内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、主营业务收入、资产总额错报比例划分[4] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失金额划分[6] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[9] 部门与制度建设 - 公司设立多部门并制定岗位职责，建立多项管理制度[10][11] 监督与检查 - 董事会审计委员会至少每季度审议审计部工作，审计部监督内部控制制度[12][13] 业务运营 - 公司未发生关联交易，月末年末盘点存货，以销定产[14][15][17] 质量认证 - 公司通过多项管理体系认证，产品通过国际检测[17] 财务相关 - 公司建立独立会计核算体系，聘请事务所审计财报[20] 信息披露 - 公司建立信息披露制度，报告期内披露工作无违规[20] 未来展望 - 公司将强化内控建设，调整规范制度，强化监督检查[21]

永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 一、审计报告 二、财务报表 1．2023 年 12 月 31 日资产负债表 2．2023 年度利润表 3．2023 年度现金流量表 4．2023 年度股东权益变动表 5．2023 年度财务报表附注 山东同大海岛新材料股份有限公司 二〇二三年度财务报表 审 计 报 告 目 录 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了同大股份 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 审计报 告 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于同大股份，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 永证审字（2024）第 110013 号 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对 ...

证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2024-011 山东同大海岛新材料股份有限公司 关于 2023 年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 为真实、准确、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，根据《企 业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司会计政策的相关规 定，本着谨慎性原则，公司对报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进 行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分评估和分析，对存在减值迹 象的相关资产计提相应减值准备。 根据测试结果，公司 2023 年各类资产计提的减值准备合计 7,136,130.33 元，相应计提信用减值准备 2,324,156.72 元，资产减值准备 4,811,973.61 元。 具体计提减 ...

会议情况 - 2023年召开6次董事会会议和2次股东大会[3][4] - 第五届董事会第十四次会议于2023年4月21日召开[5] - 第六届董事会第一次会议于2023年5月12日召开[6] - 第六届董事会第二次会议于2023年5月31日召开[6] - 第六届董事会第三次会议于2023年8月18日召开[6] 独立董事履职 - 独立董事陈国柱出席会议无委托和缺席[3][4] - 2023年独立董事多次现场考察，与内审及事务所沟通[6][7] - 2024年独立董事将继续为公司发展贡献力量[12] 公司决策 - 续聘永拓会计师事务所为2023年度审计机构[11] - 聘任徐旭日为总经理等多名高级管理人员[11] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告，准确披露财务数据[9]

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润-7,925,113.75元，2022年为11,386,429.17元[8] - 2023年度扣非净利润-25,471,963.86元，2022年为7,645,070.42元[8] - 2023年度营收329,242,844.44元，2022年为464,370,707.88元[10] 审计相关 - 2023年度财报经永拓会计师事务所审计并出具无保留意见报告[7] - 说明经公司第六届董事会第七次会议于2024年4月19日批准[11]

山东同大海岛新材料股份有限公司 第五条 独立董事专门会议以现场召开为原则，在保证全体参会董事能够 充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他 方式召开。情况紧急，需要尽快召开临时会议的，可以随时通过电话或者其他 口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上做出说明。 第六条 独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名独立董事 召集和主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召 集并推举一名代表主持。 独立董事专门会议制度 第一条 为进一步完善山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）的法人治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，根据《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规和规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等有关规 定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。 第三条 公司独立董事应当根据相关事项不定期召开独立董事专门会议， 并应于会议召开前三日通知全体独立董事并提供相 ...

审计机构变更 - 公司拟聘任立信为2024年度审计机构，原审计机构为永拓[1] - 2024年4月19日董事会和监事会全票通过该议案[1][9] 立信情况 - 2023年末合伙人278人，注册会计师2533人，签过证券审计报告693人[2] - 2023年业务总收入461400万元，审计收入340800万元，证券收入151600万元[3] - 2023年年报审计671家，同行业审计客户5家[3] - 2023年年报审计收费81700万元[3] - 职业风险基金累计计提16100万元，职业保险累计赔偿限额125000万元[3] - 2015 - 2016年在保千里案承担80万元补充赔偿责任[4] 费用情况 - 2024年度立信审计费用41.5万元，年报31.5万元，内控10万元[6] 永拓情况 - 2023年永拓为公司出具标准无保留意见审计报告[7]

| 第一章 总则 | 2 | | --- | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 | 3 | | 第三章 股 份 | 3 | | 第一节 股份发行 3 | | | 第二节 股份增减和回购 4 | | | 第三节 股份转让 5 | | | 第四章 股东和股东大会 | 6 | | 第一节 股东 6 | | | 第二节 股东大会的一般规定 9 | | | 第三节 股东大会的召集 12 | | | 第四节 股东大会的提案与通知 13 | | | 第五节 股东大会的召开 15 | | | 第六节 股东大会的表决和决议 17 | | | 第五章 董事会 | 22 | | 第一节 董事 22 | | | 第二节 董事会 24 | | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 | 29 | | 第七章 监事会 | 31 | | 第一节 监事 31 | | | 第二节 监事会 32 | | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 | 33 | | 第一节 财务会计制度 33 | | | 第二节 内部审计 38 | | | 第三节 会计师事务所的聘任 39 | | | 第九章 通知和公告 | 39 | | 第一节 通知 39 ...

证券代码：300321 证券简称：同大股份 公告编号：2024-008 山东同大海岛新材料股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第七 次会议于 2024 年 4 月 19 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知以书面及电 子邮件方式于 2024 年 4 月 8 日发出。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司 监事和高管均列席了会议。本次会议由董事长寇相东先生主持，会议的召集、召 开程序符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。 经与会董事讨论审议，本次会议形成如下决议： 2023 年，公司董事会按照相关法律法规及有关规定，认真履行职责，严格 执行股东大会各项决议，积极开展董事会各项工作，保障了公司的规范运转和稳 健发展。2023 年度公司董事会各项主要工作情况详见公司 2023 年年度报告"第 三节管理层讨论与分析"以及"第四节公司治理"部分相关内容。 董事会依据独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，出具 了《关于独立董事 2 ...

山东同大海岛新材料股份有限公司 独立董事制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善山东同大海岛新材料股份有限公司（以下 简称"公司"）的法人治理结构，充分发挥独立董事在公司治理中的 作用，强化对董事会及经理层的约束和监督机制，更好地保护中小股 东的利益，促进公司的规范运作，根据《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《上市公 司治理准则》及公司章程等相关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制 人等单位或个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当 按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）规定、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和 公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制 衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司董事会设立3名独立董事，其中包括一名会计专业 ...