深圳雷曼光电科技股份有限公司 合同管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳雷曼光电科技股份有限公司(以下简称"公司")合同 管理工作，确保公司签订的合同合法、有效，降低或避免因合同风险带来的经济 损失，根据国家有关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、下属分公司和控股子公司对外签订的 合同。但公司内部签订的各种协议及劳动合同，不适用本制度。 (三)公司一次性签署与日常生产经营相关的采购、销售、工程承包或者提供劳 务等重大合同，合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或者总资产 50%以上，且绝对金额超过1 亿元人民币的； （四）深圳证券交易所认为可能对公司财务状况、经营成果和盈利前景产 生较大影响的合同。 第八条 本制度所称"一般合同"是指除本制度规定的重大合同以外的合同。 第九条 本制度所称"标准合同"是指经公司长期反复使用，合同的格式及 双方当事人的权利义务关系稳定，且合同的样式、内容条款等具体规定标准化， 只要双方当事人同意并签字盖章即可成立的合同。包括政府部门、社会公共服务 工 第三条 公司对外与法人、其他经济组织或自然人签订的合同，除应当遵 守国家有 ...

人员设置 - 公司设财务负责人和会计机构负责人各一名[4] 任职要求 - 需有5年以上大中型企业财务管理经验、本科及以上财务相关学历、中级及以上职称或注会资格[5] 职责权限 - 财务负责人向总经理、董事会报告，参与决策，完善制度，有决策、建机构等权限[8][9] - 会计机构负责人拟定制度，编制报告[10] 责任追究 - 财务负责人因违法、信息不实等被追究，会计机构按考核内容[13][14] - 内审部门调查认定责任，形式有警告、处罚等[15][16] 考核 - 年末财务负责人接受董事会考核，会计机构负责人接受财务负责人考核[17][18] - 考核含专业胜任等，履职错误致损失不合格[18][19] 离职 - 提前一月书面辞职，财务负责人经董事会批准，会计机构参照人事制度[20] - 离任前接受审查并移交[19][22] 其他 - 聘任时签保密协议，制度自董事会通过生效[23]

深圳雷曼光电科技股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应公司规范运作的需要，加强财务会计管理，确保公司会计信 息的真实性、准确性和完整性，规范公司会计政策变更、会计估计变更及会计差 错更正的程序及信息披露，保护投资者的合法权益，根据《证券法》、《上市公司 信息披露管理办法》、《企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露工作指引第 7 号——会计政策及会计估计变更等有关规定》（下称 《7 号指引》）和《公司章程》等的有关规定，制定本制度。 第二章 会计政策变更、会计估计变更与会计差错更正的决策程序 第五条 公司变更会计政策、会计估计和更正会计差错，由财务部门负责事 项研究、草拟有关方案、文件以及与为公司提供审计服务的会计师事务所的咨询 沟通；并由董事会秘书负责与深圳证券交易所、深圳证监局等监管部门的咨询沟 通工作，按有关程序报公司董事会、股东会审核通过后贯彻执行。 第六条 公司会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正事项，应严格按 照有关法律法规和本制度的规定，履行相 ...

财务人员管理 - 财务人员后续教育时间每年不少于24小时[10] - 公司每年组织不少于3个工作日业务培训[10] - 财务人员实行轮岗制度[10] - 财务人员工作变动或离职应做好交接[10] 财务管理体制 - 公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制[6] - 公司对分支机构、子公司实行财务垂直管理[7] - 财务负责人由总经理提名，董事会聘用或解聘[8] - 公司财务部负责财务管理与会计核算[8] - 各级财务机构和人员对公司实行财务会计监督[9] 预算管理 - 预算管理包括编制、审批、执行等环节[13] - 公司于每年10月下达下一年度预算编制原则和要求[17] - 公司年度预算由各部门先编制，再由财务部汇总编制草案，经预算管理决策机构审查通过[17] - 公司各部门根据生产经营情况编制月度预算，参照年度预算编制流程[17] - 公司预算确定后原则上不得调整，遇重大情况需按规定程序审批[18] 货币资金管理 - 公司货币资金收支与记账、经办与审核、支票保管与印章保管岗位分离[20] - 公司货币资金支付批准权限统一由总经理行使，可授权他人[21] - 公司办理货币资金支付业务需经申请、批准、复核、支付四个程序[21][22] - 公司合理设定库存现金限额，超限额现金及时存入银行[22] - 公司现金收入及时存入银行，特殊情况坐支需经银行批准[23] - 公司严格按规定管理银行账户，定期检查清理[24] - 货币资金核算人员每月至少核对一次银行账户并编制余额调节表[25] 费用管理 - 公司实行费用预算控制，各部门负责人为预算责任人[30] - 费用报销需以合理合法真实凭据为依据，报销单与发票金额等需一致[32] 往来账款管理 - 会计人员要准确及时做好各类往来账款核算工作[35] - 财务人员至少每月与往来单位核对清理各种往来账款[35] - 应收款项按月与往来单位和欠款人核对，不符查明原因处理[36] - 销售部负责应收账款催收，财务部负责管理并分析情况[36] - 公司对可能成为坏账的应收账款按规定计提坏账准备[37] - 应付款项涉及采购、工程等预付款及税费等[37] - 公司建立采购与付款业务岗位分工，岗位不相容[37] - 采购和工程分包付款需填写申请并按规定审批[39] - 月末与往来单位核对应付款余额[39] - 各项社保费用应按规定期限付款[39] - 年末对往来账户清理，对呆账坏账计提准备[39] 资产核算与管理 - 公司存货包括原材料、在产品等六类[41][42] - 财务部门对存货分品种明细核算[43] - 公司坚持存货定期盘点制度[43] - 固定资产根据用途分四类[47] - 固定资产净残值率按5％计算[49] - 固定资产购置需填写申请单并审批[50] - 固定资产清查分年中清查和年末清查[51] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内摊销，不确定的每年复核并减值测试[55] - 长期待摊费用在收益期限内分期平均摊销[55] 财务报告 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[57] - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[63] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[63] - 季度报告应在会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内披露[63] - 月度及季度报表包括资产负债表、利润表、现金流量表[63] - 中期和年度财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及财务报表附注[63] - 财务报告编制以元为单位，保留两位小数，列示两期比较数据[64] 会计电算化 - 公司开展会计电算化工作，采用经评审的会计核算软件[66] - 公司财务部配备会计电算化软、硬件设施，保证财务核算系统正常运行[66] - 公司使用经财政部鉴定通过的财务软件，确保各方面操作合法[66] - 系统管理员定期检查保养设备并做好电算化会计档案备份[66] - 系统操作员按要求编制凭证，录入凭证审核后装订存档[66] - 各操作人员对密码负责，离开现场需退出系统[66] 会计档案管理 - 会计档案保管期限从会计年度终了后第一天算起，分永久、定期两类[68] - 公司其他部门或外单位查阅等会计档案需批准并登记，禁止篡改损坏[69] - 会计档案保管人员变更需编制移交清册并办移交手续[69] - 电算化会计档案管理要做好防磁等工作，重要档案双份存放[69]

信息披露制度 - 制订信息披露暂缓与豁免管理制度规范行为[2] - 涉国家秘密依法豁免披露，涉商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4][5] - 定期和临时报告涉密可特定方式豁免披露[6] 披露管理要求 - 暂缓、豁免披露特定情形应及时披露，审慎确定并履行审核程序[7] - 事项发生部门填审批表交证券部，登记多项信息[7][8] - 登记材料保存不少于十年，报告公告后十日内报送相关材料[8]

股份相关 - 公司设立时发行股份总数为4640万股，面额股每股金额为1元[2] - 已发行股份数为41951.0030万股，均为普通股[2] - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[3] - 公开发行股份前已发行股份，自上市交易之日起1年内不得转让[4] 股东权益与责任 - 股东可按股份份额获利益分配、请求召开股东会并行使表决权[5] - 股东对违规决议有权请求法院认定无效或撤销[6] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份的股东，可书面请求相关方诉讼[7] - 持有5%以上有表决权股份的股东质押股份，应书面报告公司[8] 股东大会与股东会 - 年度股东会每年召开1次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[13] - 年度股东会可授权董事会决定非公开发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[10] - 股东大会审议为股东等提供担保议案时，相关股东不得参与表决[10] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[21] 董事会 - 董事会成员从7名变为8名，其中独立董事3人、职工代表董事1人，设董事长1人，副董事长1人[30] - 董事会审议担保事项需经2/3以上董事同意，为关联人担保需披露并提交股东会审议[41] - 董事长、副董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[41] 各委员会 - 审计委员会成员为3名，独立董事过半数，由会计专业独立董事担任召集人[46] - 提名委员会成员为3名，独立董事过半数，由独立董事担任召集人[48] - 薪酬与考核委员会成员为3名，独立董事过半数，由独立董事担任召集人[49] 总经理 - 公司设总经理1名，由董事会决定聘任或者解聘[49] - 公司与关联自然人成交金额30万元以下等关联交易由总经理决定[51] 财务与分红 - 公司需在会计年度结束4个月内报送披露年报，上半年结束2个月内报送披露中期报告[55] - 分配税后利润时应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[55] - 现金分红条件为可分配利润为正、现金流充裕等[56] - 现金分红比例不少于当年可分配利润的10%[57] 其他 - 公司内部审计制度经董事会批准实施并披露[64] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定[65] - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议[65] - 《公司章程》部分条款修订，需提交股东会审议并经特别决议通过[71]

上市公司 2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：深圳雷曼光电科技股份有限公司 单位：人民币万元 | 非经营性资金 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司 | 2025 年期 初占用资 | 2025 年半年度 占用累计发生 | 2025 年半 年度占用资 | 2025 年半 年度偿还累 | 2025 年半 年度期末占 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 占用 | | 司的关联关系 | 核算的会计科目 | 金余额 | 金额 （不含利息） | 金的利息 （如有） | 计发生金额 | 用资金余额 | 原因 | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其 | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、 | | | | | | | | | | | | 实际控制人及 | | | ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-028 深圳雷曼光电科技股份有限公司 关于2025年半年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定，本着谨慎性原则，深圳雷曼光电科技股份 有限公司（以下简称"公司"）对合并报表范围内公司及下属子公司的所属资产等进 行全面清查，判断存在可能发生减值的迹象，并对可能发生资产减值损失的资产计 提减值准备。 本期计提资产减值准备的资产为存货；本期计提信用减值准备的资产为应收账 款、其他应收款、应收票据。2025 年半年度公司计提各项减值准备金额合计 1,486.34 万元。 1、资产减值损失 单位：元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | --- | --- | --- | | 应收账款信用减值损失 | 346,432.79 | 6,287,014.73 | | 其他应收款信用减值损失 | 117,017.13 | 122,2 ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-034 深圳雷曼光电科技股份有限公司 关于修订《公司章程》及修订、制定与废止部分治理制度的 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 26 日 召开了第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>及其附件 的议案》和《关于修订、制定与废止部分治理制度的议案》；同日召开了第六届 监事会第五次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>及其附件的议案》，现 将具体情况公告如下： 一、废止《监事会议事规则》的相关情况 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司章 程指引》、《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》等相关法律 法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，公司将不再设置监事会，监 事会的职权由审计委员会行使，并相应修订《公司章程》及其他相关制度中有关 监事、监事会相关的表述及条款，公司《监事会议事规则》相应废止。 截至本公告披露日，公司监事均未持有公司股份。上述人员在担任 ...

募集资金情况 - 2023年12月20日向特定对象发行7000万股A股，每股6.59元，募资46130万元，净额44961.23万元到账[2] - 截至2025年6月30日，募资总额46130万元，余额33244.78万元[4] 资金使用与管理 - 拟用不超3.3亿闲置募资和不超2亿闲置自有资金现金管理，授权至下一年度股东大会[9] - 截至2025年6月30日，使用闲置募资买现金管理产品期末余额23500万元[9] 募投项目进展 - 雷曼光电COB超高清显示改扩建项目调整后投资35172.86万元，投入进度8.52%，延至2026年12月31日[14] - 补充流动资金调整后投资9788.37万元，投入进度100.00%[14]