会计政策变更 - 公司按规定变更会计政策，无需提交审议[2] - 涉及“暂行规定”“解释17号”“解释18号”[2][3][4] - 2024年1月1日起执行，无重大财务影响[4] 公告信息 - 公告于2025年4月22日发布[6]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的不确定因素[4] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围业务营收占公司合并报表营收总额100%[7] 制度建设 - 制定《资金审批管理制度》等资金管理相关制度[11] - 制定《采购管理制度》规范采购与付款行为[11] - 建立《员工手册》等制度落实诚信和道德价值观念[8] - 建立信息披露等制度明确重大信息范围等[18] - 制定关联交易管理制度规范关联交易[16] 业务执行 - 采购选供应商时会选三家以上同类型产品供应商比较[12] - 成本控制由各业务部门负责[13][14] - 2024年将合规意识贯穿内控制度执行[20] 监督管理 - 董事会下设审计委员会监督内控实施和自我评价工作[6] - 财务中心负责编制财务报告并保证真实准确完整[15][16] - 对重大投资项目组织评审降低风险保证回报[18] - 内部审计部独立开展工作评价公司效益[20] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准以营业收入衡量[23] - 财务报告错报小于营收0.5%为一般缺陷[23] - 财务报告错报超营收0.5%小于1%为重要缺陷[23] - 财务报告错报超营收1%为重大缺陷[23] 结果情况 - 报告期内无财务和非财务内控重大及重要缺陷[26] - 2024年度及时披露重大事项，投资者接待无选择性披露非公开信息情况[19] - 报告期内未发生对外担保业务[18] - 2024年度对各项内部控制管理制度进行梳理和评价[19]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入27,507.30万元，同比增长0.03%[2] - 2024年营业利润502.88万元，较2023年增长118.93%[2] - 2024年归属上市公司股东的净利润211.30万元，较2023年增长106.71%[2] 财务数据变化 - 货币资金较年初增加74.26%，从3,419.45万元增至5,958.62万元[3][4] - 交易性金融资产较年初减少44.43%，从1,096.10万元减至609.08万元[4][5] - 应付票据较年初增加28.61%，从1,107.79万元增至1,424.75万元[7][8] - 应交税费较年初减少75.20%，从768.81万元减至190.67万元[8][9] - 销售费用较2023年减少21.34%，从4,990.26万元降至3,925.37万元[12] - 财务费用较2023年减少83.79%，从324.26万元降至52.56万元[14] - 盈余公积较上年增加8.43%，因母公司盈利计提法定盈余公积120.59万元[11][13] 费用与损益变化 - 管理费用较上年同期减少1.60%[15] - 研发费用较上年同期减少12.43%[15] - 资产减值损失较上年同期减少84.18%[15] - 信用减值损失较上年同期减少113.46%[15] - 投资收益较上年同期减少67.57%[17] - 公允价值变动损益较上年同期增加91.52%[17] 现金流量 - 经营活动现金流量净额2024年为1638.65万元，较2023年减少22.78%[17,19] - 筹资活动现金流量净额2024年为 - 503.18万元，较2023年增加91.17%[17,19]

薪酬方案 - 制定2025年度董监高薪酬（津贴）方案[2] - 独立董事津贴每人每年4.71万元（含税）[4] 方案有效期 - 董监薪酬（津贴）方案经股东大会审批通过后至新方案审批通过前有效[3] - 高管薪酬方案经董事会审批通过后至新方案审批通过前有效[3] 薪酬发放 - 高管年薪制，薪资按月发放，绩效奖金依经营目标和指标确定[5] - 任职领薪人员基本薪酬按月发，奖金按年度绩效发，独立董事津贴按月发[6]

业绩影响 - 2024 年度计提资产减值准备 3,012,847.62 元，转回或收回 1,554,475.24 元[3][4][12] - 多项资产减值准备计提与转回，如应收账款、存货等[3][4] - 对其他应收款单项计提坏账损失 482,964.48 元[4] - 核销应收账款和其他应收款 850,800.00 元[5] - 2024 年度合并报表利润总额减少 1,458,372.38 元[12] 原则依据 - 计提减值及核销坏账基于谨慎性和一致性原则[16] - 符合《企业会计准则》等相关规定[16] 目的作用 - 公允反映公司资产状况[16] - 为投资者提供更真实可靠会计信息[16]

人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人29人，注册会计师91人，签过证券服务审计报告的68人[2] 业绩数据 - 2024年度收入总额7268.94万元，审计业务6340.74万元，管理咨询797.30万元，证券业务3434.75万元[2] - 2024年度上市公司审计客户16家，同行业13家[2][3] - 2024年度上市公司年报审计收费2459.60万元[2] 风险保障 - 截止公告日，职业责任保险累计赔偿限额5000万元，2024年末职业风险基金217.58万元[3] 执业情况 - 近三年因执业受监督管理措施1次，15名从业人员受行政处罚2次等[3] 人员经验 - 拟签字项目合伙人丁月明近三年签6家上市公司审计报告[3] - 拟签字注册会计师陈礼珍近三年签5家[4] - 拟安排的项目质量复核人员崔芳近三年签或复核超30家[4] 公司决策 - 2025年4月21日，审计委员会同意、董事会和监事会通过续聘政旦志远为2025年度审计机构[7][8][10]

公司治理 - 2024年召开6次监事会会议[2] - 建立完善法人治理结构和内控制度[4] - 建立并严格执行内幕信息知情人管理制度[10] 财务状况 - 财务制度健全，运作状况良好[5] - 2024年无控股股东及关联方违规占用资金情形[6] - 2024年关联交易决策程序合规，价格公允[7] 未来展望 - 2025年按新《公司法》配套制度规则调整，此前监事会继续履职[12] 资产交易 - 报告期内无购买、出售资产情形[8] 信息披露 - 信息披露无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[11] - 内部控制制度完善且有效执行，自评报告反映实际情况[12]

新策略 - 公司实际控制人梁伟等出具《不可撤销财务支持承诺书》[1] - 承诺一年内不要求公司偿还借款并按需提供资金支持[1] - 公司将督促承诺人履行承诺[2] 其他信息 - 公告日期为2025年4月22日[3]

授信额度 - 公司及子公司拟申请不超2500万元综合授信额度[1] - 累计授信额度2500万元，占净资产比例40.41%[2] 授信期限与使用 - 有效期至2025年年度股东大会召开日[2] - 授信额度可循环使用，前期未用完额度不再使用[1] 授权与协商 - 授权董事长及子公司法定代表人签署法律文件[1] - 合作银行及融资金额待协商确定[1]

人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人29人，注册会计师91人，签过证券服务业务审计报告的68人[2] 业绩数据 - 2024年经审计收入总额7268.94万元，审计业务6340.74万元，管理咨询797.30万元，证券业务3434.75万元[2] - 2024年上市公司审计客户16家，同行业13家，年报审计收费2459.60万元[3] 风险保障 - 截止公告日，职业责任保险累计赔偿限额5000万元，2024年末职业风险基金217.58万元[4] 合规情况 - 近三年公司受监督管理措施1次，15名从业人员受行政处罚2次等[4] 审计相关 - 2024年续聘政旦志远为审计机构，出具标准无保留意见审计报告[5][7]