深圳雷曼光电科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的 国金证券股份有限公司关于 核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为深圳雷曼光电科技股 份有限公司（以下简称"雷曼光电"或"公司"）向特定对象发行股票（以下简 称"本次发行"）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，就雷曼光电拟使用部分 闲置募集资金和自有资金进行现金管理进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金基本情况 单位：万元 | 序号 | 项目名称 | | 项目投资总额 | 调整前拟投入募集 | 调整后拟投入募集 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 资金金额 | 资金金额 | | 1 | 雷曼光电 COB 清显示改扩建项目 | 超高 | 53,958.13 | 53,900.00 | 35,172.86 | | 2 | 补充流动资金 | ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为1,113,230,676.08元，较上期增长2.77%[3] - 2023年度营业成本为851,221,240.42元，较上期增长6.57%[3] - 2023年度净利润为 -74,357,991.65元，较上期下降365.04%[3] - 本期营业收入610,470,076.16元，上期为662,549,187.89元，下降约7.86%[38] - 本期净利润为 -30,115,776.62元，上期为13,939,101.37元，由盈转亏[38] 财务状况 - 2023年末资产总计期末余额为1,838,108,699.17元，期初余额为1,423,305,186.12元[26] - 2023年末负债合计778,566,079.93元，较期初增长7.16%[1] - 2023年末股东权益合计1,059,542,619.24元，较期初增长52.06%[1] - 2023年末货币资金期末余额为363,503,404.95元，期初余额为267,224,831.79元[26] - 2023年末应收账款期末余额为228,279,845.12元，期初余额为217,868,562.21元[26] - 2023年末存货期末余额为368,477,382.63元，期初余额为426,268,599.16元[26] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为1.1594330656亿元，上期为0.4759236137亿元[41] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.1741449782亿元，上期为 - 0.5132268058亿元[41] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为3.7858591172亿元，上期为0.4610215103亿元[41] 未来展望 - 深圳拓享2024 - 2028年预计营业收入增长率分别为46.84%、10.00%、7.99%、5.10%、3.96%，2028年后稳定[178] - 拓享（越南）2024 - 2028年预计营业收入增长率分别为88.41%、10.00%、8.00%、6.00%、5.00%，2028年后稳定[178] 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 公司于2023年1月1日起施行财政部2022年发布的规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的累积影响数进行追溯[126][127] - 公司向特定对象发行70000000股，募集资金净额449612315.83元，增加资本公积379612315.83元[199] - 公司注销3063050份股票期权，资本公积减少6010600.00元[200]

人员提名 - 李冉被提名为公司第五届董事会独立董事候选人[2] 任职条件 - 独立董事需五年以上法律、经济等工作经验[6] - 会计专业人士被提名需至少具备注册会计师资格[7] 任职限制 - 本人及直系亲属持股、任职等有相关限制[8][9] - 本人近十二个月无相关禁止情形[10] - 本人近三十六个月无刑事、行政处罚等[10][12] - 担任独立董事的境内上市公司不超三家[15] - 连续担任该公司独立董事不超六年[16]

业绩总结 - 公司2023年度母公司净利润为-30115776.62元[1] - 截止2023年12月31日母公司可供分配利润为-85550398.15元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不分配、不送股、不转增[1] - 因可供分配利润为负不满足分红条件[2] - 预案尚需股东大会审议，有不确定性[5]

营收与利润情况 - 本季度营业收入303928684.74元较上年同期增长13.13%[5] - 归属于上市公司股东的净利润2013345.99元较上年同期增长211.91%[5] - 2024年第一季度营业总收入为303928684.74元较上期268646441.13元增长[24] - 2024年第一季度营业总成本为299492941.54元较上期271112313.90元增长[24] - 2024年第一季度营业利润为4328947.88元上期为亏损3847388.20元[25] - 2024年第一季度净利润为3633380.30元上期为亏损2475539.69元[25] - 2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为2013345.99元上期为亏损1799007.63元[25] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产1746029411.25元较上年度末减少5.01%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益983257824.14元较上年度末减少4.95%[5] - 2024年3月31日货币资金期末余额326130859.95元期初余额363503404.95元[22] - 2024年3月31日应收账款期末余额239242347.63元期初余额228279845.12元[22] - 2024年3月31日存货期末余额355727392.93元期初余额368477382.63元[22] - 2024年3月31日负债合计736037465.40元[23] 财务指标变化情况 - 本报告期末应收票据较年初增加75.68%[7] - 年初到报告期末财务费用较上年同期减少129.67%[8] - 年初到报告期末投资收益较上年同期增加31482.12%[8] - 年初到报告期末公允价值变动收益较上年同期增加100.00%[9] - 年初到报告期末营业外收入较上年同期减少94.98%[10] - 年初到报告期末所得税费用较上年同期增加209.29%[10] 公司股权相关情况 - 截至报告期末公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份11418111股占总股本2.72%[17] - 2024年1月30日公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过第三期股权激励计划（草案）相关议案[20] - 2024年2月26日公司2024年第一次临时股东大会审议通过第三期股权激励计划相关议案[20] - 2024年2月26日公司第五届董事会第十七次（临时）会议与第五届监事会第十五次（临时）会议审议通过向激励对象首次授予限制性股票的议案[20] - 公司股东上海文谛资产管理有限公司－文谛同泰3号私募证券投资基金通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3659856股[16] - 李漫铁期初限售股数40885882股期末限售股数40885882股[19] - 王丽珊期初限售股数28858500股期末限售股数28858500股[19] - 李琛期初限售股数3394868股期末限售股数3394868股[19] - 李跃宗期初限售股数4209000股期末限售股数5612000股[19] - 前10名股东及前10名无限售流通股股东未参与转融通业务[18] 公司回购与发行股票情况 - 回购资金总额不低于4000万元且不超过8000万元回购股份[21] - 回购价格不超过6.59元/股[21] - 2024年2月8日首次回购4715712股占总股本1.12%成交金额18621547.48元[21] - 截至2024年2月21日累计回购9258011股占总股本2.21%成交金额39519489.91元[21] - 截至2024年3月31日累计回购11418111股占总股本2.72%成交金额51384802.91元[21] - 向特定对象发行股票募集资金总额不超过6.89亿元[21] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为331890763.80元较上期267697247.51元增长[27] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为325485671.35元较上期279552437.14元增长[27] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为6405092.45元上期为亏损11855189.63元[27] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为33187336.49元上期为亏损17763979.34元[27] - 取得借款收到的现金为55000000元[28] - 筹资活动现金流入小计为103374321.65元[28] - 偿还债务支付的现金为35450000元[28] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1182388.92元[28] - 筹资活动现金流出小计为70326737.53元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为33047584.12元[28] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -1438794.33元[28] - 现金及现金等价物净增加额为1989620.82元[28] - 期初现金及现金等价物余额为202017607.53元[28] - 期末现金及现金等价物余额为204007228.35元[28]

财务业绩 - 公司报告期内实现营业收入111,323.07万元，同比增长2.77%[3] - 公司2023年营业收入为1,113,230,676.08元，较上年增长2.77%[14] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为31,101,196.25元，较上年增长342.19%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为47,592,361.37元，较上年增长143.62%[14] - 公司2023年末资产总额为1,414,184,028.11元，较上年末增长29.14%[14] - LED行业营业收入为111,322,7657.21元，毛利率为23.54%[49] - LED照明产品营业收入为38,913,6230.61元，毛利率为15.07%[49] - LED显示屏产品营业收入为72,105,4585.26元，毛利率为28.42%[49] LED行业发展趋势 - 2023年全球LED显示屏市场规模继续保持增长态势，预计到2027年全球市场规模有望达到107亿美元[21] - 2024年，Mini / Micro LED技术的应用和市场将继续扩展，COB市场未来五年将保持在20%以上的增速，COB产品销售额有望突破180亿元[22] - 国家政策助力超高清显示产业高质量发展，LED终端显示将迎来机会[23] - 虚拟像素技术成为2023年度行业热点，有助于推动COB产品在更广泛的应用场景中的渗透[23] 公司产品与技术优势 - 公司主要从事LED产业链中下游领域，专注于LED超高清显示及LED照明业务[25] - 公司在LED领域具备丰富的技术经验以及重要的行业地位，是全球领先的LED超高清显示专家、全球COB新型显示技术领军企业[24] - 公司累积了十多年的LED集成封装技术、LED显示屏设计和智能控制技术，率先推出基于COB先进集成封装技术的Micro LED超高清显示产品[24] 公司战略举措 - 公司为实施国际化战略新设了3家海外子公司和1个海外办事处，重新改组了销售部门，营销与业务推广费用增加[3] - 公司2023年将紧跟国家战略性新兴产业战略方针的指引，坚定围绕LED高科技主业，大力发展超高清显示产业[102] - 公司将持续加强公司治理，构建创新的管理模式，推进企业转型升级[104] 股东及股权结构 - 公司股东数量及持股情况：报告期末普通股股东总数为28,279股，持股5%以上的股东包括李漫铁持股15.60%，南京杰得创业投资合伙企业持股11.52%，王丽珊持股11.01%[191] - 公司向11名特定对象发行人民币普通股（A股）股票70,000,000股，发行价格为6.59元/股，新增股份于2024年1月3日起在深圳证券交易所上市，公司总股本由349,510,030股变更为419,510,030股[183][189][190] - 公司高管锁定股共解锁7,845,000股，导致公司有限售条件股份减少7,845,000股[186] - 公司股份总数由349,510,030股变更为419,510,030股，有限售条件股份减少7,845,000股，无限售条件股份增加7,845,000股[186][190]

股权激励 - 2024年4月18日注销394.4万份未达条件股票期权[7][8] - 2022年9月9日注销60.639万份股票期权[4] - 2022年9月9日289.521万份股票期权办理行权[4] - 2022年9月9日授予200.00万份预留部分股票期权[4] - 2023年4月20日注销488.956万份股票期权[6] - 2023年9月22日注销306.305万份股票期权[6] 业绩情况 - 第二期激励计划2023年营收增长率目标不低于254.16%[8] - 2023年公司营收11.1323067608亿元，未达目标[8]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行7000万股A股，每股6.59元，募资4.613亿元，净额4.4961231583亿元[9] - 募集资金各项发行费用1168.768417万元，自筹支付236.032566万元[15] 投资项目情况 - 募集资金投资项目总投资6.895813亿元，调整后拟投入4.496123亿元[12] - 雷曼光电COB项目总投资5.395813亿元，调整后拟投入3.517286亿元[12] - 补充流动资金项目总投资1.5亿元，调整后拟投入9788.37万元[12] 资金置换情况 - 截至2023年12月19日，拟用募资置换雷曼光电COB项目自筹预投909.780035万元[14]

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2024-030 深圳雷曼光电科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳雷曼光电科技股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2148 号）,公司本次向特定对象发行人民币普 通股（A 股）70,000,000 股，每股发行价格为人民币 6.59 元，本次募集资金总额为人民币 461,300,000.00 元，扣除相关发行费用（不含增值税）11,687,684.17 元后，募集资金净额为 人民币 449,612,315.83 元。上述募集资金到账情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并于 2023 年 12 月 20 日出具了《深圳雷曼光电科技股份有限公司验资报告》（大信验 字[2023]第 5-00013 号）。 （二）截至 2023 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况 截 ...

业绩总结 - 2023年度公司计提各项减值准备金额合计5620.38万元[2] - 本次计提资产减值准备对2023年度合并报表利润总额影响为5620.38万元[10] 数据详情 - 2023年存货跌价损失本期发生额为3938.68万元，上期为1745.51万元[3] - 2023年商誉减值损失本期发生额为1216.10万元[3] - 2015年11月公司支付23000.00万元购买拓享科技100%股权，形成合并商誉19027.19万元[6] 应收款项 - 2023年应收账款等信用减值损失有不同变化[4] - 截至2023年12月31日公司核销应收款项合计2408.21万元，已计提坏账准备2408.21万元[8] - 本次核销坏账不会对2023年年度利润产生影响[10]