佳沃食品股份有限公司 证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2025-054 佳沃食品股份有限公司 关于智利子公司合规方案审批的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次事件背景 佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）智利子公司Australis Seafood S.A （以下简称"Australis"）前期已就旗下5个养殖中心的超产情形向智利环境监管 机构提交了合规方案。具体见公司于2023年1月30日刊登在巨潮资讯网上的《关 于下属子公司经营情况及潜在风险的提示性公告》（公告编号：2023-004）。 此外，Australis前期已就旗下33个养殖中心的超产情形向智利环境监管机构 提交了自我申报并获得智利环境监管机构的谅解决议，具体内容详见公司于2023 年3月29日刊登在巨潮资讯网上的《关于下属子公司就超产情形与环境监管机构 达成谅解决议的公告》（公告编号：2023-011）。 截至本公告披露之日，Australis累计收到智利环境监管机构签发的关于旗下 35个养殖中心合规方案的审批决议，其中23个养殖中心的合 ...

关于佳沃食品股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2024 年度营业收入扣除情况表 | 3 | 1 关于佳沃食品股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2025BJAA11B0034 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 1 专项说明（续） XYZH/2025BJAA11B0033 佳沃食品股份有限公司 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佳沃食品股份有限公司(以下简称"佳沃 食品") 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2025年3月12日出具了XYZH/2025BJAA11B0036号带持续经 营事项段的无保留意见的审计报告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号业务办理》、《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 1 号业务办理》（以下简称营业收入扣除）相关规定， 佳沃食品编制了后附的佳沃 ...

佳沃食品股份有限公司 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAA11B0035 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了佳沃食品股份有限公司（以下简称佳沃食品公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是佳沃食品公司董事会的 责任。 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 二、 注册会计师的责任 四、 财务报告内部控制审计意见 （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：夏瑞 中国注册会计师：董建忠 中国 北京 二○二五年三月十二日 我们认为，佳沃食品公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 审计报告（续） XYZH/2025BJAA11B0035 佳沃食品股份有限公司 我们的 ...

关于对佳沃食品股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标审计意见的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-3 XYZH/2025BJAA11B0033 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佳沃食品股份有限公司(以下简称"佳沃 食品") 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 12 日出具了 XYZH/2025BJAA11B0036 号带与持续 经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－ 非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引—审计类第 1 号》以及《深 圳证券交易所创业板股票上市规则（2023）年修订》的相关要求，我们对出具上述带有 解释性说明的无保留审计意见说明如下： 一、 出具的审计意见中与持续经营相关的重大不确定性段落 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2.所述 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（王全喜） 各位股东及股东代表： 一、独立董事基本情况 本人王全喜，1955 年出生，中国籍，无永久境外居留权，南开大学商学院教 授（已退休）。历任南开大学经济研究所讲师、副主任；南开大学国际企业管理 系副教授、财务教研室主任、系主任助理；南开大学财务管理系教授、系主任； 南开大学华燊助学基金秘书长；南开大学商学院教授、院长助理；南开大学 EMBA 中心主任；南开大学企业研究中心主任；北京大学、清华大学、天津大学兼职教 授，温州大学客座教授；国家自然科学基金委评审专家、天津市政府专家库专家、 国家税务总局税科所特约研究员、天津管理学学会秘书长；银座集团股份有限公 司独立董事、兖州煤业股份有限公司独立董事、山东海化股份有限公司独立董事、 华鲁恒升化工股份有限公司独立董事、桂发祥十八街麻花食品股份有限公司独立 董事、乐山电力股份有限公司独立董事、北京五一视界数字孪生科技股份有限公 司独立董事等职。现任赣州和美药业股份有限公司独立董事；北京市建筑设计研 究院股份有限公司独立董事；天津市河西城市基础设施投资有限公司外部董事； 2021 年 1 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（郭祥云） 2024 年度，作为公司的独立董事，本人严格按照《公司章程》《董事会议事 规则》《股东大会议事规则》的规定和要求，积极参加公司召开的相关会议，在 会议召开前认真审阅会议资料，了解和获取做出决策所需要的相关资料和情况； 会议召开时，本人对公司的审议事项，根据本人的专业知识和工作经验提出合理 建议，未受到公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个 人的影响，对所有议案经过客观谨慎的思考，慎重地投出了赞成票，没有投反对 票和弃权票的情形。本人诚信、勤勉地履行作为独立董事应尽的职责，维护了公 司的整体利益和全体股东的利益。本人出席会议的情况如下： | 本报告期应 | 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董事会 | 是否连续两 次未亲自参 | 出席股东大会 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 参加董事会 | 事会次数 | 参加董事会 | 事会次数 | 次数 | 加董事会会 | 次数 | | 次数 | | 次数 | | | | | | | | ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（唐春林） 各位股东及股东代表： 本人作为佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格按照 《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》 等规定，本着客观、公正、独立的原则，恪尽职守、忠实勤勉，积极发挥独立董 事的独立作用，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年本 人履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 1 佳沃食品股份有限公司 关系，亦不存在影响独立性的其他情形。 二、2024 年度履职情况 （一）公司董事会、股东大会履职情况 2024 年度，本人在任职独立董事后严格按照《公司章程》《董事会议事规 则》《股东大会议事规则》的规定和要求，积极参加公司召开的董事会会议和股 东大会，没有缺席、委托他人出席会议的情况发生，勤勉履行独立董事职责。本 着勤勉尽责的态度，会前认真审阅了会议议案及相关材料，了解议案的背景情况； 会中主动参与 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2024年度监事会工作报告 报告期，公司监事会根据《公司法》《证券法》《公司章程》和《监事会议 事规则》等有关规定，本着对公司、全体股东及员工负责的态度，积极履行了 监事会职能，对公司 2024 年度依法运作情况、财务状况、重大决策以及股东大 会和董事会的召开程序、董事和高级管理人员履职情况等进行监督。现将 2024 年度监事会工作情况报告如下： 一、2024 年年度监事会工作情况 报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司定期报告、换 届选举、关联交易、提供担保、作废股权激励计划股票、可转换债券展期等重 大事项进行监督并发表意见；与董事会、经营管理层保持持续沟通，及时、动 态了解公司各项经营决策及重大事项，在董事会决策、独立董事专门会议的履 职工作及日常经营方面切实履行了监督职能，在完善公司内部控制及规范运作 方面发挥了重要作用，维护了公司及股东的合法权益。 佳沃食品股份有限公司 议案》等，共计 12 项议案； （四）2024 年 4 月 24 日，公司召开第五届监事会第三次临时会议，审议通 过《公司 2024 年第一季度报告》《关于作废 2021 年限 ...

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信及融资额度累计不超76亿元（或等值外币）[3] - 预计公司对子公司及控股子公司提供不超76亿元担保（不含已实施）[4] - 截至公告日，公司及控股子公司累计担保额度823,207.40万元[31] - 截至公告日，公司及控股子公司累计担保余额299,443.66万元[31] - 公司及控股子公司对合并报表外单位担保余额10,784.57万元，占比24.36%[31] 子公司业绩 - 2024年青岛国星营收73906.40万元，净利润5059.39万元[8][9] - 2024年富华和众营收25302.45万元，净利润848.85万元[9] - 2024年山连海营收203.10万元，净利润 - 326.58万元[11] - 2024年北京臻诚营收175.69万元，净利润 - 81105.16万元[12] - 2024年Fresh净利润 - 3251.92万美元[13] - 2024年Food净利润 - 3984.71万美元[14] - 2024年Australis主营收入8.30万美元，净利润 - 7538.84万美元[15] - 2024年AMSA主营收入32756.48万美元，净利润 - 7176.70万美元[16] - 2024年Australis Agua主营收入802.46万美元，净利润180.78万美元[20] - 2024年Fitz Roy主营收入1689.80万美元，净利润 - 240.87万美元[21] - 2024年Piscicultura主营收入0万美元，净利润83.08万美元[22] - 2024年Pesquera主营收入27.27万美元，净利润 - 78.50万美元[23] - 2024年Natales主营收入1168.47万美元，净利润 - 96.56万美元[24] - 2024年Dumestre主营收入2491.91万美元，净利润 - 187.50万美元[27] 其他 - 授权有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[3][4] - 2025年3月12日第五届董事会第十三次会议通过授信及担保议案[29] - 2025年3月11日第五届董事会独立董事专门会议通过授信及担保议案[29] - 不存在逾期、涉诉及败诉担保情形[31]

审计报告 - 信永中和对佳沃食品2024年度财报出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告[2] 公司回应 - 董事会出具专项说明[2] 独立董事意见 - 独立董事无异议，同意专项说明[2] - 督促公司提升持续经营能力[2] 其他信息 - 意见发布于2025年3月11日[3]