关于对北京福石控股发展股份有限公司 非经营性资金占用及清偿情况、违规担保及解除情况 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D—0259 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 目 | | 专项审计说明 | 1-2 | | --- | --- | --- | | í í | 附件 | | | 1、 | 附件 1 | 3 | | 2、 | 附件 2 | 4-5 | ran 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) kinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于对北京福石控股发展股份有限公司 非经营性资金占用及清偿情况、违规担保及解除情况 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D-0259 号 北京福石控股发展股份有限公司全体股东: 我们审计了北京福石控股发展股份有限公司(以下简称"福石控股公司")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12月 31日 ...

关于北京福石控股发展股份有限公司 业绩承诺实现情况 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D-0270 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行 招生编码 · · 目 一、 专项审计说明 业绩承诺实现情况的 专项审核报告 立信中联专审字[2025]D-0270 号 北京福石控股发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的北京福石控股发展股份有限公司(以下简称福石控 股公司) 编制的《北京福石控股发展股份有限公司关于控股股东业绩承诺完成 情况的专项说明》进行了专项审核。 1—2 二、 附件 1、 附件 1—2 the first for 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 福石控股公司管理层的责任是按照中国证监会及深圳证券交易所的相关规 定编制业绩承诺实现情况说明,并保证其内容真实、准确、完整, ...

关于北京福石控股发展股份有限公司 营业收入扣除事项 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn） r 目 专项审计说明 一、一 1—2 11 附件 1、 附件 1 1—2 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 本专项审核意见仅供福石控股公司年度报告披露之目的使用,未经本会计师 1 立信中联会计师事务所（特殊者通合伙） Lansonths Stockers: assime Mirzus: M ==== 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联专审字[2025]D-0258 号 深圳证券交易所: 我们接受委托,对北京福石控股发展股份有限公司(以下简称"福石控股公 司")2024年度财务报表进行了审计,包括 2024 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 二〇二五年四月二十二日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 报告编码: 1111160004202500172 合同编号: 2025-012 报告类型: 非法定评估业务资产评估报告 报告文号: 中评正信评报字[2025]099号 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试涉及的含并购天津 报告名称: 迪思文化传媒有限公司商誉的资产组可收回金额 65,000,000,000,000, 评估结论: 评估报告日: 2025年04月22日 评估机构名称: 北京中评匪 公司 郝军張 正式会员 编号:11210405 签名人员: 宋文颖 正式会员 编号: 11200115 郝军强、宋文颖已实名认可 (可扫描二维码查询备案业务信息) 说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 备案回执生成日期:2025年04月22日 ···· 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试 涉及的含并购天津迪思文化传媒有限公司 商誉的资产组可收回金额 资产评估报告 中评正信评报字[ ...

北京福石控股发展股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京福石控股发展股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露 行为，加强信息披露事务管理，确保信息披露的真实、准确、及时、完整，切实保 护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》和《北京福石控股 发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及其他相关法律法规及 规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"信息"指所有可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生 重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息或公司主动披露的信息；本制度 所称"披露"系指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公 布前述的信息，并按规定报送证券监管部门。 第三条 本制度所称信息披露义务人是指公司及其董事、高级管理人员、股东、 实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位 及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其 他承担信息披露义务的主体。 第四条 公司披露信息应真实、准确 ...

北京福石控股发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （司静波） 本人作为北京福石控股发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等法律法规、规章指引及《公司章程》、《独立董事制度》等相关制度和要求， 忠实勤勉地履行职责，积极出席参加公司组织的相关会议，认真的审议董事会的 各项议案，切实地维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益； 发挥自身的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展战略，为公司的发展方向、 审计等工作提出了意见和建议。 现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 司静波，女，1966 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学 历，2004 年 9 月至今任东北农业大学教授。2020 年 7 月 20 日起担任公司独立 董事。 （二）独立性情况说明 作为公司独立董事，经自查，在担任公司独立董事期间，本人及配偶、父母、 子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职 ...

北京福石控股发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （江萍） 各位股东及股东代表： 本人作为北京福石控股发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律法规、规章指引及《公司章程》、《独立董事制度》等相关制度和要 求，忠实勤勉地履行职责，积极出席参加公司组织的相关会议，认真的审议董事 会的各项议案，切实地维护了公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法 权益；发挥自身的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展战略，为公司的发 展方向、审计等工作提出了意见和建议。 现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 江萍，女，1979 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历，对外经济贸易大学国际经济贸易学院教授、博士生导师。2008 年 12 月至 今，先后担任对外经济贸易大学国际经济贸易学院讲师、副教授、教授。2023 年 12 月 15 日起担任公司独立董事。 （二）独立性情况说 ...

审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，在董事会审计委员会指导下独立行使审计工作[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[5] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[5] 审计流程规定 - 内审部提前3日下达“审计通知书”[9] - 1个月内完成审计检查工作[9] - 被审计单位15日内反馈执行结果[11] 其他要求 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[13] - 审计部工作底稿及相关资料保存至少十年[16] - 追究重大违法违规单位和责任人责任[18] - 制度自董事会审议通过之日起施行[20]

担保定义与核查 - 公司对外担保总额为对控股子公司担保与控股子公司对外担保总额之和[2] - 董事会每年核查并披露公司全部担保行为结果[3] 担保条件与决策 - 公司可为符合条件单位担保，需审查债务人资信状况[6] - 特定情形申请担保人不得提供担保[8] - 股东会为对外担保最高决策机构，董事会按章程行使决策权[9] - 须经股东会审批的担保情形包括单笔超净资产10％等[9] - 董事会审议担保需三分之二以上董事同意，部分股东会审议需三分之二以上表决权通过[10] 担保流程与管理 - 公司为关联人担保应及时披露并提交股东会审议[10] - 公司对外担保须订立书面合同，审查合同条款[11] - 担保债务展期需重新履行审议和披露义务[12] - 公司对外担保实行多层审核制度，涉及多部门[14] - 发起部门负责被担保单位资信调查、办理担保手续等工作[14] - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，定期与银行核对[15] 担保追偿与披露 - 被担保人债务到期未履约或偿债能力受影响，公司应启动反担保追偿程序[15][16] - 公司为债务人履行担保义务后，应向债务人追偿[16] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务需及时披露[19] - 公司控股子公司为特定主体以外主体提供担保，视同公司提供担保[19] 违规处理与制度生效 - 公司发生违规担保行为，应及时披露并采取措施解除或改正[19] - 董事会视情况决定给予有过错责任人相应处分[21] - 本制度由股东会审议通过后生效，董事会负责解释[24]

2024年履职情况 - 董事会召开10次，独立董事全出席[5] - 股东大会召开6次，独立董事列席1次[5] - 独立董事出席3次专门会议，发表同意意见[6][7] - 审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开5、1、2次会议[8][10][11] - 现场工作15个工作日，走访业务实体[15] 未来展望 - 2025年继续履职推动公司发展[20]