会议决议 - 公司第五届董事会第十一次会议于2024年10月28日召开，6名董事全出席[1] - 《2024年第三季度报告》等议案表决均全票通过[2][4][6] 项目处置 - 2024年4月12日终止诺斯贝尔148亩园区项目建设[6] - 项目公司注册资本1000万，诺斯贝尔占股20%[7] - 诺斯贝尔转让148亩土地项目，价格1.63116亿元[7]

会议信息 - 青松股份第五届监事会第七次会议2024年10月17日发通知，10月28日召开[1] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[1] 审议结果 - 会议审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》，表决同意3票，反对0票，弃权0票[2]

社会责任制度 - 公平对待股东，防止大股东占用资金，制定利润分配政策[7] - 保障职工合法权益，建立薪酬、激励等用人制度[9] - 建立劳动安全卫生制度，提供健康安全环境[9] - 遵循按劳分配原则，不克扣或拖欠工资[9] - 建立职业培训制度，提取使用培训经费[10] - 对供应商、客户和消费者诚实守信，保证商品服务安全[11] - 发现商品服务缺陷报告主管部门并告知消费者[11] - 建立程序监控商业活动，防范贿赂行为[12] 环保责任 - 根据环境影响制定整体环保政策[14] - 将生态环保融入发展战略与公司治理[15] - 污染物排放申报登记，超标缴费治理[15] - 定期检查环保政策实施情况，披露重大污染事故信息[15] 社区与科技 - 指定专人协调与社区关系，参与公益活动[17] - 遵守科学伦理规范，审慎创新技术[19] 报告披露 - 每年披露年度报告时审议可持续发展报告[3] - 定期检查评价社会责任制度执行情况，形成报告[19] - 报告与年度报告同时披露，含制度建设等内容[19] - 报告披露七项环境信息，说明环保投资和技术开发[19][20][21] 制度说明 - 制度由董事会负责解释，审议通过生效及修改[23] - 制度为福建青松股份有限公司2024年10月30日制定[24]

土地交易 - 2021年11月诺斯贝尔竞得148.2880亩土地，总价1.14181799亿元[2] - 2024年6月缴纳土地闲置费2283.64万元[5] - 土地（含在建工程）转让价不含契税1.63116亿元[7][14] 项目进展 - 截至2023年底，土地完成平整和1.2万平基础桩工程，投入约1335万元[4] 公司合作 - 项目公司注册资本1000万，诺斯贝尔出资200万持股20%，米伽科技出资800万持股80%[7][14] 决策与风险 - 2024年10月28日通过土地项目处置方案变更议案[14] - 变更方案为解决资金压力，避免前期投入浪费和退地违约风险[16] - 项目转让实施进度和结果存在不确定性[18]

营业收入与净利润 - 2024年第三季度营业收入为528,486,771.03元，同比增长2.20%[2] - 2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为25,064,374.77元，同比增长1,250.36%[2] - 2024年第三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为24,009,415.58元，同比增长519.65%[2] - 2024年第三季度基本每股收益为0.0496元，同比增长1,280.95%[2] - 2024年第三季度稀释每股收益为0.0485元，同比增长1,254.76%[2] - 2024年第三季度净利润为30,876,288.56元，去年同期为-63,680,682.90元[17] - 归属于母公司股东的净利润为31,915,720.18元，去年同期为-63,745,283.64元[17] - 基本每股收益为0.0631元，去年同期为-0.1234元[18] - 稀释每股收益为0.0618元，去年同期为-0.1234元[18] 资产与负债 - 2024年第三季度总资产为2,267,323,226.84元，同比下降4.38%[2] - 2024年第三季度归属于上市公司股东的所有者权益为1,275,341,377.04元，同比下降2.65%[3] - 流动资产合计为1,389,612,700.88元，较期初减少2.12%[14] - 非流动资产合计为877,710,525.96元，较期初减少7.75%[14] - 资产总计为2,267,323,226.84元，较期初减少4.38%[14] - 流动负债合计为614,941,628.34元，较期初增加3.10%[15] - 非流动负债合计为354,124,605.30元，较期初减少23.22%[16] - 负债合计为969,066,233.64元，较期初减少8.37%[16] - 所有者权益合计为1,298,256,993.20元，较期初减少1.16%[16] 现金流量 - 2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为92,910,294.52元，同比增长54.71%[2] - 经营活动产生的现金流量净额增加54.71%，主要由于本期采购付款同比减少[9] - 经营活动产生的现金流量净额为92,910,294.52元，去年同期为60,054,854.14元[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-108,365,859.14元，去年同期为400,040,690.22元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为-189,203,757.67元，去年同期为-494,560,882.37元[20] - 期末现金及现金等价物余额为465,542,331.75元，去年同期为580,124,634.56元[20] 费用与收益 - 其他收益增加122.03%，主要由于享受先进制造业企业增值税加计抵减和吸收重点群体创业就业扣减增值税优惠[8] - 投资收益减少93.02%，主要由于上期处置子公司香港龙晟股权事项确认投资收益[8] - 公允价值变动收益减少907.05%，主要由于本期基金公允价值变动[8] - 信用减值损失增加158.28%，主要由于本期应收账款计提坏账准备[8] - 资产减值损失增加136.12%，主要由于本期计提存货跌价[8] - 资产处置收益减少205.34%，主要由于本期转卖二手设备损失及上期租赁房产提前退租[8] - 营业外收入减少93.92%，主要由于上年同期收到赔偿款[8] - 营业外支出增加68.69%，主要由于基期根据终审判决转回前期计提房屋租赁纠纷赔偿[8] - 所得税费用增加139.47%，主要由于本期利润总额同比增加[8] - 销售费用为32,962,858.52元，去年同期为35,199,098.01元[17] - 研发费用为46,387,229.07元，去年同期为50,935,199.82元[17] 其他财务指标 - 2024年第三季度加权平均净资产收益率为1.95%，同比增长2.11%[2] - 2024年第三季度非流动性资产处置损益为-359,791.86元[3] - 公司回购股份累计回购18,007,500股，占总股本的3.4859%，成交总金额为65,802,558元[13] - 公司第三季度报告未经审计[21] - 福建青松股份有限公司发布2024年第三季度报告[21]

股份回购计划 - 公司回购资金总额不低于5000万元且不超过10000万元，价格不超6元/股，期限不超12个月[1] 回购实施情况 - 2024年2月29日首次回购3715700股，占比0.7193%[2] - 截至2024年8月31日累计回购18007500股，占比3.4859%[2] - 2024年9月未实施回购[3] - 截至2024年9月30日累计回购18007500股，占比3.4859%[3] 回购价格与金额 - 截至2024年9月30日，最高成交价4.11元/股，最低3.25元/股[3] - 截至2024年9月30日成交总金额65802558元（不含费用）[3]

股东持股变动 - 吉安广佳持股比例降至5.0000%[1] - 本次权益变动前持股49,622,557股，占总股本9.6060%[17] - 本次权益变动后持股25,829,057股，占总股本5.0000%[19] 减持情况 - 2022 - 2024年合计减持23,793,500股，减持比例4.6060%[19][20] - 2024年8月2日至报告签署日减持7,333,500股，减持计划未完毕[14] - 计划2024年8月2日至11月1日减持不超10,000,000股，即不超1.9982%[14] 未来展望 - 未来12个月无增持计划，不排除继续减持可能[39]

股东减持 - 2022年6月27日至2024年9月27日吉安广佳累计减持23,793,500股，占总股本4.6060%[4] - 权益变动后吉安广佳持股降至25,829,057股，占总股本5.0000%[3] - 按剔除回购后总股本算，吉安广佳持股降至5.1806%[3] 减持明细 - 2022 - 2024年多次减持，如2022年6月27日减持5,200,000股[6] 未来计划 - 吉安广佳拟于2024年8月2日至11月1日减持不超10,000,000股[12] - 2024年8月2日至公告披露日已减持7,333,500股，未超计划[12]

回购计划 - 回购资金总额不低于5000万元且不超过10000万元[1] - 回购价格不超过6元/股[1] - 实施期限自董事会审议通过方案之日起不超过12个月[1] 回购进展 - 2024年2月29日首次回购3715700股，占比0.7193%[2] - 截至2024年8月31日累计回购18007500股，占比3.4859%[3] - 8月未实施回购[3] 交易数据 - 截至2024年8月31日最高成交价4.11元/股[3] - 截至2024年8月31日最低成交价3.25元/股[3] - 截至2024年8月31日成交总金额65802558元（不含费用）[3]

外汇套期保值业务 - 拟开展不超3亿元（或等值外币）业务[1][4][13] - 授权期限自2024年8月28日起12个月，额度可循环[5] - 主要涉及美元，含远期结售汇等业务[2] 业务相关情况 - 资金为自有资金，不涉及募集资金[6] - 交易对方为有资质金融机构，无关联方[7] 风险与措施 - 面临市场、汇率等风险[9][10] - 采取加强研究、制定制度等风控措施[11]