业绩总结 - 2024年公司业绩考核目标营收14.52亿元，实际营收12.21亿元[16] 其他新策略 - 2022年4月11日公司股东大会通过股权激励议案并授权实施[12] 限制性股票处理 - 2025年4月22日多会议通过作废1238.79万股限制性股票议案[12][13] - 6人离职对应36.49万股、业绩未达标对应1202.30万股作废[15][16]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[9] 资产负债情况 - 2024年12月31日公司资产总计11.77亿元，较2023年下降7.56%[22] - 2024年负债合计10.29亿元，较2023年微增0.07%[24] - 2024年股东权益合计1.49亿元，较2023年下降39.49%[24] 营收利润情况 - 2024年营业总收入为12.2099773064亿元，较2023年下降约11.51%[30] - 2024年净利润为 -1.3545276607亿元，较2023年亏损扩大约300.99%[30] 费用情况 - 2024年销售费用为2.1063240766亿元，较2023年增长约47.60%[30] - 2024年研发费用为0.0851670535亿元，较2023年增长约78.49%[30] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -107,023,748.06元，2023年为3,218,051.15元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -2,987,919.20元，2023年为 -15,261,015.45元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为101,039,282.90元，2023年为30,122,762.63元[35] 股东权益情况 - 2024年本年年末股东权益合计为416,689,514元[44] 股本情况 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数96,388.43万股，注册资本为96,388.43万元[47] 会计政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，满足条件按履约进度确认[181] - 部分合同存在可变对价，按期望值或最可能发生金额确定最佳估计数[182]

审计信息 - 审计报告编号为立信中联审字[2025]D - 0881号[4] - 审计对象为福石控股公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告日期为2025年4月22日[11] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[5] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性和未来有效性推测风险[7]

激励计划进程 - 2022 年 3 - 4 月激励计划相关议案通过并公示激励对象名单[11][12] - 2023 年 4 月授予预留部分限制性股票[15] - 2024 年 4 月通过部分归属期归属条件成就议案[15] 归属情况 - 2023 年 6 月 69 名激励对象归属 2576.9750 万股[15] - 2024 年 6 月 62 名和 10 名激励对象分别归属 1366.6850 万股和 210 万股[16] 业绩目标 - 2022 年营收目标 12 亿，实际 12.21 亿；2023 年目标 13.2 亿；2024 年未达目标[18] 股票作废 - 6 人离职作废 36.49 万股；未达条件作废 1202.30 万股，合计 1238.79 万股[18][19][20]

审计相关 - 2025年4月22日出具福石控股2024年度审计报告[5] - 对资金占用及担保情况表进行有限保证鉴证[5] - 情况表与财报审核资料核对无重大不一致[6] 数据相关 - 资金占用表含年初、新增、偿还、期末余额数据[11] - 违规担保表含期初、新增、解除、期末余额数据[13]

业绩总结 - 2022 - 2024年扣非后净利润承诺合计不低于3.6亿元[8] - 2022 - 2024年经审计扣非后归母净利润 - 199,203,868.18元[9] - 福石资产应补偿金额559,203,868.18元[9] 其他新策略 - 2021年11月15日公司与福石资产签订《重整投资协议》[8] - 未达标准福石资产在2024年审计报告公布后三月内现金补足[8]

关于北京福石控股发展股份有限公司 营业收入扣除事项 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn） r 目 专项审计说明 一、一 1—2 11 附件 1、 附件 1 1—2 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 本专项审核意见仅供福石控股公司年度报告披露之目的使用,未经本会计师 1 立信中联会计师事务所（特殊者通合伙） Lansonths Stockers: assime Mirzus: M ==== 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联专审字[2025]D-0258 号 深圳证券交易所: 我们接受委托,对北京福石控股发展股份有限公司(以下简称"福石控股公 司")2024年度财务报表进行了审计,包括 2024 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 二〇二五年四月二十二日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 报告编码: 1111160004202500172 合同编号: 2025-012 报告类型: 非法定评估业务资产评估报告 报告文号: 中评正信评报字[2025]099号 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试涉及的含并购天津 报告名称: 迪思文化传媒有限公司商誉的资产组可收回金额 65,000,000,000,000, 评估结论: 评估报告日: 2025年04月22日 评估机构名称: 北京中评匪 公司 郝军張 正式会员 编号:11210405 签名人员: 宋文颖 正式会员 编号: 11200115 郝军强、宋文颖已实名认可 (可扫描二维码查询备案业务信息) 说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 备案回执生成日期:2025年04月22日 ···· 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试 涉及的含并购天津迪思文化传媒有限公司 商誉的资产组可收回金额 资产评估报告 中评正信评报字[ ...

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[12] - 上半年结束之日起2个月内披露半年度报告[12] - 前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告，第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[12] 报告审计要求 - 年度报告财务会计报告必须审计[10] - 半年度报告在特定情形下需审计[10] - 季度报告财务资料一般无须审计[10] 重大信息披露 - 年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上或净利润为负值，需在年报披露相关信息并说明改善措施[13] - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十等属于重大事件需披露[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况发生较大变化需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情形需披露[18] 股东会通知 - 年度股东会召开应提前二十日、临时股东会召开应提前十五日以公告方式向股东发出通知[20] - 股东会因故延期或取消，应在原定召开日期的至少二个交易日之前发布通知[20] - 股东会召开前十日股东提出临时提案，公司应在收到提案后两日内发出补充通知[20] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[22] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业务收入10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[22] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[22] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[22] 关联交易披露 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上的关联交易需及时披露[24] - 公司与关联法人成交金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需及时披露[24] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需提交股东会审议并披露审计或评估报告[26] 其他事项审议 - 被资助对象资产负债率超70%，财务资助需提交股东会审议[26] - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[27] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元的重大诉讼、仲裁需及时披露[28] 业绩预告 - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形时，应在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告[32] 合同披露 - 公司一次性签署与日常生产经营相关合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或者总资产50%以上，且绝对金额超过1亿元，需及时披露[35] 股票交易披露 - 股票交易被认定为异常波动，公司应于次一交易日披露股票交易异常波动公告[33] - 公司股票交易出现严重异常波动，应于次一交易日披露核查公告，无法披露则申请停牌核查[33] 信息披露管理 - 定期报告由高级管理人员编制草案，经董事会审议，董事会秘书组织披露[39] - 临时报告由董事长签发，董事会秘书负责信息披露，重大事项需经审批[39] - 董事会每季度对公司信息披露工作检查一次[43] - 审计委员会每季度对公司信息披露情况检查一次[45] 信息保密 - 信息知情人员在信息未公开前负有保密责任[51] - 公司应与信息知情人员签署保密协议[52] - 董事长、总经理为公司信息保密工作第一责任人[52] 投资者关系 - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[53] - 公司通过多种形式与机构和个人沟通不得提供内幕信息[53] 违规责任 - 信息披露违规责任人应受相应处分[57] - 信息披露不及时等造成损失应承担责任[59]

2024年履职情况 - 董事会召开10次，独立董事全出席无委托缺席[4] - 股东大会召开6次，独立董事列席1次[4] - 出席3次专门会议，同意多项议案[5] - 审计、提名委员会分别召开5次、2次会议，无反对弃权票[6][8] - 现场工作达15个工作日[11] 2025年展望 - 继续履行职责促董事会决策及公司发展[15] - 维护投资者利益推动公司稳定健康发展[16]