广州中海达卫星导航技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为了规范广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘）会计师事务所相关行为，切实维护股东利益，提高财务信 息质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《广州中海达卫星导航技术股份有限公 司章程》(以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）对财务会计报告发表审计意见、出具审 计报告的会计师事务所，应当遵照本制度的规定。公司下属全资或控股子公司不 再单独选聘会计师事务所。公司选聘会计师事务所从事除财务会计报告审计以外 的其他法定审计业务的，可以视重要性程度比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经审计委员会审议同意后，提交董事会 审议，并由股东会决定。公司不得在董事会、股东会审议批准前聘请会计师事务 所。 第四条 公司控股股东、实 ...

会议与决策 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会，独立董事出席并对议案投赞成票[6] - 2024年召开4次独立董事专门会议，独立董事发表意见[10] - 第五届董事会第二十九次会议通过多项议案[21][23][26] 独立董事履职 - 独立董事2023年5月至今任职，符合独立性要求[2][4] - 参与多项议案审议、听取审计报告并提建议[8][11] - 与多部门沟通、调研工厂、与事务所交流[11][12] 报告披露 - 按时编制并披露2023 - 2024年多份报告[18] - 募集资金报告内容真实准确完整，无违规[19] 激励与聘任 - 2024年第二类限制性股票激励计划获批[22] - 续聘立信为2024年度外部审计机构[23] 其他事项 - 审查董事及高管候选人任职资格[24] - 监督信息披露、与中小投资者交流[3][15]

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （独立董事 徐佳） 各位股东及股东代表： 本人经公司2020年年度股东大会批准，受聘为广州中海达卫星导 航技术股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事。 本人因连续担任公司独立董事职务期满六年，于2024年05月20日届满 离任，在2024年任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称"《规范运作》"）《公司章程》等相关法律法规的规定和要求 履行独立董事的职务，认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的 生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席本人任职期间召 开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见， 忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司及全体股 东整体的利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本 人在2024年度任职期间履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会、2次独立董事专门会议[6][8] - 独立董事出席相关会议并履职，提审计报告建议[6][8][9] 信息披露 - 按时披露2024年半年度和三季度报告，数据准确[15] - 2024年半年度募集资金报告无违规[16][17] 其他事项 - 2024年激励计划授予、高管候选人符合规定[18][19] - 2025年独立董事将继续维护股东权益[20]

财务表现 - 2024年基本每股收益为-0.0167元，较2023年的-0.5734元大幅改善97.09%，但仍为负值 [1] - 每股净资产从2023年的2.25元下降至2.1元，降幅6.67% [1] - 营业收入小幅增长2.87%至12.2亿元，净利润从-4.27亿元收窄至-0.12亿元，改善幅度达97.19% [1] - 净资产收益率从-22.48%提升至-0.75%，显示盈利能力有所恢复但仍未转正 [1] 股东结构 - 前十大流通股东持股比例合计12.65%，较上期增加860.42万股 [1] - 廖定海和廖文分别持有3507.05万股和1083.74万股，持股比例5.78%和1.79%，持股数量未变 [2] - 香港中央结算有限公司新进成为第三大股东，持有1051.1万股，占比1.73% [2] - 詹培华减持39.1万股至550.53万股，邱小贞增持97.05万股至290.01万股 [2] - 本期有6名新进股东和6名退出股东，显示股东结构发生较大变动 [2] 分红政策 - 公司2024年未实施分红送配方案 [3]

财务表现 - 2024年营业收入为12.2亿元，同比增长2.80% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损1244.98万元，去年同期净亏损4.27亿元 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 [1]

公司整体业绩情况 - 公司2024年业绩亏损，改善盈利能力措施见报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”、“十一、公司未来发展的展望”[4] - 2024年营业收入为12.1954953551亿元，较2023年的11.8638315401亿元增长2.80%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 1244.97947万元，较2023年的 - 4.2667597736亿元增长97.08%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.0231815889亿元，较2023年的 - 3688.022685万元增长377.43%[21] - 2024年末资产总额为30.640589414亿元，较2023年末的32.8237479338亿元下降6.65%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为15.6021760516亿元，较2023年末的16.731190441亿元下降6.75%[21] - 2024年第一至四季度营业收入分别为1.1637313839亿元、3.1087273544亿元、3.1137093013亿元、4.8093273155亿元[24] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 3959.01869万元、271.630523万元、1110.19579万元、1332.212907万元[24] - 全年营业收入1,219,549,535.51元，同比增长约2.80%；归属上市公司股东净利润-12,449,794.70元，同比增长97.08%；扣非净利润-89,592,097.98元，同比增长81.98%；经营活动现金流量净额102,318,158.89元，同比增长377.43%[85] - 2024年营业收入12.1954953551亿元，同比增长2.80%，卫星导航系统技术开发及装备制造业占比100%[96] 公司分红计划 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[15] 非经常性损益情况 - 2024年非流动性资产处置损益为5384.951988万元，计入当期损益的政府补助为415.179587万元[28] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为 - 113.957284万元[28] - 2024年委托他人投资或管理资产的损益为169.571442万元，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为2147.144751万元[28] 全球GNSS市场情况 - 全球GNSS下游市场收入将从2023年的2620亿欧元攀升至2033年的5820亿欧元，复合年化增长率为8.3%[34] - 全球GNSS接收机年出货量预计从16亿台增长至22亿台，设备市场规模从2023年的700亿欧元扩大到1200亿欧元[34] - 增值服务收入预计从2023年的约1900亿欧元增长至2033年的约4600亿欧元，约占全球GNSS下游市场总收入的80%[34] - 全球GNSS市场收入预计从2023年的2620亿欧元增长至2033年的5820亿欧元，十年复合年化增长率为8.3%，公司海外业务发展迅速[76] 国内卫星导航与位置服务产业情况 - 2023年我国卫星导航与位置服务产业总体产值达5362亿元人民币，同比增长7.09％[36] - 2023年产业核心产值同比增长5.5%，达1611亿元人民币，占总体产值的30.04%[36] - 2023年关联产值同比增长7.79%，达3751亿元人民币，占总体产值的69.96%[36] - 2023年我国高精度位置服务相关收入达到214亿元，年均复合增长率超过25%[38] - 2023年各类高精度应用终端总销量接近280万台/套[38] - 2023年车道级导航能在国内99%以上的城市和乡镇道路使用，共享单车用户规模超3.4亿人，日均订单量超4700万单[38] - 2023年国内智能手机出货量2.76亿部，支持北斗定位功能的占比约98%[39] 公司技术与业务定位 - 公司是国内和全球高精度导航定位产业领先企业，实现相关核心技术自主可控，构建完整技术链条[48] - 公司专注高精度导航定位技术产业链软硬件产品和服务研产销，打造高精度时空信息解决方案[49] 公司发展目标与规划 - 力争到2027年实现工业、农业等七大领域设备投资较2023年增长超25%[46] - 湖南省提出3年内实现北斗产业规模达1000亿元[47] 公司知识产权情况 - 公司在高精度卫星导航定位技术领域累计获得知识产权491项，其中发明专利103项，软件著作权264项[52] - 公司在激光雷达技术领域累计获得知识产权169项，其中发明专利43项，软件著作权62项[53] - 公司在海洋探测技术领域累计获得知识产权189项，其中发明专利20项，软件著作权105项[54] - 报告期内公司及下属子公司新增65项知识产权，截至2024年12月31日累计获得1464项（有效）知识产权[81] 公司核心业务板块 - 公司形成精准时空感知装备、北斗高精度行业应用、智能驾驶与导航控制三大核心业务板块[57] 公司产品与解决方案 - 公司融合多种技术推出创新性RTK产品，提供高效测量解决方案[58] - 公司研发的SLAM RTK产品解决传统RTK测量作业最后100米的测量难题[58] - 公司推出全新一代智能测绘全站仪系统，实现毫米级测量精度与全自动化作业流程[58] - 公司高精度定位接收终端产品广泛应用于多个领域[52] - 公司激光雷达三维激光产品可生成多种数字产品并进行多项计算[53] - 公司国内ADCP市场占有率领先，iFlow系列ADCP获水利部鉴定认证，进入全国水文测报新技术装备推广目录[60] - 公司北斗高精度行业应用业务在全国完成过万点位灾害隐患点监测交付验收及智能运维[62] - 公司农机导航系统可实现2.5cm级别的实时引导和自动控制[67] - 公司基于多种技术打造无人船系统，形成多种产品组合方案，服务多领域项目建设[59] - 公司以“产品+场景化应用”模式提供“云+端+图+网”一体的综合行业解决方案[62] - 公司为自然资源等行业开发位移监测系统解决方案，提升灾害感知及预警能力[62] - 公司为水文及水利行业打造天空地水工一体化综合感知解决方案，服务水文现代化建设[63] - 公司为铁路行业提供北斗安全防护解决方案，已在国内多个高铁线路形成行业示范应用[64] - 公司为能源行业提供系统化服务，在电力安全管控及设施监测领域形成规模化应用，石化行业落地多个示范项目[65] - 公司为乘用汽车、农业机械车、工程机械提供高精度定位产品技术、解决方案与服务[67] - 公司自主研发机械控制产品和解决方案，应用于多领域，与多家前装厂商深度合作[68] 公司运营模式 - 公司采用集中研发模式，产品研发能力集中到中央研究院，设多个产品和通用技术研发部[71] - 公司实行“集中计划、集中采购、分散收货、集中结算”采购模式，由总部供应链中心统筹管理[72] - 公司主要采用“按订单生产”和“按销售预测生产”两种生产模式，在多地分厂安排生产和仓储[73] - 公司设有国内和国际销售平台，采取经销和直销两种模式，不同产品有不同销售途径[74] 公司发展机遇与优势 - 国家出台政策推动北斗产业发展，公司深耕该产业，有望迎来发展机遇[75] - 高精度定位技术应用场景向新兴领域延伸，公司布局新领域满足业务需求[78] - 公司保持高研发投入，产品综合竞争力强，在国内外市场有竞争优势[79] - 公司是能提供全产品线高精度定位产品和解决方案的企业之一，在多方面具备较强竞争力[80] 各业务线收入情况 - 高精度定位装备及解决方案业务增长12.15%，占2024年度营业收入结构的86.21%[85] - 时空数据及信息化业务计提减值损失约5200万元，参股投资部分公司计提长期股权投资减值约1700万元[86] - 智能驾驶业务实现约40%增长，截至公告日在手订单量较去年同期增长超100%[88] - 高精度定位装备及行业解决方案收入10.5140031215亿元，同比增长12.15%；时空数据及信息化收入1.6814922336亿元，同比下降32.43%[96] - 国内收入9.6791463127亿元，同比增长2.27%；国外收入2.5163490424亿元，同比增长4.88%[96] - 直销收入8.2675563060亿元，同比下降4.43%；经销收入3.9279390491亿元，同比增长22.26%[96] 公司成本与毛利率情况 - 毛利率提升3.47%，期间费用下降约26%，收款同比增长约9.43%[86] - 卫星导航系统技术开发及装备制造业营业成本7.3349497751亿元，同比下降2.81%，毛利率39.86%，同比增长3.47%[98] - 直接材料成本5.1664792175亿元，占比70.44%，同比增长6.72%；费用成本1.8569278534亿元，占比25.32%，同比下降3.40%；人工工资成本0.3115427042亿元，占比4.25%，同比下降3.31%[100] 公司销售与采购情况 - 2024年销售量57507台，同比下降17.83%；生产量55416台，同比下降16.82%；库存量11108台，同比下降15.84%[99] - 前五名客户合计销售金额2.2729362689亿元，占年度销售总额比例18.63%；前五名供应商合计采购金额1.0671458223亿元，占年度采购总额比例15.28%[102] 公司费用情况 - 2024年销售费用1.9917675328亿元，同比下降13.75%；管理费用1.6762738441亿元，同比下降32.25%；财务费用0.0925825060亿元，同比下降47.09%；研发费用1.3574188312亿元，同比下降30.63%[104] 公司国际化战略 - 公司在匈牙利设立子公司，中标乌干达政府项目，推进国际化战略[93] 公司研发情况 - 2024年研发人员数量798人，较2023年的965人减少17.31%；研发人员数量占比51.99%，较2023年的56.10%下降4.11%[107] - 2024年研发投入金额142,833,048.06元，占营业收入比例11.71%；2023年投入206,872,867.60元，占比17.44%；2022年投入234,151,688.77元，占比17.76%[107] - 2024年研发支出资本化金额28,531,918.06元，占研发投入比例19.98%；2023年为32,670,733.06元，占比15.79%；2022年为30,125,826.51元，占比12.87%[107] 公司现金流量情况 - 2024年经营活动现金流入小计1,515,886,012.27元，较2023年的1,369,711,792.06元增长10.67%[109] - 2024年经营活动现金流出小计1,413,567,853.38元，较2023年的1,406,592,018.91元增长0.50%[109] - 2024年经营活动产生的现金流量净额102,318,158.89元，较2023年的 - 36,880,226.85元增长377.43%[109] - 2024年投资活动现金流入小计785,466,924.98元，较2023年的650,068,847.20元增长20.83%[109] - 2024年投资活动现金流出小计871,476,988.03元，较2023年的515,097,146.65元增长69.19%[109] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 86,010,063.05元，较2023年的134,971,700.55元下降163.72%[109] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 133,258,703.69元，较2023年的 - 97,993,598.14元下降35.99%[110] 公司投资收益与公允价值变动情况 - 投资收益为24,279,183.79元，占利润总额比例为 -34.18%，因处置参股公司武汉中海庭数据技术有限公司产生[112] - 公允价值变动损益为 -1,988,128.53元，占利润总额比例为2.80%，主要是参股公司雅达股份公允价值变动[112] 公司资产减值情况 - 资产减值为 -13,509,151.96元，占利润总额比例为19.02%，主要受长期股权投资减值损失影响[112] 公司资产负债情况 - 2024年末货币资金337,233,360.77元，占总资产比例11.01%，较年初比重减少2.22%[115] - 20

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 1、2020 年向特定对象发行股票基本情况 证券代码：300177 证券简称：中海达 公告编号：2025-021 广州中海达卫星导航技术股份有限公司 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州中海达卫星导 航技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 [2020]3068 号），同意广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下 简称"公司"）向特定对象发行股票的注册申请。本次公司已向特定 对象实际发行人民币普通股（A 股）60,931,891 股，每股发行价格人 民币 8.37 元，本次发行募集资金总额人民币 509,999,927.67 元，扣 除发行费用人民币 9,373,662.14 元（不含增值税），实际募集资金 净额为人民币 500,626,265.53 元，上述募集资金已于 2021 年 02 月 03 日全部到位,该募集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验 证，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZM1000 ...

2024年度内部控制自我评价报告 广州中海达卫星导航技术股份有限公司 广州中海达卫星导航技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（ 以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广州中 海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能 ...