制度修订 - 制度于2025年11月修订，由董事会负责解释修改，审议通过日实施[1] 人员职责 - 董事会秘书为内幕信息登记管理负责人，证券事务部负责具体工作[1] 股份交易 - 事前报备提前5个交易日填问询函提交审核[2] - 董事等减持需按规定时间提交问询函、报告计划并公告[2] 违规处理 - 内部责任人违规视情节处理，涉嫌违法犯罪移交司法[3] - 控股股东等内部未报备责任人，公司提请移交处理[3]

审计组织架构 - 公司董事会下设审计委员会，监督及评估内部审计工作[4] - 公司设内部审计机构，监督检查多方面事项，对董事会负责[4] 人员构成 - 审计委员会成员由三名以上非高管董事组成，独立董事过半数且召集人为会计专业人士[4] 工作汇报 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 内部审计机构至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[13] 监督内容 - 内部审计重点监督公司对子公司管理控制活动[14] - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[13] 检查频率 - 内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[15] - 内部审计机构至少每季度检查募集资金存放等情况并报告[16] 评估报告 - 审计委员会根据内审报告对内控有效性出具书面评估意见并报告[15] - 公司根据相关报告资料出具年度内部控制评价报告[17] 审议披露 - 内控评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[17] - 公司应同时披露内控评价报告和内控审计报告[17] 违规处理 - 被审计部门拒绝接受或不配合，董事会责令改正并处理人员[19] - 内审机构或人员违规，公司或有权机关责令改正[21] 制度说明 - 本制度部分表述含本数规定[23] - 本制度由董事会解释，生效修改同审议通过[23]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略委员会并制定工作细则[2] - 成员由3名董事组成，设召集人1名，任期与董事会一致[4][5] - 下设投资评审小组，组长由总经理担任，副组长1 - 2名[4] 职责分工 - 战略委员会负责重大事项研究并提建议[7] - 投资评审小组负责决策前期准备并提交提案[9] 会议规则 - 按需召开，提前三天通知，紧急时可随时通知[13] - 三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[14] - 表决方式为举手表决或投票表决，可现场或其他方式召开[15] 细则生效 - 工作细则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释和修订[17]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] 知情人管理 - 内幕信息知情人包括公司董监高、大股东等[7] - 知情人应遵守规定履行保密责任[10] - 公司与知情人签保密协议控制范围[10] 登记管理 - 董事会秘书为登记管理负责人[2] - 知情人应在5个工作日内填登记表备案[16] - 董事会应及时登记报送知情人档案[12] 其他规定 - 发现内幕交易2个工作日内报监管机构[16] - 知情人档案等至少保存10年[16] - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[22]

佳沃食品股份有限公司 重大事项内部报告制度 （2025 年 11 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）的重大事项 内部报告工作，保证公司内部重大事项的快速传递、归集和有效管理，保证信息 披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护投资者的合法权益。根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及其他有关规定，结合《佳沃食 品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大事项内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对本 公司产生较大影响的情形或事件（以下统称"重大事项"）时，按照本制度规定 负有报告义务的有关人员、部门和单位（以下统称"报告人"），应及时将有关信 息向公司董事会和董事会秘书报告的制度。 第三条 重大事项内部报告制度的目的是通过明确报告人在知悉或者应当 知悉重大事项时的报告义务和报告程序，保证公司信息披露的真实、准确、完整、 及时，不致出现虚假信息披露、严重误导性陈述或重大遗漏，保护投资者利益， 确保公司的规范、透明运作，规避监管 ...

对外投资审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一，提交董事会审议[5][6] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一，提交股东会审议[6][7] - 交易标的相关营业收入、净利润、成交金额、产生利润等占公司相应指标一定比例且达绝对金额标准，按比例提交董事会或股东会审议[6][7] 对外投资处理 - 公司可在特定情况回收或转让对外投资[15][18] - 转让对外投资应合理定价，必要时委托评估[15] 对外投资管理 - 财务部审核资料并及时会计处理[15] - 内部审计机构建立监督检查制度[17] - 监督检查岗位设置等多方面情况[17][19] - 发现薄弱环节及时报告纠正[19] 责任追究 - 对造成投资失误和损失的单位和个人立案调查处分[19] - 董事长等越权、委派出人员失职造成损失追究责任[20]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度防范风险、促进规范运作和保护投资者权益[2] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[4] - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[6] 子公司管理 - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序并督促其建立内控制度[9] - 公司对控股子公司管理控制包括建立制度、督导计划等[9] 关联交易内控 - 公司关联交易内控遵循诚实信用等原则[12] - 明确股东会、董事会对关联交易的审批权限和审议程序[12] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易履行审批报告义务[12] - 审议关联交易时了解标的和对方情况并确定价格[13] - 发生关联方占用资金情况，董事会采取措施避免损失[15] 对外担保与资金管理 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[17] - 公司建立《募集资金管理制度》，明确募集资金存储、审批等规定[21] - 对募集资金专户存储管理，按计划使用并跟踪项目进度[21][24] 投资管理 - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[25] - 按规定权限和程序审批重大投资，委托理财由董事会或股东会审议[25] - 进行衍生产品投资制定严格决策程序和监控措施，限定投资规模[25] 信息披露与审计 - 公司按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[29] - 内部审计机构定期检查内部控制缺陷，评估执行效果并提改进建议[31] - 内部审计机构检查监督内部控制运行情况，形成报告通报董事会[31][32] - 审计委员会根据评价报告对相关内部控制制度建立和实施情况进行评价[33] 报告与披露 - 内部控制自我评价报告包含内控制度健全实施情况等五项内容[32] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[32] - 聘请会计师事务所审计要求其对财务报告内控有效性审计并出具报告[32] - 会计师事务所出具非无保留或带解释说明无保留结论审计报告时，董事会专项说明[32] - 专项说明包含审计结论事项基本情况等四项内容[32] - 公司应在年度报告披露时在指定网站披露内控自我评价和审计报告[33] 其他 - 内部审计机构工作底稿等资料保存时间遵守档案管理规定[33] - 制度未尽事宜依法律法规和公司章程执行[35] - 制度由公司董事会负责解释和修订[35] - 制度经董事会审议通过之日起生效施行[35]

板块整体表现 - 农产品加工板块在11月10日整体上涨1.05%，表现优于深证成指（上涨0.18%）和上证指数（上涨0.53%）[1] - 板块内个股普遍上涨，领涨股为一致魔芋，涨幅达6.97%[1] - 从资金流向看，板块整体获得主力资金净流入3035.44万元和游资资金净流入1826.03万元，但散户资金净流出4861.47万元[2] 领涨个股表现 - 一致魔芋收盘价为38.38元，成交量为5.82万手，成交额为2.21亿元，涨幅为6.97%[1] - 金龙鱼涨幅为4.38%，收盘价32.86元，成交量为23.05万手，成交额达7.48亿元[1] - 欧福蛋业上涨3.99%，收盘价11.73元，成交量为5.28万手，成交额为6154.14万元[1] 个股资金流向 - 中粮糖业获得主力资金净流入5989.09万元，主力净占比为8.51%，同时获得游资净流入3854.16万元，但散户资金净流出9843.25万元[3] - 金龙鱼主力资金净流入3611.67万元，主力净占比4.83%，但游资净流出869.20万元，散户资金净流出2742.46万元[3] - 保龄宝主力资金净流入1618.06万元，主力净占比高达14.03%，但游资和散户资金均为净流出，分别为694.22万元和923.84万元[3]

板块整体表现 - 2023年10月30日农产品加工板块整体上涨0.28%，表现优于大盘，当日上证指数下跌0.73%，深证成指下跌1.16% [1] - 板块内个股表现分化，10只个股上涨，10只个股下跌 [1][2] 领涨个股表现 - *ST佳沃领涨板块，收盘价为10.94元，涨幅为2.72%，成交量为2.31万手，成交额为2523.20万元 [1] - 中粮糖业涨幅为2.21%，收盘价为15.69元，成交量为54.19万手 [1] - 保龄宝涨幅为2.18%，收盘价为9.86元，成交额为1.18亿元 [1] 领跌个股表现 - 祖名股份领跌板块，跌幅为2.45%，收盘价为19.90元，成交额为8732.07万元 [2] - 双塔食品跌幅为2.28%，收盘价为5.58元，成交量为32.47万手 [2] - 田野股份跌幅为1.57%，收盘价为4.40元，成交额为6980.75万元 [2] 板块资金流向 - 当日农产品加工板块主力资金净流出2679.99万元，游资资金净流出7769.95万元，散户资金净流入1.04亿元 [2] - 中粮糖业获得主力资金净流入5749.67万元，主力净占比为6.71% [3] - 道道全获得主力资金净流入748.72万元，主力净占比为10.40% [3] - *ST佳沃获得主力资金净流入463.06万元，主力净占比高达18.35% [3]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约14.56亿元，同比大幅减少44.55% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润亏损约4.23亿元 [1] - 2025年前三季度基本每股收益亏损约2.43元 [1] - 截至发稿时公司市值为19亿元 [2] 行业动态 - 中国创新药领域今年海外授权交易总额已达800亿美元 [2] - 生物医药行业呈现二级市场火热与一级市场募资遇冷的局面 [2]