会计师事务所选聘 - 下属全资或控股子公司不再单独选聘[3] - 连续聘任同一所原则不超8年，最多10年[8] - 更换需在被审计年度四季度前完成[9] 监督与报告 - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[12] 文件保存 - 选聘相关文件保存至少十年[14]

职工代表董事设置 - 公司设职工代表董事1名，任期与其他董事相同，可连选连任[7] 选举与罢免 - 候选人名单公示期不少于五个工作日[11] - 选举须经全体职工代表过半数通过[13] - 三分之一以上职工代表书面联名可提出罢免动议[16] 增补与报告 - 空缺应在三个月内进行增补选举[16] - 每年至少向职工代表大会报告一次履职情况[23] 履职保障 - 公司保证其及时、全面、准确获取履职所需信息资料[25] - 履职占用工作时间视为正常出勤[25] - 公司为其履职提供必要经费支持[25] 档案与制度 - 工会建立选任与履职档案并妥善保存[28] - 制度经董事会及职代会审议通过后生效，修改亦同[32]

独立董事聘任 - 公司聘任3名独立董事，至少含1名会计专业人士[3] - 独立董事原则上最多在3家上市公司及拟上市公司兼任[3] 任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其亲属不得担任[8] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职人员及其亲属不得担任[8] - 有五年以上法律、经济等工作经验[7] - 会计专业人士需经济管理高级职称且会计岗位五年以上全职经验[5] - 近三十六个月受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评不得候选[10] 提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[13] 补选规定 - 特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[13] - 辞职致比例不符，60日内补选[14] 职权行使 - 部分职权需全体独立董事二分之一以上同意[17] - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[17] 履职要求 - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[19] - 每年现场工作不少于15日[21] - 工作记录及资料保存10年[22] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[24] - 履职中发现问题向深交所报告[21] - 延期提议未被采纳向深交所报告[22] - 任职期间参加深交所认可后续培训[24] 公司支持 - 为履职提供工作和人员支持[26] - 保障知情权，定期通报运营情况并提供资料[27] - 及时发会议通知，不迟于期限提供资料[27] - 两名以上认为材料有问题可提延期，董事会应采纳[27] - 相关人员配合，不得阻碍隐瞒信息[28] 费用与津贴 - 聘请专业机构等费用公司承担[28] - 给予与其职责适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[28] 风险降低 - 可建立责任保险制度降低履职风险[30] 细则施行 - 细则经股东会审议通过之日起施行[32]

制度规范 - 规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用资金[2] - 防止关联方直接或间接占用资金和资源，禁止违规资金提供方式[6] 监督检查 - 财务、内审部门每季度检查资金往来情况并上报[7] - 独立董事每季度查阅资金往来，发现异常提请处理[7] 审计公告 - 注册会计师审计年度财报时对资金占用专项审计并公告[7] 责任追究 - 关联方侵占资产，董事会要求其停止侵害、赔偿损失[8] - 对相关责任人给予处分，严重的追究刑事责任[14] 决策支付 - 公司与关联方资金往来需经审批，签订协议并按规定支付[10]

ESG管理架构 - 董事会为ESG管理领导决策机构，授权总经理办公会设ESG管理工作组[11] - ESG管理工作组组长由总经理担任，副组长由董事会秘书担任[11] ESG职责履行 - 公司应履行ESG职责，不定期评估并自愿披露ESG报告[3] - 公司应履行ESG职责，评估履行情况并形成报告[26] 公司治理 - 公司应完善治理结构，公平对待股东，保障股东合法权益[14] - 公司应制定稳定利润分配政策和方案，回报股东[22] 权益保护 - 公司应依法保护职工权益，建立完善用人制度[16] - 公司应妥善保管供应商和客户信息，不非法使用或转售牟利[20] 业务规范 - 公司应提高产品质量和服务水平，保证产品或服务安全[19] - 公司应监控防范与客户、供应商的非法商业贿赂活动[19] 环保发展 - 公司遵守环保法规，推进清洁生产和绿色发展[22] - 公司应采用绿色环保、资源利用率高的设备和工艺[22] 社区责任 - 公司经营应考虑社区利益，参加公益活动[24] - 公司应关心支持社区建设，参与公益和福利事业[24] 监督与披露 - 公司应接受政府和监管机关监督检查，关注公众及媒体评论[24] - ESG报告编制和发布应遵守深交所及公司信息披露规定[27] - ESG报告应经董事会审议通过，自愿披露需在指定媒体公开[28] 制度说明 - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[30] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起实施[31][32]

制度适用范围 - 制度适用于公司及相关人员、外部单位或个人[2] 管理责任 - 董事会是对外报送信息管理机构，董事长是第一责任人，董秘具体负责[3] 保密要求 - 定期报告等期间相关人员负有保密义务，不得提前报送资料[5] 信息提供 - 向政府或特殊情况提供未公开信息需审批并登记知情人[5] 违规处理 - 信息泄露需通知公司，违规将追究责任，涉罪移送司法机关[8]

接待规定 - 特定对象含持有公司总股本5%以上股份股东及其关联人等[3] - 接待工作遵循公平、诚实守信、保密等原则[5][6][7][8] - 证券部为来访接待专职部门，董秘负责接待[11][12] 信息管理 - 结束投资者关系活动两日内编制并披露记录表[16] - 接待资料由证券事务部建档留存并报深交所备案[17] - 业绩说明会等确定提问范围，涉未公开信息拒绝回答[15] 费用与报告期限制 - 特定对象考察自理费用，公司不赠贵重礼品[14] - 定期报告披露前三十日尽量回绝特定对象来访[17] 承诺事项 - 调研不打探、不泄露未公开信息，不利用其买卖证券[27] - 报告不使用未公开信息，盈利和股价预测注明来源[27] - 报告发布或使用前至少两工作日告知[27]

内控评价原则 - 应遵循全面性、重要性、客观性原则[3] 内控评价职责 - 董事会负责对内控有效性全面评价、出具报告并认定重大内控缺陷[4] - 内控评价工作组由审计部牵头组成，负责具体评价工作[4] 内控评价内容与程序 - 评价内容包括内部环境等五方面[7] - 评价程序含制定方案、现场测试等环节[9] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分定量和定性标准[13][14] - 非财务报告内控缺陷标准与财务报告类似[15] 内控缺陷应对 - 对认定的重大缺陷应采取应对策略并追究责任[17] 内控评价报告 - 由审计部编写，董事会最终审批[19] - 按要素设计并披露相关内容[21] - 至少披露七项内容[20] - 依据年度评价结果及时编制[26] - 报经董事会批准后对外披露或报送[24] - 与内控审计报告同时披露或报送[25] - 基准日为每年12月31日[27] - 基准日后4个月内报出[28] 其他事项 - 内控评价相关资料由审计部归档保管[28] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[32]

财务报告重大会计差错认定 - 资产、负债差错金额占最近一年经审计资产总额5%以上且超500万元[6] - 净资产差错金额占最近一年经审计净资产总额5%以上且超500万元[6] - 收入差错金额占最近一年经审计收入总额5%以上且超2000万元[6] - 利润差错金额占最近一年经审计净利润5%以上且超500万元[6] 业绩差异认定 - 业绩预告重大差异：预计业绩变动方向与年报实际披露不一致[11] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动方向一致但变动幅度或盈亏金额超出预计范围达20%以上[11] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标与定期报告实际数据和指标差异幅度达20%以上[12] 其他年报信息披露重大差错认定 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼、仲裁等[10] - 涉及金额占公司最近一期经审计营业收入10%以上的重大合同等[10] 责任追究与制度说明 - 追究责任形式包括责令改正并检讨、通报批评、调离岗位等[16] - 季度报告、半年度报告等文件信息披露重大差错责任追究参照本制度规定执行[22] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，经董事会会议通过之日起生效[22]

董事选举制度 - 公司股东会选举两名以上董事实行累积投票制[3] - 累积投票制下每一股份表决权可集中使用[3] - 细则适用于非职工代表董事选举[3] 候选人规定 - 换届选举董事候选人数不少于法定最低人数[7] - 增补时董事候选人数不少于相应差额数[8] - 独立董事候选人单独提名且不与非独董重复[8] 当选规则 - 董事当选得票超出席股东所持表决权股份总数二分之一[9] - 超半数选票候选人多于应选人数按得票排序当选[11] - 当选人数不足情况有不同处理方式[11] 多轮选举 - 股东会多轮选举时按每轮应选人数重算累积表决票数[12]