主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益连续两年为负值 2024年和2023年均为-0 22元 较2022年0 09元显著恶化 [1] - 每股净资产同比下降14 17% 从2023年2 47元降至2024年2 12元 [1] - 每股未分配利润加速下滑 2024年为-0 83元 同比降幅达36 07% 显示累计亏损扩大 [1] - 营业收入实现12 58%增长 2024年达12 53亿元 连续三年保持上升趋势 [1] - 净利润亏损扩大至-0 92亿元 较2023年-0 76亿元增亏21 05% [1] - 净资产收益率改善19 64个百分点 从-12 12%升至-9 74% 但仍处于亏损状态 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股股东持股比例降至21 81% 较上期减少820 50万股 [1] - 机构股东出现大规模撤离 包括汇丰银行 高盛 J P Morgan等5家外资机构集体退出 [2] - 新进股东以自然人为主 李跃宗等5名个人投资者新进入榜 合计持股占比1 73% [2] - 华夏磐利基金减持78 19万股 摩根士丹利新进持股95 33万股 [2] - 大股东南京杰得创投和李漫铁持股保持稳定 合计控制15 75%股权 [2] 利润分配政策 - 2024年度未实施利润分配方案 不进行现金分红或资本公积转增股本 [3]

业绩情况 - 2024年公司年度营业收入12.5255931126亿元，未达业绩考核目标[4] - 2024年触发值年度营业收入为14.4亿元，目标值为18亿元[4] 股票处理 - 因36名激励对象离职，作废251.06万股第二类限制性股票[4] - 因未达业绩目标，作废404.682万股第二类限制性股票[4] - 本次合计作废第二类限制性股票655.742万股[1][5][8] 会议决策 - 2024年多次会议审议通过激励计划相关议案[1][3] - 2025年4月24日会议通过作废部分第二类限制性股票议案[1][3] 合规情况 - 监事会认为本次作废部分股票程序合规，同意此次作废[8]

募集资金 - 向特定对象发行7000万股，每股6.59元，募资总额4.613亿元，净额4.496123亿元[1] - 拟募资不超6.89亿元，实际净额4.496123亿元[2] 项目投资 - COB超高清显示改扩建项目投资总额5.395813亿元，调整后拟投入3.517286亿元[4] - 补充流动资金项目投资1.5亿元，调整后拟投入0.978837亿元[4] 项目进度 - 截至2024年12月31日，COB项目累计投入0.282936亿元，进度8.04%[6] - 补充流动资金项目累计投入0.978837亿元，进度100%[6] 项目调整 - COB项目预定可使用日期由2025年12月31日调至2026年12月31日[8] - 延期原因含宏观经济等多因素，不涉及关键变更，无不利影响[9][11] 决策情况 - 2025年4月24日，董事会和监事会通过项目延期议案[12][13] - 保荐机构对项目延期无异议[14]

业绩总结 - 2024年公司年度营业收入12.5255931126亿元，未达业绩考核目标[6] - 2024年触发值年度营业收入14.4亿元，目标值18亿[6] 股权激励 - 2025年4月24日公司合计作废第二类限制性股票655.742万股[7] - 36名原激励对象离职，251.06万股限制性股票作废[7] 会议审议 - 2024年多会议审议通过多项相关议案[3][4][5] - 2025年4月24日审议通过作废部分限制性股票议案[6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入125,255.93万元，上年度111,323.07万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额125,019.67万元，上年度111,095.81万元[12] 审计情况 - 大信会计师事务所2025年4月24日出具审计报告[4] - 该所认为公司营业收入扣除情况表合规[8]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行70,000,000股，每股6.59元，募资461,300,000元，净额449,612,315.83元于2023年12月20日到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金总额46,130.00万元，到账45,243.21万元，余额33,078.61万元[3] - 2024年12月31日，募集资金专户余额9,578.61万元，现金管理专户余额23,500.00万元[4] 资金使用与管理 - 公司拟用最高3.3亿元闲置募集和2亿元闲置自有资金现金管理，授权至下一年度股东大会[8] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集买现金管理产品期末余额23,500万元[8] - 公司购买多笔银行结构性存款产品，有预期年化收益率[8][9] 募投项目进展 - 雷曼光电COB超高清显示改扩建项目截至期末投入35172.86万元，进度8.04%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[17] - 补充流动资金截至期末投入9788.37万元，进度100.00%[17] - 承诺投资项目截至期末投入44961.23万元，进度28.06%[17] 其他情况 - 2024年4月18日公司同意以募集资金置换自筹资金1145.812601万元[19] - 大信会计师事务所认为专项报告符合规定[12] - 保荐机构认为2024年度募集资金存放和使用管理规范无违规[13]

审计相关 - 大信会计师事务所审计雷曼光电2024年财报内控有效性[2] - 审计报告日期为2025年4月24日[8] 内控责任与情况 - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 注册会计师对财报内控有效性发表意见[4] - 公司在重大方面保持有效财报内控[6][7]

国金证券股份有限公司 关于深圳雷曼光电科技股份有限公司 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为深圳雷曼光电科技股 份有限公司（以下简称"雷曼光电"或"公司"）向特定对象发行股票（以下简 称"本次发行"）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，就雷曼光电拟使用部分 闲置募集资金和自有资金进行现金管理进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金基本情况 使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳雷曼光电科技股份有 限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2148号），公司本 次向特定对象发行人民币普通股（A股）70,000,000 股，每股发行价格为人民币 6.59元，本次募集资金总额为人民币 461,300,000.00元，扣除相关发行费用（不 含增值税）11,687,684.17元后，募集资金净额为人民币449,612,3 ...

财务数据 - 2024年末应收账款余额33418.05万元，坏账准备6228.71万元，账面价值27189.33万元[6][7] - 2024年末存货账面余额41613.14万元，跌价准备9803.49万元，账面价值31809.66万元[8] - 2024年末合并报表商誉账面余额22290.17万元，减值准备21869.30万元，账面价值420.87万元[10] - 2024年末货币资金期末余额415732807.71元，期初363503404.95元[24] - 2024年末交易性金融资产期末余额275686486.99元，期初356141849.77元[24] - 2024年末流动资产合计期末余额1332914638.70元，期初1361766758.05元[24] - 2024年末非流动资产合计期末余额392430732.48元，期初476341941.12元[24] - 2024年末资产总计期末余额1725345371.18元，期初1838108699.17元[24] - 2024年末流动负债合计761050706.14元，期初720832922.51元，增长约5.58%[27] - 2024年末非流动负债合计52205104.40元，期初57733157.42元，下降约9.57%[27] - 2024年末负债合计813255810.54元，期初778566079.93元，增长约4.46%[27] - 2024年末股东权益合计912089560.64元，期初1059542619.24元，下降约13.92%[27] - 2024年度合并报表营业收入12.53亿元，上期11.13亿元[34] - 2024年度合并报表营业利润亏损9429.43万元，上期亏损6837.46万元[34] - 2024年度合并报表净利润亏损9271.84万元，上期亏损7435.80万元[34] - 2024年度母公司报表营业收入7.31亿元，上期6.10亿元[36] - 2024年度母公司报表营业利润2750.15万元，上期亏损2568.65万元[36] - 2024年度母公司报表净利润2877.17万元，上期亏损3011.58万元[36] - 2024年度合并报表利息费用336.12万元，上期703.43万元[34] - 2024年度母公司报表利息费用105.95万元，上期463.28万元[36] - 2024年度合并报表基本每股收益 -0.22元，上期 -0.22元[34] - 2024年度母公司报表基本每股收益0.07元，上期 -0.09元[36] 资产变动 - 2024年末存货账面余额较上年期末下降6.57%，跌价准备余额增加27.46%[9] - 其他流动资产期末余额较期初增加53.60%[1] - 长期应收款期末余额较期初减少39.95%[1] - 长期股权投资期末余额较期初增加1.88%[2] - 其他权益工具投资期末余额较期初增加10.80%[3] - 投资性房地产期末账面价值较期初增加11.13%[3] - 固定资产期末余额较期初减少12.61%[3] 经营策略 - 公司向激励对象授予限制性股票，授予价格6.59元/股[184] - 公司回购股份资金4000 - 8000万元，价格不超6.59元/股，数量占比1.45% - 2.89%[186] 未来展望 - 深圳拓享2025 - 2029年预计营业收入增长率分别为21.33%、8.12%、6.02%、5.03%、3.45%[170] - 拓享（越南）2025 - 2029年预计营业收入增长率分别为41.01%、8.01%、6.01%、5.56%、3.45%[170]

合规数据 - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为5次[4] - 向本所报告次数为0次[4] - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] 项目进展 - 募投项目建设进度滞后，部分募集资金投资项目延期[4] - 公司募集资金项目进展与信息披露文件一致[3] 其他 - 培训次数为1次，日期为2024年12月11日[4] - 2024年9月国金证券因罗普特IPO督导问题被整改[8] - 保荐代表人未变更[8] - 公司有效执行相关规章制度[3]