会议情况 - 公司第五届董事会第十四次会议于2025年4月28日召开[2] - 会议应到董事9人，实到董事9人[2] 议案表决 - 《关于2025年一季度报告的议案》9票同意通过[2][3] - 《关于核销部分坏账的议案》获审计委会议审议通过[4][5] - 《关于核销部分坏账的议案》9票同意通过[6]

财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 本报告期营业收入2.86亿元，上年同期3.63亿元，同比减少21.29%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 870.54万元，上年同期 - 155.25万元，同比减少460.73%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 828.08万元，上年同期 - 93.52万元，同比减少785.50%[5] - 本报告期基本每股收益 - 0.0092元/股，上年同期 - 0.0017元/股，同比减少441.18%[5] - 营业总收入本期为285,771,628.21元，上期为363,053,156.67元[19] - 营业总成本本期为299,943,219.36元，上期为365,809,624.39元[19] - 净利润本期为 - 10,335,452.88元，上期为 - 4,734,850.09元[20] - 基本每股收益本期为 - 0.0092，上期为 - 0.0017[21] 财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产10.83亿元，上年度末11.77亿元，同比减少7.95%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1.35亿元，上年度末1.44亿元，同比减少6.05%[5] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额43701123.01元，较期初35269923.06元增长[16] - 应收账款期末余额729358640.26元，较期初808606847.31元减少[16] - 流动资产合计期末余额889802727.17元，较期初980997356.73元减少[16] - 资产总计期末余额1083478976.38元，较期初1177114703元减少[17] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 短期借款期末余额128000000元，较期初82940000元增加[17] - 应付账款期末余额558039029.27元，较期初661107753.74元减少[17] - 负债合计本期为943,991,007.02元，上期为1,028,521,280.76元[18] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益相关 - 所有者权益合计本期为139,487,969.36元，上期为148,593,422.24元[18] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 3104.07万元，上年同期 - 5546.59万元，同比增加44.04%[5] - 经营活动现金流入小计本期为303,577,541.74元，上期为311,767,011.13元[22] - 经营活动现金流出小计本期为334,618,239.65元，上期为367,232,871.76元[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 31,040,697.91元，上期为 - 55,465,860.63元[22] - 投资活动现金流入小计本期为351,593.39元，上期为1,840.43元[22] - 投资活动现金流出小计为740,353.13元，上年同期为75,112.03元[23] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 388,759.74元，上年同期为 - 73,271.60元[23] - 吸收投资收到的现金为1,230,000.00元，上年同期为1,600,000.00元[23] - 取得借款收到的现金为111,000,000.00元，上年同期为56,600,000.00元[23] - 筹资活动现金流入小计为113,930,000.00元，上年同期为58,200,000.00元[23] - 偿还债务支付的现金为67,421,428.65元，上年同期为29,279,517.16元[23] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为4,006,562.94元，上年同期为352,796.95元[23] - 筹资活动现金流出小计为73,372,461.73元，上年同期为29,944,823.40元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为40,557,538.27元，上年同期为28,255,176.60元[23] - 现金及现金等价物净增加额为9,128,080.62元，上年同期为 - 27,283,955.63元[23] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计 - 42.45万元，其中非流动性资产处置损益 - 166.26万元，政府补助24.26万元[6] 股东情况 - 股东总数 - 报告期末普通股股东总数78131户，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] 股东情况 - 前十大股东持股 - 前十大股东中，杭州福石资产管理有限公司持股比例7.86%，持股数量7572.51万股[10] - 陈永亮持股比例为0.89%，持股数8552600股，限售股数6414450股[11] - 前10名无限售条件股东中，杭州福石资产管理有限公司持股75725147股，刘伟持股66832653股，宋春静持股57554281股[11] 股东情况 - 限售股变动 - 袁斐期初限售股数750000股，本期解除限售187500股，期末限售股数562500股[13] - 李振业期初限售股数303750股，本期解除限售60938股，期末限售股数242812股[14]

文章核心观点 公司2024年面临业绩下滑、费用增长和现金流压力等挑战 需积极应对市场变化优化客户结构、加强资金管理和提升运营效率以改善财务和经营状况 [1][7] 关键财务指标解读 - 2024年营收12.21亿元较2023年下降11.50% 净利润由盈转亏 归属上市公司股东净利润为 -1.31亿元 降幅达508.40% 扣非净利润为 -1.49亿元 下降323.96% 基本每股收益为 -0.14元/股 下降600.00% 扣非每股收益从 -0.04元/股降至 -0.15元/股 业绩下滑或与行业竞争、客户困境和自身策略调整有关 [2] 费用增长情况 - 2024年销售费用2.11亿元 较2023年增长47.60% 因业务执行流程转变为员工自行承担所致 [3] - 管理费用1.37亿元 较2023年下降27.71% 表明公司在管理成本控制上有成效 [3] - 财务费用769.07万元 较2023年增长87.06% 因应收账款保理借款增加致利息费用增加 [3] - 研发费用851.67万元 较2023年增长78.50% 公司增加AIGC项目研发投入 短期内或对利润有压力 [3] 现金流波动情况 - 经营活动现金流量净额为 -1.07亿元 较2023年下降3425.73% 现金流入减少10.28% 现金流出减少2.58% 经营现金流出压力大或影响公司运营发展 [4] - 投资活动现金流量净额为 -298.79万元 较2023年增长80.42% 现金流入减少99.75% 现金流出减少82.84% [4] - 筹资活动现金流量净额为1.01亿元 较2023年增长235.42% 现金流入增加631.51% 现金流出增加1007.62% [4] 高管薪酬情况 - 董事长兼总经理陈永亮税前报酬总额为132.95万元 副总经理袁斐、朱文杰、朱焱分别获得49.69万元、62.02万元、100.57万元 财务总监袁斐薪酬为49.69万元 高管薪酬与业绩关联及激励作用待观察 [6]

内部控制 - 公司董事会对2024年末内控有效性评价并出具报告[2] - 2024年公司逐步完善内控体系[2] - 公司不存在财务与非财务报告重大缺陷[2]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -1.11亿元[10] - 2024年末母公司累计剩余未分配利润为 -10.64亿元，期末资本公积为5.43亿元[10] - 2024年末合并报表累计剩余未分配利润为 -10.86亿元，期末资本公积为2.94亿元[10] - 截至2024年12月31日，公司合并报表未弥补亏损金额10.86亿元，实收股本9.64亿股[11] - 2022年1月1日至2024年12月31日经审计的扣非归母净利润为 -1.99亿元，未达业绩承诺3.6亿元[17] 会议与议案 - 第五届董事会第十三次会议于2025年4月22日召开，应到董事9人，实到9人[2] - 《关于<2024年年度报告>及<2024年年度报告摘要>》等多个议案以9票同意通过[2][4][5][6][7][10][11][14][15] - 《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金等议案》以8票同意通过，关联董事回避表决[9] - 《关于公司董事等2025年度薪酬标准的议案》以3票同意通过，关联董事回避表决[13] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》以6票同意通过，部分人员回避表决[14] - 公司拟核销部分预计无法收回的坏账议案以9票同意通过[18] - 公司2022年限制性股票激励计划部分股票作废议案以3票同意通过[19] - 《关于修订<公司章程>》等多个议案以9票同意通过，部分需提交2024年年度股东大会审议[22][23][24][30][39][40][41][43] - 《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》已通过公司审计委员会2025年第一次会议审议[42] - 公司董事会决定于2025年5月13日召开2024年年度股东大会，以9票同意通过[44] 公司规划 - 公司制定《未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划》，以9票同意通过，尚需提交2024年年度股东大会审议[43]

限制性股票归属 - 2023年6月2日首次授予第一批次69人归属2576.9750万股[4] - 2024年6月25日首次授予第二批次62人归属1366.6850万股[5] - 2024年6月25日预留授予第一批次10人归属210万股[6] 限制性股票作废 - 6人离职36.49万股将被作废[7] - 未达业绩目标1202.30万股将被作废[8][9] - 合计作废1238.79万股[9] 业绩情况 - 2024年度营收12.21亿元，未达业绩考核目标[8] 其他情况 - 本次作废对财务和经营无重大影响[10] - 监事会同意作废1238.79万股[12]

业绩总结 - 2024年公司业绩考核目标营收14.52亿元，实际营收12.21亿元[16] 其他新策略 - 2022年4月11日公司股东大会通过股权激励议案并授权实施[12] 限制性股票处理 - 2025年4月22日多会议通过作废1238.79万股限制性股票议案[12][13] - 6人离职对应36.49万股、业绩未达标对应1202.30万股作废[15][16]

北京福石控股发展股份有限公司 审计 报 告 立信中联审字[2025]D-0880 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) --- LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（hmy/v | 1 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | --- | | IÍ | 财务报表 | | | 1. | 合并资产负债表、母公司资产负债表 | 1-4 | | 2、 | 合并利润表、母公司利润表 | 5-6 | | 3、 | 合并现金流量表、母公司现金流量表 | 7-8 | | 4、 | 合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表 | 9-12 | | 5. | 财务报表附注 | 1-106 | 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) nZhonglianCPAs (SPECIALGENERALPARTNERSHIP) 审计报告 立信中联审字[2025]D-0880 号 北京福石控股发展股份有限公司全体股东: the state of the state 目 录 我们审计了北京福石控股发展股份有限公 ...

北京福石控股发展股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 立信中联审字[2025]D—0881 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.mof.gov.cn）"进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.mof.gov.nl）"进出 。 目 - 录 审计报告 í 1—2 the count 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 内部控制审计报告 立信中联审字[2025]D-0881 号 北京福石控股发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了北京福石控股发展股份有限公司（以下简称福石控股公司）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《 ...

深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 关于北京福石控股发展股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 作废部分限制性股票事项的 | 释 义 2 | | --- | | 声 明 3 | | 一、本激励计划已履行的必要程序 4 | | 二、本次作废部分限制性股票的具体情况说明 6 | | 三、独立财务顾问意见 8 | | 四、备查文件及备查地点 9 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 释 义 在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义： | 福石控股、公司 | 指 | 北京福石控股发展股份有限公司（证券简称：福石控 | | --- | --- | --- | | | | 股；证券代码：300071） | | 本激励计划、本计划 | 指 | 北京福石控股发展股份有限公司 2022 年限制性股票 | | | | 激励计划 | | 《股权激励计划（草案）》、 | 指 | 《北京福石控股发展股份有限公司 2022 年限制性股 | | 《本激励计划（草案）》 | | 票激励计划（草案）》 | | 独立财务顾问报告、本报告 | 指 | 《深圳市他山企业管理咨询有限 ...