会议情况 - 公司于2026年3月12日召开第五届董事会审计委员会2026年第二次会议[1] - 公司于2026年3月13日召开第五届董事会第十九次会议[1] 报告相关 - 上述会议审议通过《公司2025年年度报告》全文及摘要[1] - 公司于2026年3月16日在巨潮资讯网披露《2025年年度报告》《2025年年度报告摘要》[1]

审计委员会情况 - 2025年度董事会审计委员会召开6次会议[2] - 第五届审计委员会由王全喜、唐春林、周庆彤组成，召集人为王全喜[1] 审计相关决策 - 提议聘任信永中和为2025年审计机构[5] 工作审查情况 - 审阅内部审计机构总结及计划，监督内控[6] - 认为财务报告编制合规，能反映财务状况[7] - 认为内控运作良好，无重大缺陷[9] 沟通协调工作 - 协调各方与外部审计机构沟通[10] 未来计划 - 2026年强化事前审核，加强内审指导与外审监督[11]

股权与担保 - 佳沃集团持有公司46.08%股权，为控股股东[2] - 2026年佳沃集团为公司及子公司提供不超5亿无偿担保[1] 财务数据 - 2025年佳沃集团主营收入2754817.02万元，净利润 -109028.98万元[5] - 截至2025年底佳沃集团总资产2352117.48万元，净资产501974.65万元[5] 交易情况 - 2026年1月1日至公告披露日，公司与佳沃集团及子公司日常关联交易38.52万元，借款余额4.47万元[10] 决策通过 - 2026年3月12日审计委员会、独立董事专门会议通过担保议案[2][3] - 2026年3月13日董事会通过担保议案，关联董事回避表决[3]

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 佳沃食品股份有限公司全体股东： 2025 年度，公司完成重大资产重组，原子公司三文鱼养殖加工销售业务全 部剥离，目前核心业务集中于子公司青岛国星以狭鳕鱼、北极甜虾等品类的加 工和销售业务。本次资产重组使公司净资产与资产质量得到显著改善，内部控 制体系亦相应优化，未对内部控制有效性产生不利影响。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引及其配套指引的规定和其他 内 部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合公司内部控制 相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 ...

| 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 佳沃食品有限公司 2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 信 水中 和会计师 事务所 北京市 东城区 朝阳门北人街 株宗电话. +66 (010) 6554 2288 | | | | --- | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, 传真: | ShineWing | +86 (010) 6554 7190 | | Dongcheng District, Beijing, | | | | certified public accountants 100027, P.R.China | | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于佳沃食品股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业 板上市公司规范运作》和佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司 章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务 所 2025 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1．基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保 ...

佳沃食品股份有限公司 证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2026-018 佳沃食品股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1. 佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司基于生产经营和 套期保值的需要，为提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避 和防范公司及子公司所面临的外汇汇率波动风险，防范汇率波动对公司及子公 司利润和股东权益造成不利影响，将使用自有资金开展外汇套期保值业务。交 易品种仅限于远期结售汇业务、外汇互换掉期业务、外汇期权、利率互换掉期 业务等稳健型品种及上述业务的组合，且任一时点交易金额累计不超过 1,000 万美元或等值其他币种。期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额 度在有效期限内可循环滚动使用，并授权总经理在上述额度内决策并签署外汇 套期保值业务相关合同协议。 2. 公司于 2026 年 3 月 12 日召开了第五届董事会审计委员会 2026 年第二 次会议决议、第五届董事会独立董事专门会议 2026 年第一次会议决议 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2025年度董事会工作报告 报告期，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》和《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规、规范性文件 及公司制度的规定，认真履行董事会职责，勤勉尽责地开展各项工作，不断规 范公司治理，促进公司持续、稳定的发展。现将 2025 年度董事会工作情况报告 如下： 一、公司 2025 年总体经营情况和董事会重点工作 报告期内，公司实现营业收入 16.57 亿元，同比下降-51.51%；实现归属于 上市公司股东的净利润-4.27 亿元，同比上升 53.78%。 2025 年，公司董事会主要在以下方面推动公司治理和经营管理水平的提升： 1．完成亏损资产剥离项目，实现净资产转正 报告期内，公司完成了北京佳沃臻诚科技有限公司（以下简称"北京臻诚"） 100%股权出售。 （1）剥离亏损资产，改善经营情况 北京臻诚近年来经营状况不佳，对公司的整体经营发展造成了较大拖累。 将经营持续亏损的资产从公司剥离，减轻了公司负担与压力、促进公司长期健 康发展，为公司的经营改善赢得了空间。 （2）优化公司资产质量，提升公司净资产水平 ...

佳沃食品股份有限公司 证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2026-021 佳沃食品股份有限公司 关于重大资产出售相关承诺事项履行情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）于2025年4月 24日、2025年5月30日分别召开了第五届董事会第十四次临时会议、第五届董事 会第十五次临时会议、第五届监事会第九次临时会议及第五届监事会第十次临时 会议，并于2025年6月16日召开了2025年第三次临时股东大会，审议通过重大资 产出售的相关议案。 公司原子公司北京佳沃臻诚科技有限公司（以下简称"北京臻诚"）近年来 连续亏损，公司将北京臻诚100%股权出售给公司控股股东子公司佳沃品鲜（北 京）企业管理有限公司，本次交易构成上市公司重大资产重组。2025年6月17日， 公司本次重大资产出售的标的资产完成过户，公司及时披露了重大资产出售暨关 联交易实施情况报告书。 具体内容详见公司分别于2025年4月25日、2025年5月31日、2025年6月16日、 2025年6月18日在巨潮资讯 ...

关于佳沃食品股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2025 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于佳沃食品股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2026BJAA11B0082 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佳沃食品股份有限公司(以下简称佳沃食 品公司) 2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2026年3月13日出具了XYZH/2026BJAA11B0079号无保留意 见的审计报告。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号业务办理》、《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 1 号业务办理》（以下简称营业收入扣除）相关规定， 佳沃食品公司编制了后附的佳沃食品股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况表（以 下简称营业收入扣除情况表）。 按照营业收入扣 ...