网络投票服务 - 股东会除现场投票外需提供网络投票服务[3] - 应在通知中明确网络投票事项并申请开通服务、录入信息、完成复核[5] - 网络投票开始日前二交易日提供股东资料电子数据[7] 投票时间 - 深交所交易系统投票在交易日，时间为交易时间[9] - 互联网投票系统9:15开始，现场会结束日15:00结束[11] 投票规则 - 表决权数量为名下股份总和，多账户以首次有效投票为准[14] - 集合类账户互联网投票受托股份计入总数，交易系统不计入[15] - 两种网络投票数据合并计算，选现场辅助系统则现场与网络合并[16] 中小投资者投票 - 审议重大事项单独统计披露中小投资者投票情况[17] 费用承担 - 公司承担网络投票服务费用[19]

接待管理 - 特定对象含持股5%以上股东及其关联人等[6] - 董事会办公室负责接待特定对象来访[17] - 特定对象来访原则上需预约登记[23] 合规要求 - 实际控制人发言不得超已披露信息范围[22] - 开展接待前发合规提示函并要求签署承诺文件[16] - 董事、高管接受采访调研前应知会董事会秘书[23] 流程规范 - 董事会办公室确认来访人员身份[25] - 审阅特定对象文件，有问题要求改正[25] - 建立接待来访登记记录表并形成会议记录[25] 信息披露 - 再融资活动注意信息披露公平性[28] - 股东会不得披露未公开重大信息[28] - 来访接待发布重大信息应及时报告并披露[28] 监控与责任 - 董事会办公室每两日监控媒体报道等材料[28] - 定期报告披露前尽量回绝特定对象来访[28] - 违规造成损害应担责，违法追究法律责任[30] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、解释和修订[32] - 未尽事宜按证监会和深交所规定办理[33] - 制度自董事会审议通过之日起生效[34]

治理机制完善 - 公司制定独立董事年报工作制度[4] 信息汇报 - 会计年度结束后40日内，总经理汇报生产经营，财务负责人汇报财务状况[6] 审计相关 - 独立董事检查拟聘会计师事务所及从业资格[7] - 财务负责人在审计前提交工作安排及材料[7] - 独立董事与年审会计师沟通审计计划[7] - 安排独立董事与年审会计师见面会[8] 年报审议 - 董事会审议前，独立董事审查召开程序，意见未采纳可拒绝出席[9] - 独立董事对年报签署书面意见，有异议应陈述理由并披露[9] 其他规定 - 二分之一以上独立董事同意可聘请外部机构，费用公司承担[9] - 年报披露前15日和业绩快报披露前5日，独立董事不得买卖股票[10]

控股情况 - 公司对某公司持股比例超50%或有重大影响构成控股[6] 子公司管理 - 子公司董监高年度后1个月交述职报告，两年考核不符将被换[10] - 子公司按月、季、年提交财务报表及预算报告[12] - 子公司经营规划服从公司战略[14] - 子公司特定交易按权限提交审议[15] 信息管理 - 子公司信息披露依公司制度执行[18] - 子公司及时报备重要文件并报告重大事项[18][21] 审计监督 - 母公司不定期派审计人员检查子公司[21] 人员管理 - 母公司委派人员定期述职并接受考核[26]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[9] 管理与责任 - 董事会是内幕信息管理机构，证券部负责监管披露[5] - 董事会秘书为内部信息保密负责人[5] 制度与惩罚 - 各部门制定内幕信息保密制度，制度经董事会通过实施[14][25] - 违规严重给予处分，构成犯罪移交司法[20][21] 备案要求 - 内幕信息公开披露后3个工作日内报送知情人名单备案[18]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作和保护投资者权益[5] - 内部控制涵盖公司各层级、方面和业务环节[7] - 内部控制基本要素有八项，活动涵盖所有营运环节[7] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，建立控制政策和程序[9] - 制定《子公司管理制度》加强控制与监督[12] 风险评估 - 建立完整风险评估体系，监控风险并采取控制措施[9] 关联交易 - 关联交易内部控制遵循原则，不得损害公司和股东利益[15] - 审议关联交易事项时，关联董事和股东须回避表决[20] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[18] 对外担保 - 公司建立《对外担保管理制度》明确相关内容[21] 募集资金 - 公司对募集资金专户存储管理并制定使用审批程序[25] - 内部审计部门每季度检查募集资金情况并报告[25] 投资管理 - 公司在《公司章程》中明确重大投资审批权限和程序[29] - 进行衍生产品投资应限定规模[29] - 委托理财选合格机构并签书面合同[29] 信息披露 - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人[33] - 重大信息执行严格内部保密制度[33] - 规范投资者关系活动确保信息披露公平性[33] 内部审计 - 内部审计部门定期检查内控缺陷并提建议[36] - 发现重大异常或损失立即报告审计委员会[37] 评估与报告 - 董事会评估内部控制形成年度评价报告[37] - 会计师事务所对财务报告内控情况出具评价意见[37] - 注册会计师出具非标准报告，董事会需专项说明[37] - 公司将内控执行情况作绩效考核指标并建立追究机制[37] - 每个会计年度结束后四个月内披露内控评价报告[38] - 内控评价报告至少包括七项内容[37][39] - 专项说明至少包括四项内容[40] - 会计师事务所内控审计报告与年度报告同时披露[41] 制度执行 - 本制度自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[43]

制度依据与目的 - 制定投资者关系管理制度依据《公司法》《证券法》等规定[6] - 投资者关系管理目的包括树立理念、促进认同等[8] 管理原则与沟通方式 - 投资者关系管理基本原则有公平公正公开、诚信等六项[7] - 通过官网、新媒体等渠道，采取股东会等方式与投资者沟通[12] 工作内容与会议要求 - 投资者关系管理工作包括披露发展战略、法定信息等[13] - 特定情形按规定召开投资者说明会，年报披露后及时开业绩说明会[17] - 年报披露后一个月内举行年度报告说明会[21] 人员与部门职责 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，未经同意不得开展活动[22] - 从事人员需全面了解公司，具备良好素质[24][26] - 董事会办公室为职能部门，负责制度建设、信息沟通等[25] 活动规范与档案管理 - 董事会办公室活动发合规提示函，参与者签承诺文件[28] - 建立健全投资者关系管理档案，记录活动与交流内容[28] 违规处理与制度实施 - 不得在活动中透露未公开重大信息等违规情形[29] - 违规主体承担法律责任，公司有权追责[31][36] - 制度与法规冲突依规定执行，经董事会审议通过实施[34] - 制度及其更新规定解释权归公司董事会[35]

内部审计组织架构 - 公司设内部审计部负责内部审计工作，对董事会及审计委员会负责[6] - 审计委员会指导和监督内部审计部工作[7] 内部审计工作安排 - 内部审计部负责人确定年度审计目标，制定年度审计计划[9] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[12] - 内部审计部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[12] 内部审计权限 - 内部审计部经董事会审计委员会批准，有权检查公司有关经营管理的账务、资料[14] - 内部审计部具有调查、盘点、制止违规活动等多项权限[16] 内部审计工作程序 - 内部审计工作程序包括编制计划、审查取证、形成报告并汇报[17] - 内部审计部门确定后续审计时间及人员安排并提交报告[18] - 审计终结后审计人员整理资料立卷归档并妥善保管[18] 公司业务管理 - 超过1000元以上的实物资产需专门登记管理[21] - 销售业务各环节分别负责，大的销售业务需单位负责人审批[20] - 应收账款需分户登记、帐龄分析并定期核对，合理计提坏账准备[20] - 较大经济合同、投资协议需报财务部备案，内审人员进行评审[20] - 采购按计划经领导批准，控制成本并建立货款支付制度[21] 审计审查内容 - 内部审计部对公司内部控制制度进行检查和评估[11] - 内部审计部对公司会计资料及经济活动进行审计[11] - 审查成本费用管理制度及费用合法性、归集分配合理性[21] 内外部审计协调 - 内部审计与外部审计需在审计范围、工作底稿等方面协调[25] 奖惩制度 - 对遵守财经法纪或执行制度成绩显著的给予表彰奖励，违规的给予处分[28]

财务管理 - 财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，财务负责人对董事会和总经理负责[7] - 财务、会计人员办理交接时，移交清册一式四份，交接双方、监交人各一份，财务部存档一份[8] 会计期间与本位币 - 会计期间采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止[11] - 以人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币[11] 流动资产 - 流动资产主要包括货币资金、应收款项、存货等[14] - 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金，其他货币资金主要包括保函、保证金存款等[14] - 应收款项主要有应收账款、应收票据、合同资产、其他应收款等[15] 应收账款管理 - 会计主管应至少每月核查所有应收账款[15] - 确认坏账损失的标准包括债务人撤销、破产，债务人死亡，债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回[16] - 将要计提的坏账损失分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试[16] - 坏账核销需根据公司管理权限经审批后执行[17] 存货盘点 - 原材料及库存商品每月盘点一次，在产品每月财务结账日清查一次[18][19] 公积金与股本 - 法定公积金按所得税后利润的10%提取，达注册资本的50%时可不再提取[29] - 股本可由发行股票或资本公积、盈余公积转增形成[29] 利润分配 - 股东会对利润分配方案决议后，董事会需在两个月内完成股利派发[29] 固定资产与无形资产 - 固定资产按取得成本进行初始计量，后续支出符合条件计入成本，不符则计入当期损益[21] - 自行建造在建工程按实际成本计价，达到预定可使用状态按估计价值转入固定资产[23] - 无形资产分为使用寿命有限和不确定两类，有限的按直线法摊销[24][25] 使用权资产 - 使用权资产按成本初始计量，后续采用成本模式计量并按规定计提折旧[25] 成本费用核算 - 按权责发生制原则核算成本费用，明确列支项目[27] 对外投资 - 对外投资实行专业管理和逐级审批制度[32] 财务报告 - 财务报告由会计报表和会计报表附注组成，依据《企业会计准则》执行[34] - 向外提供的会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注[34] - 对外提供的财务报告分为月度、季度、中期和年度财务报告，月度报告除特别重大事项外不提供附注[34] - 季度会计报表应于季度末后一个月内报出，中期财务报告应于中期末后二个月内报出，年度财务报表应于次年4月30日前报出[34] 会计档案 - 会计档案包括会计凭证、账簿、报告、申报表等资料及计算机存储的财务数据[38] - 计算机存储的会计信息必要时打印输出为纸质档案保管，磁盘等介质定期拷贝更换，财务软件系统数据库文件每日备份[38] - 各种会计档案的保管期限从会计年度终了后的第一天算起，按相关规定执行[39] 子公司与担保管理 - 对子公司及对外担保管理按经董事会审议通过的制度执行，财务中心另制定财务相关细则[41] 制度执行 - 本制度于公司董事会审议通过之日起执行[42]

总经理工作细则 武汉金运激光股份有限公司 总经理工作细则 二○二五年十月 1 | | | 第一章 总则 第一条 为了规范武汉金运激光股份有限公司（以下简称"公司"）经理人员的行为， 确保经理和副经理维护公司、股东及债权人的合法权益、忠实地履行职责、勤勉高 效地工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和 《公司章程》的有关规定，制定本工作细则。 第二条 本工作细则对公司经理、副经理、财务负责人具有约束力。 第三条 经理是对公司日常经营管理活动进行总控制的主管人员，是董事会决议的执 行者，在董事会的授权范围内依法行使职权，主持公司日常经营和管理工作，以公 司经营绩效对董事会负责。 副经理是经理的助手，协助经理工作。经理因故不能履行其职责时，董事会应 授权一名副经理代行经理职责。 第四条 经理应当遵守法律、行政法规、部门规章等规范性文件和《公司章程》的有 关规定，履行诚信和勤勉的义务。 第二章 经理的任免 第五条 公司设经理一名，副经理若干名。 第六条 经理由董事长提名，董事会聘任或者解聘。副经理、财务负责人由经理提名， 提请董事会聘任或解聘。 董事可由高级管理人员兼任。但兼任高级管理人 ...