44,780,510股人民币普通股[163] - 股东池燕明持有无限售条件股份18,292,170股人民币普通股[163] - 股东商华忠持有无限售条件股份13,374,062股人民币普通股[163] - 股东张敏持有无限售条件股份12,130,270股人民币普通股[163] - 股东赵志军持有无限售条件股份5,470,000股人民币普通股，占总股本0.63%[163] - 股东付卫平持有无限售条件股份5,265,379股人民币普通股，占总股本0.61%[163] - 股东那日松持有无限售条件股份3,969,782股人民币普通股，占总股本0.46%[163] - 窦昕承诺将收购中文未来51%股权第一期税后价款的60%用于购买立思辰股票并分三年按35% 35% 30%解锁[114] - 窦昕承诺将收购中文未来10%股权价款中的1亿元用于购买立思辰股票并分三年按35% 35% 30%解锁[114] - 窦昕承诺将收购中文未来39%股权税后价款的60%用于购买立思辰股票并分三年按35% 35% 30%解锁[114] - 窦昕计划在2020年11月13日至2021年5月12日期间增持公司股份600万股至1200万股[115] - 2020年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票仍处于等待期[107] 管理层和人员变动 - 董事会秘书张亮于2021年6月16日离任[104] - 副总裁兼财务总监刘顺利于2021年7月26日因个人原因离任[104] - 财务总监张瑛于2021年7月26日聘任[104] 诉讼和承诺事项 - 涉及北京天仕博

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入13.86亿元，同比下降29.97%[29] - 归属于上市公司股东的净亏损25.67亿元，同比下降11,514.00%[29] - 基本每股收益-2.9557元/股，同比下降11,511.97%[29] - 2020年第四季度归属于上市公司股东的净利润为负24.42亿元人民币，而2019年第四季度为负3703.31万元人民币[82] - 2020年营业收入为13.79亿元人民币，同比下降30.31%[84] - 公司2020年营业收入为138,615.90万元，归属于上市公司股东的净利润为-256,653.95万元[65] - 公司2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为-2,566,539,451.30元[151] - 公司2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为22,485,881.32元[151] - 公司2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-1,394,942,587.56元[151] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 信息技术服务业毛利率为31.95%，同比下降8.18个百分点[84] - 教育产品及管理解决方案营业收入为12.84亿元人民币，营业成本同比下降17.59%[84][87] - 内容（安全）管理解决方案营业成本为7351.23万元人民币，同比下降43.92%[87] - 销售费用为2.28亿元人民币，同比下降9.90%[92] - 管理费用为3.02亿元人民币，同比上升19.61%[92] - 财务费用为1.18亿元人民币，同比上升23.96%[92] - 研发投入资本化率从2019年的29.48%大幅提升至2020年的55.24%[95] 资产减值和信用减值 - 计提信用减值损失增加11170.48万元[5] - 计提资产减值准备9396.87万元[6] - 计提商誉减值准备209874.11万元[7] - 资产减值损失达21.93亿元，占利润总额比例82.99%[107] - 信用减值损失1.12亿元，占利润总额比例4.23%[107] - 商誉账面价值从28.62亿元减少至6.01亿元，降幅24.12个百分点[110] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额9195.34万元，同比下降57.32%[29] - 全年经营活动现金流量净额由负转正，第四季度达4.12亿元，较第三季度486.18万元增长8372%[31] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降57.32%至9195.3万元[103] - 投资活动现金流入同比大幅增长201.56%至4.24亿元[103] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善115.89%至1.31亿元[103] - 筹资活动现金流入同比下降41.86%至9.47亿元[103] - 筹资活动现金流出同比增长47.74%至13.53亿元[103] - 现金及现金等价物净减少额同比扩大272.71%至-1.83亿元[103] - 经营活动现金净流量与净利润存在重大差异，主要由于商誉减值、资产信用减值及折旧摊销等计提[105] 大语文业务表现 - 大语文学习业务现金收款52,383万元，同比下降4.74%，确认收入56,473万元，同比增长28.91%[66] - 大语文分校业务收款25,809万元，同比下降14.87%，确认收入23,426万元，同比下降10.64%[66] - 大语文线上业务收款14,150万元，同比增长96.23%，确认收入17,532万元，同比增长169.39%[66] - 大语文加盟业务收款2,523万元，同比下降82.67%，确认收入3,168万元，同比下降63.02%[66] - 大语文B2B业务收款7,173万元，同比增长190.29%，确认收入9,343万元，同比增长387.64%[66] - 大语文其他业务收款2,728万元，同比增长531.48%，确认收入3,003万元，同比增长399.72%[66] - 报告期末大语文递延收入余额为11,214.76万元[66] - 报告期内报名学生人次为387,592人，同比增长24.38%[67] - 当期累计在读学生人次为362,661人，同比增长25.85%[67] - 线上六人小班正价课程在读学员7,252人次[69] - 豆神明兮小班课等线上长期在读学员7,166人次[73] - 2020年10-12月线下分校新增报名58,795人次[73] - 寒假班续报率达84%创历史新高[73] - 大语文业务收入占总收入比重从2018年8%提升至2020年31%[135] - 中文未来教育科技2020年营业收入5.65亿元净利润1.56亿元[134] 其他业务线表现 - 教育信息化业务因疫情导致大额亏损[5] - 子公司百年英才因疫情及政策变动出现大额亏损[5] - 子公司叁陆零教育受全球疫情影响出现较大额度亏损[5] - 升学服务业务收入3,074.85万元受疫情影响大幅下滑[74] - 智慧教育业务收入6.89亿元受校园封闭影响出现下滑[75] - 教育产品及管理解决方案收入12.84亿元同比下降26.73%[80] - 北京立思辰新技术有限公司2020年营业收入2.36亿元净亏损1.74亿元[134] - 北京康邦科技2020年营业收入4.55亿元净亏损5.06亿元[134] - 百年英才教育科技2020年营业收入1639万元净亏损6869万元[134] - 上海叁陆零教育投资2020年营业收入1436万元净亏损2438万元[134] - 北京立思辰云安信息技术营业收入8571万元净亏损2558万元[134] 地区表现 - 华东地区收入3,106万元同比下降62.47%[81] 研发投入和项目 - 2020年研发投入金额为2.55亿元人民币，占营业收入比例为18.42%[93] - 百年英才高考数据服务系统研发资本化金额为1,059,370.77元，实施进度达90%[97] - 百年英才课堂手机软件研发资本化金额为1,231,975.84元，实施进度达90%[97] - 百年英才课堂系统研发资本化金额为1,422,741.71元，实施进度达90%[97][98] - 百年英才定时直播管理系统研发资本化金额为1,496,691.87元，实施进度达90%[98] - 诸葛豆豆动漫-豆神魔法书院研发资本化金额为8,105,187.28元，实施进度达60%[98][99] - 中学教研产品系列-培优班系列研发资本化金额为2,128,663.12元，实施进度达53%[99] - 部编版教材拓展材料、图册研发资本化金额为3,191,033.75元，实施进度达83%[99] - 理科前线2020年版初中教材系列升级研发资本化金额为3,588,892.45元，实施进度达80%[99] - 明兮大语文自适应互动课程研发资本化金额为1,828,354.17元，实施进度仅10%[99] - 大语文王者班教研产品系列项目费用达1080.7万元[100] - 加盟学科招生教材课程包费用为175.1万元[100] - 豆神运营平台开发费用547.2万元[102] - 学生成长档案系统预算500万元[101] 资产和负债状况 - 资产总额45.39亿元，同比下降40.73%[29] - 归属于上市公司股东的净资产7.62亿元，同比下降77.25%[29] - 加权平均净资产收益率-125.02%，同比下降125.70个百分点[29] - 货币资金余额3.65亿元，占总资产比例8.05%，较年初上升2.07个百分点[109] - 合同负债增长至5.04亿元，占总资产比例11.10%，较年初上升7.28个百分点[110] - 其他应付款增长至10.25亿元，占总资产比例22.58%，较年初上升10.62个百分点[110] - 存货余额5.06亿元，占总资产比例11.16%，较年初上升5.60个百分点[109] - 应收账款余额较大面临回收风险[13] - 投资性金融资产公允价值变动损失1.35亿元[113] - 报告期投资额1.02亿元，较上年同期7.97亿元下降87.17%[114] 募集资金使用 - 2016年非公开发行股份募集资金总额为17.96亿元[117] - 已累计使用募集资金总额为14.61亿元，占募集资金总额的81.36%[117][121] - 累计变更用途的募集资金总额为2亿元，占募集资金总额的11.14%[117] - 尚未使用募集资金总额为3.35亿元，其中3.34亿元用于补充流动资金[117][119] - 募集资金专户余额为47.99万元，理财账户中含募集资金435.04万元[119] - 支付交易对手方现金对价项目已投入5.66亿元，投资进度100%[121] - 互联网教育云平台建设项目已投入3.07亿元，投资进度55.87%[121] - 智能教育机器人研发中心项目已投入800万元，投资进度8%[121] - 安庆K12在线教育项目已终止，原承诺投资额2亿元[121] - 配套融资实际到位资金17.96亿元，扣除发行费用3500万元后净额为17.61亿元[118] - 公司终止安庆K12在线教育项目并将节余募集资金永久补充流动资金[123] - 互联网教育云平台项目因竞争加剧及人才流失导致研发放缓[124] - 智能教育机器人项目因技术投入不足及场景选择问题进展缓慢[125] - 公司变更互联网教育云平台项目剩余募集资金用途[124][126] - 公司变更智能教育机器人项目剩余募集资金用途[126] - 公司使用募集资金置换预先投入互联网教育云平台项目的1,754.1万元自筹资金[128] - 公司批准使用不超过3.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[128] - 公司变更互联网教育云平台及智能教育机器人项目剩余募集资金合计33,472.67万元永久补充流动资金[128] 管理层讨论和指引 - 公司全面转型为纯教育业务[11] - 2C端业务拓展将改变收入结构[14] - 行业竞争加剧致获客成本高涨[9] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[17] - 新冠疫情导致教育消费习惯变化线上教育转化率和续班率提高[16] - 公司加速推进线上线下相融合的业务模式[16] - 2020年因新冠疫情影响新增集成设备购销业务，收入确认方式调整为净额法，对利润无影响[31] - 公司大语文业务采用"线上+线下"复合运营模式，涵盖网校、直营校、加盟校等多元业态[40] - 智慧教育业务完成2B到2C延伸，构建全国教育科技服务网络[42] - 公司拟非公开发行股票募资不超过20亿元[77] - 公司持续加强在线教育平台建设与运营，重点加强线上渠道建设[139] - 公司加强教育大数据及人工智能领域投入，打造"教育大脑计划"[140] - 公司将大语文业务作为战略发展重点，持续加大品牌投入和宣传力度[141] - 公司名称由"北京立思辰科技股份有限公司"变更为"豆神教育科技（北京）股份有限公司"[198] - 深交所审核通过公司向特定对象发行股票的申请，认为符合发行条件[200] - 公司向特定对象发行股票募集资金总额不超过20亿元人民币[199] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助3428.93万元，主要系增值税免税收入[35] - 其他符合非经常性损益项目亏损4458.86万元，主要系业绩补偿款及金融资产公允价值变动损益[36] - 理财产品收益79.90万元，较2019年171.57万元下降53%[36] - 少数股东权益影响额-1.17亿元，主要系清科辰光少数股东承担金融资产公允价值变动损益[36] - 出售江南信安股权交易价格为2.5亿元[131] - 出售江南信安产生投资收益1091.89万元[131][134] - 江南信安股权出售贡献净利润占净利润总额比例为-0.40%[131] 行业和市场环境 - 语文培训远期市场空间预计超过3000亿元，基于1.8亿中小学生、30%参培率和5000元年收费计算[46] - 2020年全国高考报名人数1071万，创2010年以来新高[47] - 2020年全国普通本专科招生967.5万人，比上年增长5.74%[48] - 2020年高考实际录取率达到90.34%，创历史新高[48] - 2016年教育信息化经费已超过2500亿元，2020年预算或达3500亿元以上[50] - 语文培训市场集中度较高，头部机构通过连锁化复制抢占市场[46] - 新高考改革强化语文科目地位，卷面字数增加且阅读范围扩大[54] - 教育部要求教育信息化经费占教育经费比例不低于8%[50] - 2020年取消高校自主招生，实施强基计划招生改革[54] - 智慧教育市场竞争分散，具备内容资源整合能力的企业将脱颖而出[51] 承诺和协议履行 - 张敏承诺签署不低于8年劳动合同及竞业禁止协议 承诺期限2012年7月1日至2020年6月30日 已履行完毕[152] - 共青城大益祥云等承诺将股权转让价款扣除所得税后余额60%用于购买立思辰股票 第一期承诺36个月内分三年按30% 35% 35%比例解锁[154] - 共青城大益祥云等第二至三期股权转让价款扣除所得税后余额60%购股并承诺24个月内不减持[154] - 共青城大益祥云等第四期股权转让价款扣除所得税后余额60%购股并承诺12个月内不减持[154] - 窦昕收购中文未来51%股权相关承诺 承诺期限2018年2月15日至2021年 正常履行中[155] - 龙彧等承诺避免关联交易及不损害上市公司利益 承诺时间2014年3月5日 长期有效 正常履行中[153] - 龙彧等承诺任职期间及离职后两年内竞业禁止 承诺时间2014年3月5日 正常履行中[153] - 林亚琳等承诺避免关联交易及不损害上市公司利益 承诺时间2015年7月23日 长期有效 正常履行中[153] - 林亚琳等承诺竞业禁止 承诺时间2015年7月23日 长期有效 正常履行中[153] - 全体发起人股东承诺竞业禁止 承诺时间2009年7月1日 长期有效 正常履行中[154] - 窦昕承诺使用10,000万元从二级市场购买立思辰股票（股票代码：300010）[157] - 窦昕计划在2020年11月13日至2021年5月12日期间增持公司股份600万股至1200万股[158] 业绩承诺和商誉 - 中文未来2020年实际净利润为13,832.62万元，低于预测的16,900万元，完成率约81.8%[159][160] - 中文未来2020年业绩承诺未达成，主要原因为新冠疫情导致线下业务暂停[159][161] - 公司计划就中文未来2020年业绩承诺向监管部门申请调整[161] - 中文未来原股东承诺2018-2021年净利润分别不低于6,000万元、7,800万元、10,140万元、13,182万元（收购51%股权事项）[160] - 中文未来原股东承诺2018-2021年净利润分别不低于6,000万元、9,000万元、13,500万元、20,300万元（收购10%股权事项）[160] - 中文未来原股东承诺2019-2021年净利润分别不低于13,000万元、16,900万元、21,000万元（收购39%股权事项）[160] - 公司认为2020年业绩承诺未完成不影响商誉减值测试[162] 公司治理和内部控制 - 公司报告期不存在控股股东及其关联方的非经营性资金占用[163] - 会计差错更正涉及2018年度及2019年度财务报表追溯调整[164] - 境内会计师事务所审计报酬为80万元，连续服务年限15年[165] 股权激励 - 公司2020年股权激励计划确认费用700.3万元，对净利润影响为-586.75万元[170] - 股权激励授予限制性股票1875万股，占公司总股本2.16%[169] - 首次授予限制性股票1695万股，占总股本1.95%，占授予总量90.4%[169] - 预留限制性股票180万股，占总股本0.21%，占授予总量9.6%[169] - 首次授予激励对象70人，授予价格9.15元/股[169] - 核心技术人7员获得激励，对应费用占比100%[170] 担保情况 - 公司为子公司康邦科技提供担保总额4.52亿元（15000×3），实际担保金额1.32亿元[181] - 公司为合众新技术提供担保1.3亿元，实际担保金额6800万元[181] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为51,949.47万元[183] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为29,930.67万元[183] - 公司实际担保总额占净资产比例为39.29%[183] - 康邦科技2019年获得北京银行8,000万元综合

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.39亿元人民币，同比增长81.26%[8] - 营业收入从1.32亿元增长至2.39亿元，同比增长81.26%[18] - 公司2021年第一季度营业总收入为2.39亿元，同比增长81.3%[48] - 营业收入539.39万元，同比增长295%[53] - 归属于上市公司股东的净亏损为4458.22万元人民币，同比收窄68.18%[8] - 基本每股收益为-0.051元/股，同比改善68.17%[8] - 归属于母公司股东的净亏损为4,458万元，较上年同期净亏损1.401亿元有所收窄[50] - 基本每股收益为-0.051元，较上期-0.161元改善[51] - 公司综合收益总额为-5012.3万元，较上期-1.4亿元有所收窄[51] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比增长89.45%至1700万元[18] - 研发费用从898万元增至1,700万元，增长89.4%[49] - 销售费用从5,774万元降至3,507万元，下降39.3%[49] - 利息费用从2,250万元降至1,600万元，下降28.9%[49] - 财务费用1393.63万元，其中利息费用1407.65万元[53] - 信用减值损失-175万元，同比扩大38%[54] 各条业务线表现 - 大语文业务现金收款达8978万元，同比增长86.77%[20] - 大语文业务确认收入1.28亿元，同比增长42.53%[20] - 寒假分校业务就读人次20852人，同比增长46.03%[20] - 线上业务就读人次58601人，报名人次94477人[20] - OMO业务收款额增长123.75%至7406万元[21] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净流出2062.99万元人民币，同比改善91.58%[8] - 经营活动现金流量净额改善91.58%，从-2.45亿元收窄至-2063万元[18] - 经营活动现金流量净额-2062.99万元，较上期-2.45亿元大幅改善[57][58] - 销售商品提供劳务收到现金2.88亿元，同比增长38%[57] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，本期为18,560,149.25元，上期为-184,028,312.00元[60] - 销售商品、提供劳务收到的现金大幅增长至17,024,145.17元，同比增长164.2%[60] - 收到其他与经营活动有关的现金增加至288,477,861.55元，同比增长54.5%[60] - 投资活动现金流量净额130.72万元，同比实现正向转变[58] - 投资活动产生的现金流量净额改善至2,958,000.00元，上期为-4,600,000.00元[62] - 筹资活动现金流入3500万元，同比下降87%[58][59] - 筹资活动产生的现金流量净额为-84,704,604.68元，同比下降163.5%[62] 资产和负债变动 - 公司货币资金从3.65亿元减少至1.14亿元，下降68.71%[18] - 货币资金从2020年末的3.65亿元降至2021年3月31日的1.14亿元，降幅达68.7%[40] - 货币资金从1.753亿元大幅减少至2,011万元，下降88.5%[43] - 期末现金及现金等价物余额9881.66万元，较期初下降62%[59] - 期末现金及现金等价物余额为14,211,861.89元，同比下降85.1%[62] - 交易性金融资产保持稳定为1.04亿元[40] - 应收账款从5.30亿元略降至5.20亿元[40] - 应收账款从2.67亿元增至2.857亿元，增长7.0%[43] - 预付款项从9838.62万元增至1.34亿元，增长35.8%[40] - 其他应收款从5.40亿元降至4.49亿元[40] - 短期借款从5.17亿元降至4.70亿元[41] - 短期借款为4.173亿元，较期初4.534亿元减少7.9%[45] - 合同负债从5.04亿元略降至4.96亿元[41] - 长期借款从4.19亿元降至3.42亿元[41] - 负债总额从26.11亿元降至24.91亿元，减少4.6%[46] - 长期股权投资保持稳定，为35.72亿元[45] - 其他流动资产减少7,674,661.02元至26,143,212.11元[65] - 执行新租赁准则确认使用权资产114,621,305.22元[65] - 一年内到期的非流动负债增加36,811,505.95元至279,201,272.64元[66] - 租赁负债新增70,135,138.25元[66] 募集资金使用 - 募集资金总额为17.96亿元人民币[27] - 报告期内变更用途的募集资金总额为3.347亿元人民币[27] - 累计变更用途的募集资金总额为5.347亿元人民币，占总额的29.77%[27] - 累计投入募集资金总额为14.613亿元人民币[27] - 支付交易对手方现金对价项目投入5.66亿元，实现效益-84.59万元[27] - 补充流动资金项目投入8.687亿元，完成进度100%[27] - 互联网教育云平台项目投入3.073亿元后终止[27][28] - 智能教育机器人研发项目仅投入800万元后终止[27][29] - 安庆K12在线教育项目投入0元并终止[27] - 公司变更剩余募集资金用途，将3.35亿元永久补充流动资金[32] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为51,554户[11] - 第一大股东池燕明持股比例为12.43%，其中质押股份6164.95万股[11] 其他财务数据 - 总资产为43.13亿元人民币，较上年度末减少4.98%[8] - 资产总额从45.39亿元降至43.13亿元[40] - 归属于上市公司股东的净资产为7.17亿元人民币，较上年度末下降5.83%[8] - 加权平均净资产收益率为-6.03%，同比下降1.76个百分点[8] - 计入当期损益的政府补助为415.77万元人民币[9] - 公司总资产为49.11亿元人民币，其中流动资产10.39亿元人民币（占21.16%），非流动资产38.72亿元人民币（占78.84%）[69] - 货币资金余额为1.75亿元人民币，占流动资产总额的16.87%[69] - 应收账款金额为2.67亿元人民币，占流动资产总额的25.68%[69] - 长期股权投资达35.72亿元人民币，占非流动资产总额的92.23%[69] - 短期借款金额为4.53亿元人民币，占流动负债总额的21.42%[69][70] - 其他应付款高达11.87亿元人民币，占流动负债总额的56.11%[70] - 流动负债合计21.15亿元人民币，非流动负债4.96亿元人民币，总负债26.11亿元人民币[70] - 未分配利润为负25.84亿元人民币，所有者权益合计22.99亿元人民币[70] - 公司股本为8.68亿元人民币，资本公积为40.11亿元人民币[70] - 第一季度报告未经审计[71] 公司事件和指引 - 再融资事项获深交所审核通过[25]